【正文】 提高，從而實(shí)現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。 可行性報(bào)告編制依據(jù)和研究范圍 可行性報(bào)告編制依據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)畜牧業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見(jiàn)（國(guó)發(fā)[2007]4號(hào)）》；《農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定》的通知（財(cái)發(fā)[2008]52號(hào)）；《關(guān)于積極開(kāi)展合作共同推進(jìn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的通知財(cái)發(fā)[2009]34號(hào)》；農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)項(xiàng)目有關(guān)政策及規(guī)定；《蚌埠市固鎮(zhèn)縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十一五”計(jì)劃綱要》；中共安徽省委、安徽省人民政府《關(guān)于加快發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)的意見(jiàn)》；安徽省農(nóng)牧廳安徽省30萬(wàn)頭優(yōu)質(zhì)牛羊產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)規(guī)劃；有關(guān)行業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、法規(guī)和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)；項(xiàng)目建設(shè)單位提供的基礎(chǔ)資料。 研究工作范圍依據(jù)建設(shè)單位委托要求及國(guó)家有關(guān)部門可研報(bào)告內(nèi)容和深度的規(guī)定，本研究主要內(nèi)容如下：對(duì)當(dāng)前市場(chǎng)情況進(jìn)行調(diào)研與預(yù)測(cè)；對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案進(jìn)行調(diào)研與論證；對(duì)項(xiàng)目外部環(huán)境、場(chǎng)址方案、建設(shè)條件、交通運(yùn)輸及主要資源情況進(jìn)行可行性調(diào)研；對(duì)技術(shù)、設(shè)備方案的設(shè)計(jì)；對(duì)場(chǎng)區(qū)總布局及公用工程方案進(jìn)行設(shè)計(jì)；對(duì)環(huán)境影響的研究及環(huán)保措施的設(shè)計(jì)；對(duì)勞動(dòng)保護(hù)與安全、衛(wèi)生生產(chǎn)的設(shè)計(jì)；對(duì)項(xiàng)目的組織與實(shí)施進(jìn)度的設(shè)計(jì)；對(duì)建設(shè)項(xiàng)目作可行性深度設(shè)計(jì)并在此基礎(chǔ)上進(jìn)行投資估算、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)及經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益分析；對(duì)招標(biāo)內(nèi)容的設(shè)計(jì)；1對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的可行與否做出結(jié)論及建議。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)本項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如表11所示。