s集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)檔案管理辦法-文庫(kù)吧
2025-05-01 14:26 本頁(yè)面
【正文】 參閱文件之七 中國(guó)最大的管理資源中心 第 2 頁(yè) 共 5 頁(yè) 職檔案工作人員負(fù)責(zé)本單位的 內(nèi)部 審計(jì)檔案工作。 第六條 集團(tuán)內(nèi)部 審計(jì) 機(jī)構(gòu) 和檔案工作人員的職責(zé)是： （一）貫徹執(zhí)行國(guó)家檔案工作法 律、法規(guī)，擬定 集團(tuán)內(nèi)部 審計(jì)檔案工作規(guī)章制度； （二）對(duì)本 單位內(nèi)部 審計(jì)文件材料的立卷和歸檔工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)； （三）按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，做好 內(nèi)部 審計(jì)檔案的收集、整理、保管、利用、編研和統(tǒng)計(jì)工作； （四）定期對(duì)本 單位 庫(kù)存 內(nèi)部 審計(jì)檔案進(jìn)行鑒定，如期移交應(yīng)由同級(jí)檔案 管理部門 保管的審計(jì)檔案； （五）監(jiān)督和指導(dǎo)下 屬公司 的 內(nèi)部 審計(jì)檔案工作； （六）開展 內(nèi)部 審計(jì)檔案工作的檢查、總結(jié)、培訓(xùn)、研究等活動(dòng)。 第七條 集團(tuán)內(nèi)部 審計(jì)檔案的建立實(shí)行審計(jì)組負(fù)責(zé)制。 第八條 應(yīng)歸 入項(xiàng)目審計(jì)檔案的文件材料是： （一）立項(xiàng)性文件材料，如審計(jì)通知書、審計(jì)實(shí)施方案； （二）證明性文件材料，如審計(jì)證據(jù)（含承諾書）、審計(jì)工作底稿； （三）結(jié)論性文件材料，如審計(jì)報(bào)告、審定審計(jì)報(bào)告的會(huì)議紀(jì)要、審計(jì)報(bào)告征求意見書、復(fù)核意見書、審計(jì)意見書；
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1