【正文】 財務(wù)管理實行“財務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)制”。集團(tuán)公司的財務(wù)總監(jiān)由董事會任命，受董事長領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)對集團(tuán)財務(wù)工作的指導(dǎo)及監(jiān)控。下屬子/分公司的財務(wù)經(jīng)理由集團(tuán)委派，實行垂直領(lǐng)導(dǎo)體制，接受集團(tuán)公司財務(wù)總監(jiān)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，并由集團(tuán)公司負(fù)責(zé)其業(yè)務(wù)考核、工資發(fā)放、獎懲和任免。對外籌措：集團(tuán)集中對外籌資權(quán)，由集團(tuán)公司一頭對外、多渠道籌措資金，再通過內(nèi)部投資或貸款方式向子/分公司提供資金，從而嚴(yán)格控制財務(wù)風(fēng)險。收益分配：子/分公司有權(quán)按照有關(guān)規(guī)定，先從稅后利潤中提取法定公積金、法定公益金和彌補(bǔ)上一年度虧損的利潤，然后在可分配利潤中進(jìn)行分配。對于子/分公司的利潤分配，由集團(tuán)公司統(tǒng)一支配調(diào)度或采取上繳利潤比率的辦法。資產(chǎn)處理：子/分公司的改制、資產(chǎn)重組、分立、破產(chǎn)等決策一律由集團(tuán)董事會決定。子/分公司的關(guān)鍵設(shè)備、成套設(shè)備、重要建筑物和限額以上的資產(chǎn)處置報集團(tuán)公司批準(zhǔn)，其余資產(chǎn)處置可由子/分公司自主決定。資金調(diào)度：集團(tuán)公司有權(quán)隨時根據(jù)需要調(diào)度子/分公司現(xiàn)金。子/分公司需每日向集團(tuán)公司報送現(xiàn)金流量表。固定資產(chǎn)購置凡購置的固定資產(chǎn)價值在董事會規(guī)定限額以上的 ，需經(jīng)集團(tuán)公司審批。凡購置固定資產(chǎn)的價值在董事會規(guī)定限額以下的，各子/分公司擁有自行購置權(quán)。各子/分公司自行購置的固定資產(chǎn)，應(yīng)報集團(tuán)公司備案。資金管理：l 集團(tuán)實行預(yù)算管理，集團(tuán)公司負(fù)責(zé)編制預(yù)算管理制度，各子/分公司遵照執(zhí)行。l 凡行政管理費用需要用款，均應(yīng)事前提出“預(yù)算”。預(yù)算應(yīng)按照管理權(quán)限進(jìn)行審批。沒有經(jīng)過審批的預(yù)算和超出預(yù)算的款項，財務(wù)部有權(quán)拒絕付款。l 行政管理費用資金審批權(quán)，限額以上的預(yù)算，報集團(tuán)公司財務(wù)審批；限額以下的預(yù)算，由各子/分公司財務(wù)自行審批。財務(wù)制度及會計控制l 子/分公司執(zhí)行集團(tuán)公司制定的集團(tuán)財務(wù)、會計制度。l 子/分公司按集團(tuán)公司的規(guī)定及本企業(yè)的實際，確定適當(dāng)?shù)某杀竞怂戕k法，成本核算辦法需要變更時，需報集團(tuán)公司批準(zhǔn)。l 子/分公司按照集團(tuán)公司統(tǒng)一制定的財務(wù)決算報表及合并報表的格式上報月、季、年度決算報表以及有關(guān)合并報表資料。l 集團(tuán)公司通過對子/分公司采取績效掛鉤的考核辦法，對子/分公司進(jìn)行考核監(jiān)督。l 子/分公司向集團(tuán)公司定期交納管理費，交納數(shù)額由集團(tuán)董事會決定。內(nèi)部審計管理集團(tuán)設(shè)立審計部，負(fù)責(zé)全集團(tuán)的審計工作。審計部受集團(tuán)公司財務(wù)總監(jiān)的控制。集團(tuán)公司將定期或不定期的對子/分公司的財務(wù)收支、內(nèi)部控制制度、經(jīng)營、資產(chǎn)保值、增值等進(jìn)行檢查、監(jiān)督和審計。 