表11 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表序 號(hào)名 稱單 位數(shù) 量備 注1總投資萬(wàn)元固定資產(chǎn)投資萬(wàn)元其中：價(jià)格變動(dòng)增加額萬(wàn)元投資方向調(diào)節(jié)稅萬(wàn)元建設(shè)期利息萬(wàn)元流動(dòng)資金投資萬(wàn)元2年總成本（100%負(fù)荷）萬(wàn)元3年總銷售收入（S）萬(wàn)元4年利稅萬(wàn)元112100%負(fù)荷5年利潤(rùn)（RP）萬(wàn)元100%負(fù)荷6建設(shè)期年17投資回收期（靜態(tài)，PP）年所得稅前，含建設(shè)期投資回收期（靜態(tài)，PP）年所得稅后，含建設(shè)期投資回收期（動(dòng)態(tài)，PP）年所得稅前，含建設(shè)期投資回收期（動(dòng)態(tài)，PP）年所得稅后，含建設(shè)期8投資利稅率%9投資利潤(rùn)率%10財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%所得稅前11財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（DNVP，I=10%）萬(wàn)元所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（DNVP，I=10%）萬(wàn)元所得稅前12還款年限（包括建設(shè)期）年13盈虧平衡點(diǎn)（BEP）%第二章 市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè) 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè) 國(guó)內(nèi)牛源現(xiàn)狀據(jù)統(tǒng)計(jì)，，能繁母牛存欄量為5544萬(wàn)頭，同比下降8%。據(jù)調(diào)研統(tǒng)計(jì)，2007年底全國(guó)牛羊產(chǎn)業(yè)省級(jí)以上的龍頭企業(yè)已達(dá)90多家，%，標(biāo)志著我國(guó)牛羊生產(chǎn)已具備產(chǎn)業(yè)化雛形。2008年，牛存欄數(shù)居世界第三位，出欄量為4446萬(wàn)頭。近年來(lái)，我國(guó)牛羊的飼養(yǎng)方式正由放牧向全舍飼或舍牧結(jié)合的規(guī)?；B(yǎng)殖基地建設(shè)方向發(fā)展。在政府推動(dòng)和龍頭企業(yè)拉動(dòng)下，全國(guó)各地正在積極探索具有中國(guó)特色的“公司＋農(nóng)戶”、“公司＋基地＋農(nóng)戶”、“公司＋專家＋協(xié)會(huì)＋基地＋農(nóng)戶”等經(jīng)營(yíng)模式。2009年我國(guó)牛羊存欄只有6600多萬(wàn)頭，是牛羊存欄最高年份的50%左右。主要原因是牛羊繁育戶虧損，使能繁母牛數(shù)量銳減，導(dǎo)致?tīng)倥?、架子牛供?yīng)緊缺。能繁母牛存欄量在年初幾月有所增長(zhǎng)，但9月份以后又連續(xù)下降，可見(jiàn)，能繁母牛的恢復(fù)很不樂(lè)觀。同時(shí)，牛羊存欄、牛羊出欄等其他指標(biāo)全年都呈同比下降趨勢(shì)，特別是牛羊養(yǎng)殖成本上升、純收益減少的趨勢(shì)依舊，再加上私屠濫宰現(xiàn)象的大量存在，使優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)機(jī)制難以形成。這些因素都對(duì)牛羊產(chǎn)業(yè)的恢復(fù)造成很大壓力。19982009年我國(guó)牛羊存欄量情況如圖21所示。圖21 19982009年我國(guó)牛羊存欄量情況圖 國(guó)內(nèi)牛肉生產(chǎn)現(xiàn)狀2006年，我國(guó)牛肉產(chǎn)量占世界的11%，%，位于美國(guó)和巴西之后，名列世界第三位。2007年，%。2008年，我國(guó)牛肉產(chǎn)量約為610萬(wàn)噸，%。2009年，%。 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求現(xiàn)狀與預(yù)測(cè)牛肉是人類膳食佳品，其風(fēng)味獨(dú)特，營(yíng)養(yǎng)豐富，蛋白質(zhì)含量高于豬肉，膽固醇含量低，使其優(yōu)于其它肉類產(chǎn)品而被注重營(yíng)養(yǎng)保健的現(xiàn)代家庭生活所重視。從肉類消費(fèi)結(jié)構(gòu)來(lái)看，在眾多發(fā)達(dá)國(guó)家中，牛肉消費(fèi)量?jī)H次于牛奶和雞肉，但是我國(guó)牛肉消費(fèi)比重很低。在發(fā)達(dá)國(guó)家，牛肉在肉食消費(fèi)中的比例較高，如美國(guó)、法國(guó)、澳大利亞肉食消費(fèi)中牛、羊的比例分別高達(dá)39%、36%和77%，%，發(fā)達(dá)國(guó)家年人均消費(fèi)牛肉30千克以上，而我國(guó)還不足3千克。