談我國外資銀行監(jiān)管中國民待遇之我見-文庫吧
2025-05-13 00:44 本頁面
【正文】 體成員方的產(chǎn)品、服務(wù)或者服務(wù)提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者所提供的待遇，不低于本國同類產(chǎn)品、服務(wù)或者服務(wù)提供者及知識產(chǎn)權(quán)所有者和持有者所享有的待遇。盡管服務(wù)貿(mào)易領(lǐng)域中的國民待遇是以該成員在服務(wù)貿(mào)易承諾表中所列明的條件或者限制為準，并且在成員方?jīng)]有作出開放承諾的服務(wù)部門，外國服務(wù)或者服務(wù)提供者不享有這種待遇。我們從上述國際私法以及世界貿(mào)易組織關(guān)于國民待遇的表述可以清楚的看到，享有國民待遇的是外國服務(wù)或者服務(wù)提供者。因此，就基本內(nèi)涵而言，國民待遇是指外國人同內(nèi)國人在享受權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)方面，享有東道國所給予的平等法律地位，其適用對象是具有外國國籍的自然人和法人。從這里我們可以清楚的看出：國籍不同是確定國民待遇適用對象的惟一標準，即：享有國民待遇的關(guān)鍵是具有外國國籍，這就是外國人和外國法人依法享有國民待遇的前提條件。①其次，關(guān)于根據(jù)我國外資銀行的國籍認定問題?！稐l例》第二條規(guī)定：“本條例所稱外資銀行，是指依照中華人民共和國有關(guān)法律、法規(guī)，經(jīng)批準在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的下列機構(gòu)：（一）1家外國銀行單獨出資或者1家外國銀行于其他外國金融機構(gòu)共同出資設(shè)立的外商獨資銀行；（二）外國金融機構(gòu)與中國的公司、企業(yè)共同出資設(shè)立的中外合資銀行；（三）外國銀行分行；（四）外國銀行代表處?！北M管《條例》將外商獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行及外國銀行代表處并列一起作為《條例》和《實施細則》調(diào)整的對象， 但我們必須看到，這四類主體是具有不同的國籍。其一，對于外國銀行分行的國籍而言，具有母國國籍的外國銀行分行是跨國銀行的一個很重要的形式，分行是指外國銀行在東道國境內(nèi)的分支機構(gòu)，在法律上不具有獨立的法人資格，是外國銀行在東道國境內(nèi)的延伸和組成部分。由于分行不具有獨立的法人資格，實際上只是母行的一部分，象跨國公司的分公司一樣。正是由于這種法律性質(zhì)的決定，外國銀行分行的國籍屬于外國國籍，它在東道國所實施的民事行為的相關(guān)法律責(zé)任則由具有母國國籍的外國銀行來承擔(dān)。與此同時，外國銀行分行不僅要受到母國法律的管轄，同時也要受東道國法律的管轄，即：盡管外國銀行分行不具有東道國的國籍，但它必須依照東道國審查批準后，獲得在其境內(nèi)的營業(yè)資格并依照東道國的法律進行經(jīng)營活動。其二，與外國銀行分行一樣，外國銀行代表處也是外國銀行在華分支機構(gòu)的另一種形式，具有外國國籍。外國銀行代表處通常是不允許在東道國境內(nèi)從事金融業(yè)務(wù)，其最基本的功能是提供信息和相互溝通。其三，外資銀行中的外商獨資銀行和中外合資銀行（這兩種銀行我們一般稱為外資法人銀行），則是外國投資者或者外國投資者和中國投資者依照中華人民共和國法律在中國境內(nèi)注冊設(shè)立的法人商業(yè)銀行。盡管這兩種外資法人銀行具有外國金融資本的涉外性，但與外國銀行分行及外國銀行代表處的根本不同則在于我國外資法人銀行具有中國國籍企業(yè)法人。再次，從我國外資法人銀行是中國國籍的企業(yè)法人的法律依據(jù)來看，根據(jù)我國外商投資企業(yè)法的相應(yīng)規(guī)定，其一，根據(jù)2001年3月15日修改并通過的《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》第一條規(guī)定：“中華人民共和國為了擴大國際經(jīng)濟合作和技術(shù)交流，允許外國公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織或個人（以下簡稱外國合營者），按照平等互利的原則，經(jīng)中國政府批準，在中華人民共和國境內(nèi)，同中國的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟組織（以下簡稱中國合營者）共同舉辦合營企業(yè)。”