【正文】 第八章 投資估算與資金來源 ..............................28 投資估算依據(jù) .........................................28 投資估算 .............................................28 總投資 ..........................................28 資金來源 .............................................29 資金使用和管理 .......................................29 財政資金使用和管理 ..............................29 自籌資金的使用和管理 ............................30第九章 財務(wù)評價 ........................................31 財務(wù)評價依據(jù) .........................................31 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 .........31 銷售（營業(yè)）收入 ................................313000 只山羊養(yǎng)殖新建項目可行性研究報告 銷售（營業(yè)）稅金及附加 ..........................31 總成本及經(jīng)營成本估算 .................................32 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 ............................32 項目總成本估算 ..................................32 經(jīng)營成本估算 ....................................32 財務(wù)效益分析 .........................................32 盈利能力分析 ....................................32 不確定性分析 .........................................32 盈虧平衡分析 ....................................32 敏感性分析 ......................................33 財務(wù)評價結(jié)論 .........................................35第十章 社會效益分析 ....................................36 社會評價基本結(jié)論 ....................................36 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 ......................................36 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 .................36 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展 ...................36 輻射帶動能力分析 ...............................37 農(nóng)牧民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 ............................37 農(nóng)牧民增收 .....................................37 農(nóng)業(yè)增效 .......................................37 對比分析 .......................................37附 錄 ...................................................38第 一 章 總 論 項目單位基本情況 概況項目單位名稱:某公司所有制形式：獨(dú)資企業(yè)發(fā)展歷程: 某絨山羊?qū)I(yè)合作社，2022 年 5 月開始籌備，9月 5 日正式掛牌運(yùn)行。主營業(yè)務(wù):養(yǎng)殖經(jīng)營優(yōu)質(zhì)肉山羊產(chǎn)品、為周邊農(nóng)戶提供品種改良、信息咨詢、技術(shù)培訓(xùn)及產(chǎn)品銷售服務(wù)。人員結(jié)構(gòu): 本項目定員 60 人，其中技術(shù)人員 5 人，管理人員5 人，飼養(yǎng)人員 50 人。 財務(wù)狀況項目單位資產(chǎn)總額 萬元，固定資產(chǎn) 萬元，流動資產(chǎn) 萬元，凈資產(chǎn) 萬元，負(fù)債總額 萬元，所有者權(quán)益 萬元，銷售（營業(yè)）收入 萬元，凈利潤 萬元，凈資產(chǎn)收益率 %，資產(chǎn)負(fù)債率 %。 法人代表基本情況法人代表 ， 歲， 高中學(xué)歷，從事絨山羊養(yǎng)殖工作多年，具有豐富絨山羊養(yǎng)殖和管理經(jīng)驗。沒有破產(chǎn)、銀行欠資等問題。 項目建設(shè)方案 項目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn)項目名稱：廣西某公司 3000 只肉山羊養(yǎng)殖新建項目建設(shè)性質(zhì)：新建建設(shè)地點(diǎn)：某地點(diǎn) 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案建設(shè)規(guī)模：建設(shè)肉山羊養(yǎng)殖小區(qū)，發(fā)展肉山羊 1260 只。產(chǎn)品方案：年出欄肉山羊種羊 1838 只。 技術(shù)、設(shè)備、建筑物（主體工程）主要技術(shù)及來源的可靠性、可得性：為了不斷提高公司技術(shù)人員的水平，壯大技術(shù)隊伍，項目單位先后與內(nèi)蒙古家畜改良站、內(nèi)蒙古畜牧科學(xué)院和興安盟畜牧研究機(jī)構(gòu)建立了穩(wěn)定的技術(shù)合作關(guān)系。通過引入遼寧絨山羊，進(jìn)行有計劃的純種繁育，并采用人工授精技術(shù)，對地方品種進(jìn)行技術(shù)改良，提高肉山羊的質(zhì)量和產(chǎn)肉量。內(nèi)蒙古家畜改良站和內(nèi)蒙古畜牧科學(xué)院是全區(qū)從事山羊、綿羊、肉牛、奶牛胚胎移植、人工改良技術(shù)服務(wù)、培訓(xùn)、咨詢的高科技單位，擁有一流的胚胎移植專家和技術(shù)精湛的技術(shù)人員。擁有超數(shù)排卵技術(shù)、活體采卵技術(shù)、胚胎分割技術(shù)、MOET 育種等國內(nèi)外先進(jìn)胚胎生物工程技術(shù)。多年來為區(qū)內(nèi)外的客戶進(jìn)行過近萬枚的牛羊胚胎移植技術(shù)服務(wù)，在業(yè)界有很好的聲譽(yù)和口碑。盟、旗兩級畜牧研究機(jī)構(gòu)也具備多年的改良技術(shù)經(jīng)驗。從項目依托單位技術(shù)成果的先進(jìn)程度來看，本項目的技術(shù)來源具有先進(jìn)性、可靠性和適用性，可以達(dá)到同行業(yè)的先進(jìn)水平。主要設(shè)備名稱、數(shù)量：秸桿粉碎機(jī)、飼料加工機(jī)、配套水槽、料槽、供水設(shè)備、供電設(shè)備、獸醫(yī)設(shè)備、電腦等共 204 臺（套）。主要建筑物（主體工程）類型、面積：主體工程為磚混結(jié)構(gòu)，建筑面積 3720 平方米，其中，建羊舍 2520 平方米； 飼 草 料庫 房 1000 平 方 米 ； 飼養(yǎng)人員值班室 200 平 方 米 。建設(shè)期限：2022 年 1 月2022 年 12 月。 