然而近年來(lái)，隨著經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，我國(guó)城鄉(xiāng)居民收入和生活水平的提高，國(guó)內(nèi)消費(fèi)者愈加注重膳食質(zhì)量和結(jié)構(gòu)的改善，對(duì)牛肉特別是優(yōu)質(zhì)牛肉需求將與日俱增，牛肉的開(kāi)發(fā)被普遍受到重視，牛肉消費(fèi)量以每年5%左右的的速度增長(zhǎng)，麥肯錫的一份報(bào)告預(yù)計(jì)，在未來(lái)20年內(nèi)，中國(guó)城市消費(fèi)者的消費(fèi)額將增長(zhǎng)4倍。而且消費(fèi)者對(duì)肉類的質(zhì)量及口感的要求也越來(lái)越高，牛肉市場(chǎng)一直供不應(yīng)求。根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局資料計(jì)算顯示，%；，%。西藏地區(qū)城鎮(zhèn)人均牛肉購(gòu)買量最高，；山西省最低，相差近14公斤。詳見(jiàn)表21。表21 2006年111月我國(guó)人均牛肉消費(fèi)數(shù)量較高的省份表 單位：公斤地區(qū)西藏新疆青海寧夏內(nèi)蒙古北京天津遼寧吉林河北牛肉2007年我國(guó)牛肉消費(fèi)量超過(guò)780萬(wàn)噸，根據(jù)農(nóng)業(yè)部畜牧業(yè)司定點(diǎn)調(diào)查月報(bào)資料分析，城鎮(zhèn)居民牛肉消費(fèi)水平仍然很低，地區(qū)差距較大。發(fā)達(dá)國(guó)家牛肉占肉類總產(chǎn)量的比例達(dá)50%以上，世界發(fā)達(dá)國(guó)家牛肉人均占有量在50公斤以上，世界人均10公斤；而我國(guó)牛肉占肉類總產(chǎn)量的比例僅占10%，牛肉人均占有量不足5公斤，特別是南方一些地區(qū)不足2公斤。若我國(guó)牛肉人均占有量增加1公斤，全國(guó)就要增加生產(chǎn)牛肉130萬(wàn)噸以上，加之目前年豬肉供應(yīng)緊張和價(jià)格大幅上漲的狀況，可以預(yù)測(cè)未來(lái)牛肉需求量會(huì)有所增長(zhǎng)，進(jìn)而帶動(dòng)育肥牛的需求量增長(zhǎng)。同時(shí)為滿足國(guó)內(nèi)市場(chǎng)對(duì)優(yōu)質(zhì)牛肉的需求，近年來(lái)國(guó)家加大了對(duì)優(yōu)質(zhì)牛肉生產(chǎn)的扶持力度，并制定了全國(guó)優(yōu)質(zhì)牛肉開(kāi)發(fā)規(guī)劃，著力提高我國(guó)的牛肉生產(chǎn)水平和質(zhì)量。與國(guó)際行情相比，我國(guó)蘊(yùn)藏著牛羊產(chǎn)業(yè)發(fā)展的巨大資源潛力和市場(chǎng)潛力。 國(guó)內(nèi)牛產(chǎn)品貿(mào)易現(xiàn)狀與預(yù)測(cè)國(guó)內(nèi)牛肉交易量及交易額，%，%。2008年我國(guó)牛肉交易量為459萬(wàn)噸，%，%。我國(guó)牛肉進(jìn)出口貿(mào)易情況（1）2007年進(jìn)出口貿(mào)易情況 據(jù)海關(guān)統(tǒng)計(jì)，%，與2005 ；價(jià)值7932萬(wàn)美元，%。全年牛肉進(jìn)口量為3639噸，價(jià)值1416萬(wàn)美元，%。我國(guó)出口的牛產(chǎn)品主要為凍去骨牛肉，%。出口鮮、冷去骨牛肉1萬(wàn)噸，同比下降10%。出口主要面向香港和東盟、中東、中亞國(guó)家。
2007年，全國(guó)牛肉進(jìn)口雖然成倍增長(zhǎng)但規(guī)模依然偏小。進(jìn)口主要品種為凍去骨牛肉，年進(jìn)口量為3042噸。進(jìn)口主要來(lái)自澳大利亞、烏拉圭等國(guó)家。（2）2008年進(jìn)出口貿(mào)易情況2008年。，%。其中，%，%，%，%，活牛(種牛除外)%。，同比增加7%。其中，%，%，%。2008年活牛（除種牛外），%；，%?；钆Ｖ饕隹诘街袊?guó)香港地區(qū)，%。主要出口省市為廣東、河北、北京和內(nèi)蒙古，%。