子/分公司總經(jīng)理離任時，先要由集團(tuán)公司審計部進(jìn)行離任審計、并出具審計報告，經(jīng)集團(tuán)董事會批準(zhǔn)后方可離任。 每年年中和年終董事會開會時，財務(wù)總監(jiān)均要向董事會作審計報告，審計報告要經(jīng)過董事會討論通過。 對外宣傳與公共關(guān)系集團(tuán)公司負(fù)責(zé)整個集團(tuán)的對外宣傳工作及公共關(guān)系，各子/分公司分別負(fù)責(zé)各自的對外宣傳及公共關(guān)系。 集團(tuán)對外宣傳、宣傳資料的印制以及和新聞媒體的聯(lián)系，由集團(tuán)公司企業(yè)發(fā)展部進(jìn)行統(tǒng)一管理，以確保集團(tuán)對外的宣傳口徑的一致性。子/分公司對外進(jìn)行信息傳播及媒體信息發(fā)布，應(yīng)征得集團(tuán)公司同意后進(jìn)行，但集團(tuán)公司不干涉各子/分公司的正常公共關(guān)系工作。 集團(tuán)對外大型公關(guān)活動由集團(tuán)統(tǒng)一組織，各子/分公司按照集團(tuán)公司的統(tǒng)一安排參加。 集團(tuán)的法律顧問和其他方面的顧問工作，由集團(tuán)公司企業(yè)發(fā)展部負(fù)責(zé)統(tǒng)一聯(lián)系和進(jìn)行管理。 企業(yè)文化建設(shè)管理集團(tuán)公司負(fù)責(zé)編制集團(tuán)企業(yè)文化建設(shè)發(fā)展規(guī)劃及編制企業(yè)文化教育培訓(xùn)需求計劃，各子/分公司遵照執(zhí)行。集團(tuán)公司負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)部刊物的編輯、印刷、發(fā)行，各子/分公司自行編制本公司的內(nèi)部刊物，但不能違背集團(tuán)制定的企業(yè)文化原則，確保與集團(tuán)刊物口徑一致。企業(yè)形象設(shè)計工作由集團(tuán)公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)。各子/分公司的企業(yè)文化建設(shè)工作可自行組織，但應(yīng)按照集團(tuán)統(tǒng)一制定的規(guī)劃和原則進(jìn)行。行政、后勤管理集團(tuán)公司負(fù)責(zé)制定行政管理的各項規(guī)章制度，各子/分公司遵照執(zhí)行。各子/分公司可以制定自己的行政管理制度細(xì)則，但要上報集團(tuán)公司辦公室備案。各子/分公司的行政管理，集團(tuán)公司原則上不加干涉，只做必要的協(xié)調(diào)。集團(tuán)公司總裁辦負(fù)責(zé)組織集團(tuán)的各種會議，各子/分公司按時參加。各子/分公司召開重要會議時，必要時通知集團(tuán)公司總裁辦，以便安排集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)參加。各子/分公司每年年初制定并上報本年度行政費用預(yù)算，集團(tuán)公司按照集團(tuán)年度費用預(yù)算，對各子/分公司各項行政費用進(jìn)行統(tǒng)一控制。集團(tuán)公司辦公室負(fù)責(zé)制定集團(tuán)的文件管理制度，各子/分公司遵照執(zhí)行。根據(jù)管理制度權(quán)限，集團(tuán)公司總審定相關(guān)文件，并進(jìn)行統(tǒng)一編碼。各子/分公司下發(fā)、整理、保存自己公司的文件，但文件要按照集團(tuán)公司的規(guī)定，統(tǒng)一交集團(tuán)公司總裁辦備案。集團(tuán)公司負(fù)責(zé)整個集團(tuán)行政性固定資產(chǎn)的盤點、登記、造冊，各子/分公司應(yīng)對此工作給予幫助、配合。集團(tuán)建立重大事項報告制度，各子/分公司發(fā)生重大事故時，如人身傷亡，交通事故、財產(chǎn)被盜、火災(zāi)等，應(yīng)及時向集團(tuán)公司報告。