因此，外資銀行中的中外合資銀行應(yīng)為中外合資經(jīng)營企業(yè)的性質(zhì)；其二，根據(jù)2000年10月31日修改并通過的《中華人民共和國外資企業(yè)法》第一條規(guī)定：“為了擴大國際經(jīng)濟合作和技術(shù)交流，促進中國國民經(jīng)濟的發(fā)展，中華人民共和國允許外國的企業(yè)和其他經(jīng)濟組織或者個人（以下簡稱外國投資者），在中國境內(nèi)舉辦外資企業(yè)。”因此，外資銀行中的外商獨資銀行應(yīng)為外資企業(yè)的性質(zhì)。需要指出的是，根據(jù)《中華人民共和國外資企業(yè)法》，在我國設(shè)立的外商獨資企業(yè)即可以為法人型企業(yè)也可以設(shè)立非法人型企業(yè)，但根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和國務(wù)院頒布的《條例》規(guī)定，在我國境內(nèi)設(shè)立的外商獨資銀行必須是法人型企業(yè)。② 其三，根據(jù)1988年6月3日頒布的《中華人民共和國法人登記管理條例》第一章中規(guī)定：“具備法人條件的下列企業(yè)，應(yīng)當(dāng)依照本條例的規(guī)定辦理企業(yè)法人登記：（1）全民所有制企業(yè)；（2）集體所有制企業(yè)；（3）聯(lián)營企業(yè)；（4）在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中外合資經(jīng)營企業(yè)、中外合作經(jīng)營企業(yè)和外資企業(yè)；（5）私營企業(yè)；（6）依法需要辦理企業(yè)法人登記的其他企業(yè)。申請企業(yè)法人登記，經(jīng)企業(yè)法人登記主管機關(guān)審核，準予登記注冊的，領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，取得法人資格，其合法權(quán)益受國家法律保護?！睆纳鲜鑫覈P(guān)于外商投資企業(yè)有關(guān)法律和行政法規(guī)的規(guī)定不難看出，《條例》和《實施細則》中所稱的外資銀行中的外商獨資銀行和中外合資銀行是具有中國國籍的法人商業(yè)銀行。綜上所述，筆者認為：目前，一些關(guān)于“外資銀行享有國民待遇”的表述是不準確的，依照我國的法律規(guī)定，外商獨資銀行和中外合資銀行作為中國法人商業(yè)銀行不應(yīng)當(dāng)享有國民待遇，而享有國民待遇的對象應(yīng)當(dāng)是作為在中國境內(nèi)設(shè)立的具有外國國籍的外國銀行分行和外國銀行的代表處。二、如何正確認識在WTO“國民待遇”的框架下，加快外資銀行與中資銀行監(jiān)管標準的統(tǒng)一，為其創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境問題由于銀行業(yè)是我國經(jīng)濟中及其重要的部門，它的經(jīng)營活動對國民經(jīng)濟的發(fā)展構(gòu)成直接的影響，而銀行業(yè)的跨國經(jīng)營又將我國的金融市場與國際金融市場相聯(lián)接，使得外資銀行對我國的國民經(jīng)濟影響更顯舉足輕重。所以，我國自改革開放以來及其重視對在我國境內(nèi)的外資銀行的法律規(guī)范：一方面，我國政府鼓勵和吸引外國投資者在我國境內(nèi)依法設(shè)立外商獨資銀行和中外合資銀行以及外國銀行的分行等金融機構(gòu)，從事我國法律規(guī)定一定范圍的金融業(yè)務(wù)，并為外資銀行提供較之中資銀行的一些優(yōu)惠條件和適宜的法律環(huán)境，即：這種情況被國人所稱的“超國民待遇”；而另一方面，正是由于跨國銀行業(yè)務(wù)的特殊性，從而使全球性、區(qū)域性和國別性金融風(fēng)險
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