，%%。，%；出口量為696頭，%。種牛進(jìn)口主要來(lái)自澳大利亞和新西蘭，主要進(jìn)口省市為天津、甘肅和黑龍江，合計(jì)占進(jìn)口總額的91%。（3）綜合分析20042008年國(guó)內(nèi)進(jìn)出口貿(mào)易情況20042008年國(guó)內(nèi)進(jìn)出口貿(mào)易情況如圖22所示。圖22 20042008年國(guó)內(nèi)進(jìn)出口貿(mào)易情況圖從上圖可以看出：我國(guó)經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，牛產(chǎn)品進(jìn)口量呈減少趨勢(shì)，相反，出口量卻穩(wěn)步提高，綜合分析后我們認(rèn)為未來(lái)我國(guó)牛產(chǎn)品發(fā)展空間較大，對(duì)外出口貿(mào)易情況有利。 國(guó)際市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè) 國(guó)際牛源現(xiàn)狀據(jù)歐盟統(tǒng)計(jì)局發(fā)表的統(tǒng)計(jì)數(shù)字，歐盟15國(guó)2002年的養(yǎng)牛存欄數(shù)為7830萬(wàn)頭，%，占世界養(yǎng)牛存欄總數(shù)的6%。歐盟養(yǎng)牛業(yè)近幾年來(lái)受到瘋牛病的沉重打擊，1998年歐盟養(yǎng)牛存欄總數(shù)為8277萬(wàn)頭，逐年下降到目前的7830萬(wàn)頭。在歐盟成員國(guó)中，除了希臘、英國(guó)和西班牙的養(yǎng)牛數(shù)量有所增加外，其他國(guó)家都有所減少，其中意大利下降幅度最大，%。一些成員國(guó)減少了在牛肉生產(chǎn)市場(chǎng)占有的份額，其中荷蘭和英國(guó)2003年減少對(duì)牛肉市場(chǎng)供應(yīng)量達(dá)120萬(wàn)頭。　　2006年底以來(lái)，由于美國(guó)農(nóng)民出售玉米生產(chǎn)燃油酒精可以獲得政府補(bǔ)貼，導(dǎo)致飼料玉米價(jià)格上漲，加上 2007年4月東部地區(qū)發(fā)生的連續(xù)暴風(fēng)襲擊，使得牛群存欄減少10%以上；由于持續(xù)干旱等原因，近兩年來(lái)古巴牛羊存欄量下降了30%以上。 巴西地理統(tǒng)計(jì)局（IBGE）最新統(tǒng)計(jì)顯示，2007年巴西全國(guó)牛存欄數(shù)19975萬(wàn)頭，與上年相比減少3%。%后連續(xù)第二年出現(xiàn)下降。盡管如此，巴西仍是世界上牛存欄數(shù)最多的國(guó)家，其次分別是印度和中國(guó)，牛存欄數(shù)分別為17784萬(wàn)頭和11686萬(wàn)頭。根據(jù)德國(guó)聯(lián)邦統(tǒng)計(jì)局公布的權(quán)威統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，受瘋牛病危機(jī)的影響，2008年德國(guó)牛存欄數(shù)量為1410萬(wàn)頭，%。2009年上半年全球牛存欄量下滑16%。據(jù)加拿大統(tǒng)計(jì)局和美國(guó)農(nóng)業(yè)部2月17日的統(tǒng)計(jì)報(bào)告，比2008年同期減少5%，比2007年減少7%。，比同期減少2%。另?yè)?jù)，截止到5月1日，%。 國(guó)際牛肉生產(chǎn)現(xiàn)狀美國(guó)是牛肉生產(chǎn)消費(fèi)大國(guó)。它一年的生產(chǎn)消費(fèi)基本就占到了全球的 1/5，其次就是巴西和歐盟，各占到 %和 %。預(yù)計(jì)在未來(lái)9 年內(nèi)，全球牛肉產(chǎn)量將首次下跌（），而巴西、中國(guó)和印度的牛肉產(chǎn)量會(huì)略有增加，其足以平衡歐盟27 國(guó)、阿根廷、澳大利亞和俄羅斯這些國(guó)家減產(chǎn)的牛肉量。根據(jù)聯(lián)合國(guó)糧農(nóng)組織報(bào)告顯示：2007年全球牛肉產(chǎn)量為6709萬(wàn)噸，%，其中：牛肉產(chǎn)量前兩位的牛肉主產(chǎn)國(guó)為美國(guó)和巴西，分別生產(chǎn)1217萬(wàn)噸和912萬(wàn)噸。發(fā)展中國(guó)家產(chǎn)量為3745萬(wàn)噸，%。牛肉增產(chǎn)主要集中在發(fā)展中國(guó)家的幾個(gè)生產(chǎn)大國(guó)，其牛肉增產(chǎn)抵消了發(fā)達(dá)國(guó)家預(yù)期1%的減產(chǎn)，分地區(qū)看，亞洲牛肉產(chǎn)量最大，產(chǎn)量為1794萬(wàn)噸，%；其次是南美洲，產(chǎn)量為1514萬(wàn)噸，%；北美洲位居第三，產(chǎn)量為1321萬(wàn)噸，%；歐洲位居第四，產(chǎn)量為1097萬(wàn)噸，%。2007年，歐盟的牛肉產(chǎn)量保持在2006年的水平上，但牛肉消費(fèi)將增長(zhǎng)到824萬(wàn)，牛肉連續(xù)第六年供不應(yīng)求。2008年全球牛肉產(chǎn)量為5460萬(wàn)噸，巴西和中國(guó)成為牛肉產(chǎn)量增長(zhǎng)的兩個(gè)牛肉主產(chǎn)國(guó)。