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 投資結(jié)構(gòu)投資規(guī)模：項目總投資 360 萬元，其中：建設(shè)投資 萬元，建設(shè)期利息 10 萬元，流動資金 萬元。投資結(jié)構(gòu)(1)建筑工程費(fèi) 176 萬元，占建設(shè)投資的 %；(2)設(shè)備購置費(fèi) 23 萬元，占建設(shè)投資的 %；(3)安裝工程費(fèi) 萬元，占建設(shè)投資的 %；(4)其它投資 萬元，占建設(shè)投資的 %。 資金來源本項目總投資 360 萬元，擬申請中央財政資金 70 萬元，地方財政配套資金 28 萬元，合作社自籌資金 262 萬元。 項目效益 經(jīng)濟(jì)效益年營業(yè)收入： 萬元（第三年） 。年利潤總額： 萬元。全部投資利潤率：％。財務(wù)內(nèi)部收益率：％。財務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝8%）： 萬元。投資回收期： 年（含建設(shè)期） 。盈虧平衡點(diǎn)：％。 生態(tài)效益近年來，由于圈養(yǎng)技術(shù)的推廣應(yīng)用，有效地控制了肉山羊?qū)μ烊恢脖坏钠茐?，同時由于秸桿及稻草的利用，減少了焚燒秸桿和稻草對環(huán)境造成的污染，實(shí)現(xiàn)了資源的全面整合利用，隨著絨山羊養(yǎng)殖規(guī)模的不斷擴(kuò)大，種草面積不斷增加，秸桿利用率逐漸提高，生態(tài)效益也明顯改善，同時項目產(chǎn)生的糞尿是良好的肥料，有利于提高農(nóng)作物的產(chǎn)量，有利于綠色有機(jī)食品生產(chǎn)，有利于提高農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)效益。 社會效益農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)，必須有穩(wěn)定的生產(chǎn)基地作依托，形成以公司形式的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式。建設(shè)某縣肉山羊養(yǎng)殖新建項目，旨在通過公司的帶動，促進(jìn)某縣肉山羊養(yǎng)殖向規(guī)?；?、高效化、產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展，從而帶動全旗農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收。 可行性研究報告編制依據(jù) 國家國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要； 國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版） 》 ； 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《2022 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫參考大綱》 ； 2022 年國家農(nóng)業(yè)開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南； 項目單位提供的其他有關(guān)資料。 綜合評價 項目建設(shè)的必要性廣西的肉山羊養(yǎng)殖已有多年的歷史，但過去的肉山羊品質(zhì)低，產(chǎn)量少，效益不高，因而只是零星養(yǎng)殖，并沒有形成規(guī)模。只有開展規(guī)?；B(yǎng)殖，才能占有市場的高份額、農(nóng)業(yè)才能實(shí)現(xiàn)高效益，才能適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性的調(diào)整和發(fā)展高效農(nóng)業(yè)的需要。通過本項目建設(shè)，引進(jìn)優(yōu)良的肉山羊品種，通過雜交繁育，實(shí)現(xiàn)規(guī)模化養(yǎng)殖，從源頭上確保肉山羊飼養(yǎng)天然，有利于某縣肉山羊產(chǎn)業(yè)興旺，農(nóng)民增收。本項目建成后，將以穩(wěn)定的生產(chǎn)基地作依托，形成以公司為單位的肉山羊產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營模式。 項目建設(shè)的可行性本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求，尤其是有利于對“三農(nóng)”問題的解決，是國家重點(diǎn)扶持的產(chǎn)業(yè)之一。本項目的承建單位是某公司，該公司在某縣肉山羊產(chǎn)業(yè)的發(fā)展過程中作用明顯，技術(shù)力量雄厚，已形成規(guī)模養(yǎng)殖，內(nèi)部設(shè)施和外部環(huán)境均具備建設(shè)條件。因此，項目的實(shí)施是可行的。 風(fēng)險評估本項目采用雜交繁育技術(shù)，即先進(jìn)又成熟可靠，投資利潤率高，其經(jīng)濟(jì)效益和社會效益均佳，抗風(fēng)險能力強(qiáng)。 帶動作用本項目以公司形式為基本運(yùn)作模式，建立肉山羊養(yǎng)殖為專業(yè)化生產(chǎn)，除可直接提供 44 個就業(yè)崗位外，其相關(guān)的帶動功能，將促進(jìn)當(dāng)?shù)胤N植業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、商貿(mào)服務(wù)行業(yè)的發(fā)展。 制約因素及解決方案建設(shè)現(xiàn)代化的肉山羊養(yǎng)殖小區(qū)，需要較大的資金投入，僅靠公司自有資金無法開展項目建設(shè)，因此，資金短缺是本項目存在的最大問題。解決方案是將本項目列入 2022 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目，爭取國家扶持，以解決項目實(shí)施中的資金短缺問題。 結(jié)論與建議本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求，尤其是有利于對“三農(nóng)”問題的解決，是國家重點(diǎn)扶持的產(chǎn)業(yè)之一。本項目建設(shè)地點(diǎn)選擇完全達(dá)到肉山羊現(xiàn)代化養(yǎng)殖的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)要求。本項目采用雜交繁育技術(shù)，即先進(jìn)又成熟可靠，投資利潤率高，其經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會效益均佳，抗風(fēng)險能力強(qiáng)。建議核準(zhǔn)實(shí)施。第 二 章 背 景 及 必 要 性 項目建設(shè)背景十七屆三中全會審議通過的《中共中央關(guān)于推進(jìn)農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定》指出：“我國農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)仍然薄弱，最需要加強(qiáng)；農(nóng)村發(fā)展仍然滯后，最需要扶持；農(nóng)民增收仍然困難，最需要加快” ， “發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，必須按照高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全的要求，加快轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)發(fā)展方式，推進(jìn)農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步和創(chuàng)新，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)物