十二、集團(tuán)部門職能分解 企業(yè)發(fā)展部一級職能二級職能三級職能發(fā)展戰(zhàn)略與管理企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略管理（1）、組織編制集團(tuán)長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃（2）、檢查集團(tuán)長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的執(zhí)行情況（3）、按照董事會的要求，定期或不定期對集團(tuán)長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行修訂。企業(yè)文化建設(shè)（1）、編制企業(yè)文化發(fā)展綱要（2）、編制企業(yè)文化教育培訓(xùn)需求計劃，與人力資源部公共組織實施（3）、搜集企業(yè)文化在公司內(nèi)外的反饋意見，定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報（4）、編輯企業(yè)內(nèi)部刊物（5）、組織實施企業(yè)文化建設(shè)的各項活動（6）、企業(yè)形象設(shè)計（7）、對企業(yè)文化建設(shè)與企業(yè)形象設(shè)計的費用進(jìn)行控制對外宣傳工作（1）、搜集整理并編輯集團(tuán)的對外宣傳資料（2）、與新聞媒體建立聯(lián)系及合作關(guān)系（3）、統(tǒng)一管理集團(tuán)對外信息的發(fā)布公關(guān)業(yè)務(wù)管理（1）、統(tǒng)一組織策劃集團(tuán)的市場、公關(guān)活動（2）、統(tǒng)一協(xié)調(diào)和指導(dǎo)集團(tuán)各子/分公司的公關(guān)業(yè)務(wù)（3）、對集團(tuán)的公關(guān)活動費用進(jìn)行統(tǒng)一控制、管理顧問團(tuán)工作（1）、協(xié)助董事會作好顧問或?qū)＜业钠溉喂ぷ鳎?）、按照董事會的決議組織顧問團(tuán)的工作（3）、為顧問團(tuán)的專家安排適當(dāng)?shù)墓ぷ鳁l件法律事務(wù)（1）、組織對集團(tuán)和各子/分公司各類經(jīng)濟(jì)合同的法律咨詢、審核（2）、參與重大經(jīng)濟(jì)合同的談判，起草文件（3）、協(xié)調(diào)處理集團(tuán)與各子/分公司的對外訴訟糾紛（4）、組織員工的法律教育（5）、負(fù)責(zé)集團(tuán)的印鑒管理制定規(guī)章制度（1）、編制投資管理的規(guī)章制度，上報領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行（2）、定期或不定期對投資管理規(guī)章制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查信息管理（1）、根據(jù)集團(tuán)的投資方向進(jìn)行市場調(diào)研（2）、通過各種途徑搜集有關(guān)的市場信息資料（3）、定期對市場調(diào)查的信息資料進(jìn)行匯兌，整理和分析（4）、定期或不定期編制市場調(diào)查報告，供集團(tuán)及子/分公司領(lǐng)導(dǎo)參考（5）、負(fù)責(zé)信息管理的整體規(guī)劃以及網(wǎng)絡(luò)網(wǎng)站管理。擬訂投資計劃及投資方案（1）、根據(jù)市場調(diào)查資料，提出集團(tuán)投資方向建議并報董事會審批（2）、進(jìn)行項目的可行性研究，編制可行性報告并報董事會審批（3）、進(jìn)行投資的財務(wù)風(fēng)險分析，為董事會提供投資決策的依據(jù)（4）、制訂具體的投資工作計劃和工作方案辦理立項（1）、對董事會批準(zhǔn)的項目進(jìn)行立項（2）、為項目辦理相關(guān)政府部門所需手續(xù)處理相關(guān)的公司的設(shè)立、變更、清算、注銷等手續(xù)（1）、為董事會決定建立的新的子/分公司辦理設(shè)立手續(xù)（2）、為原有的各子/分公司辦理產(chǎn)權(quán)的變更手續(xù)（3）、為原有的各子/分公司辦理清算、注銷等手續(xù)投資項目公共關(guān)系為投資項目協(xié)調(diào)外圍（相關(guān)單位、部門）關(guān)系（1）、投資項目的各種檔案管理（2）、有