巴西牛肉產(chǎn)量增長(zhǎng)4%，達(dá)到990萬(wàn)噸，這也是巴西歷史產(chǎn)量的最高水平，這主要得益于巴西國(guó)內(nèi)牛肉價(jià)格的提高和出口市場(chǎng)增長(zhǎng)的機(jī)遇。中國(guó)牛肉產(chǎn)量為610萬(wàn)噸。根據(jù)美國(guó)農(nóng)業(yè)部農(nóng)業(yè)市場(chǎng)研究局（AMS）報(bào)告顯示，2008年1月1日統(tǒng)計(jì)，美國(guó)、加拿大等國(guó)家牛存量小幅下降，同比減少，對(duì)牛肉市場(chǎng)供給造成一定壓力。截止到2008年2月9日，%；，%；，%；小牛肉產(chǎn)量1500萬(wàn)磅，%。，%；，%。，%；，%。2009年全球牛肉產(chǎn)量約為5786萬(wàn)噸，%。 國(guó)際市場(chǎng)貿(mào)易現(xiàn)狀2007年全球牛肉貿(mào)易量為720萬(wàn)噸，%。其中發(fā)展中國(guó)家進(jìn)口292萬(wàn)噸，出口389萬(wàn)噸，呈現(xiàn)貿(mào)易順差。發(fā)達(dá)國(guó)家進(jìn)口421萬(wàn)噸，出口311萬(wàn)噸，呈現(xiàn)貿(mào)易逆差。分地區(qū)看，亞洲進(jìn)口量最大，進(jìn)口235萬(wàn)噸；大洋洲出口量最大，出口184萬(wàn)噸。2008年全球牛肉出口達(dá)到800萬(wàn)噸。盡管澳大利亞因?yàn)楦珊蹬Ｈ獬隹谙陆?，但隨著牛肉進(jìn)口國(guó)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，以及主要牛肉出口國(guó)巴西、美國(guó)、印度和加拿大出口量的增加，促使全球牛肉出口增長(zhǎng)6%。巴西作為主要的牛肉出口國(guó)，其2008年出口量達(dá)到270萬(wàn)噸，占世界出口總量的三分之一。，同比增長(zhǎng)19%。2008年世界牛肉主要進(jìn)口國(guó)進(jìn)口量都有少量增加。美國(guó)2008年牛肉進(jìn)口量為160萬(wàn)噸，同比增加5%。，%；從加拿大進(jìn)口活牛數(shù)量將持續(xù)增長(zhǎng)。通過(guò)綜合分析全球近年來(lái)牛源情況、牛肉產(chǎn)量及進(jìn)出口貿(mào)易情況，我們認(rèn)為近年來(lái)由于受飼料費(fèi)用不斷上漲，全球惡劣天氣和南美洲牧群重建等不利因素的影響，世界上主要牛肉生產(chǎn)國(guó)的牛存欄數(shù)量均有不同程度的減少，于此相反，國(guó)際市場(chǎng)正逐漸從瘋牛?。˙SE）造成的波動(dòng)中恢復(fù)，保持穩(wěn)定增長(zhǎng)，這使得牛源供應(yīng)與生產(chǎn)原料需求之間的矛盾日益嚴(yán)重，從而給育肥牛市場(chǎng)提供了非常好的時(shí)機(jī)。 價(jià)格走勢(shì)分析 國(guó)內(nèi)牛羊市場(chǎng)銷售價(jià)格由于受牛肉生產(chǎn)及需求的增長(zhǎng)的帶動(dòng)，2007年育肥牛的價(jià)格也有所增長(zhǎng)。據(jù)我國(guó)畜牧業(yè)信息員養(yǎng)牛業(yè)報(bào)告顯示，12月末，肉用基礎(chǔ)母牛價(jià)格達(dá)到40005500元/頭，%；，年末達(dá)到1516元/公斤，架子牛價(jià)格在1315元/公斤之間，比2006年年末均上漲15%以上。，平均同比上漲30%。2008年我國(guó)牛羊發(fā)展延續(xù)了07年趨好的勢(shì)頭，具體分析如下：母牛飼養(yǎng)戶母牛交易方面，6月份時(shí)體重200公斤的斷奶母牛價(jià)格為34003800元/頭，12月末漲到4000元/頭；6月份時(shí)基礎(chǔ)母牛價(jià)格為55006500元/頭，12月末達(dá)到7000元/頭，12月份母牛價(jià)格平均比6月份上漲了12%，%。育肥場(chǎng)（戶）育肥生產(chǎn)方面，年初公牛入欄價(jià)格達(dá)到16元/公斤。6月末，入欄公?；钪?00公斤的價(jià)格達(dá)到1819元/公斤，200250公斤的價(jià)格達(dá)到18元/公斤，入欄公牛價(jià)格平均比1月份上漲了22%。出欄公牛屠宰率在54%以上的，比1月份上漲了10%。12月末，入欄公牛漲至1921元/公斤，入欄牛價(jià)格平均比1月份上漲了25%，出欄公牛屠宰率在54%以上的，售價(jià)達(dá)到1518元/公斤，比1月份上漲了12%。屠宰加工企業(yè) ，每頭平均收益為350400元左