【正文】 銀員 下級：無（二）崗位職責在收銀主管的領(lǐng)導(dǎo)下，負責客人在酒店消費的結(jié)算工作。遵守有關(guān)財務(wù)規(guī)定和結(jié)算程序，保證酒店的資金安全。收銀領(lǐng)班還負有指導(dǎo)收銀員開展工作的職責。積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及收銀結(jié)算程序。熟悉酒店的收銀管理的電腦系統(tǒng)，并能熟練操作。忠誠酒店事業(yè)，維護酒店利益。（四）工作內(nèi)容工作前檢查收銀設(shè)備，保證其工作正常。準確打印各項收費帳單、發(fā)票。及時、快捷收妥客人應(yīng)付費用。在收款中做到快、準，不錯收、漏收。對各種外幣必須認真驗明真?zhèn)?，切實按酒店公布的外匯牌價折算。對簽單結(jié)帳的客人，必須要對照預(yù)留的簽名模式。對每日收入的現(xiàn)金，執(zhí)行“長繳短補”的規(guī)定，發(fā)現(xiàn)長款或短款，如實向領(lǐng)導(dǎo)匯報。 前廳收銀還須按規(guī)定做好客用保險箱服務(wù)工作，按規(guī)定做好外幣兌換服務(wù)，管好備用金?？腿烁缎庞每〞r，按銀行規(guī)定程序執(zhí)行，確保無差錯。負責打印有關(guān)報表，整理營業(yè)單據(jù)，移交查核員審核。將當天所收現(xiàn)金投放在酒店指定的保險箱后方可下班。五、應(yīng)收主管（一）工作關(guān)系上級：財務(wù)部經(jīng)理下級：應(yīng)收會計、信貸員（二）崗位職責在財務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負責離店客人關(guān)于訂房、餐費及其費用記帳方式的結(jié)算。負責收款計劃的制定，跟蹤計劃完成情況。負責與合約客戶、旅行社的合同管理。負責應(yīng)收會計員對客人掛帳款的催收工作的管理。積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及實際工作方面的知識，包括熟悉會計的基本原理、常規(guī)、假定，標準、原則及限制等方面的基礎(chǔ)知識。熟悉本地區(qū)酒店的經(jīng)營情況，了解本酒店經(jīng)營特色及服務(wù)對象。經(jīng)常與合約客戶、旅行社溝通，保持良好的關(guān)系。忠誠酒店事業(yè)，維護酒店利益。（四）工作內(nèi)容督導(dǎo)應(yīng)收會計員對合約客戶、旅行社掛帳單的審核及會計帳務(wù)處理。催收宴會掛帳，嚴格控制宴會的掛帳。掛帳要有申請表，由總監(jiān)、總經(jīng)理批準。與其他酒店交流本地市場的經(jīng)營情況，經(jīng)常了解旅行社的信譽情況。在業(yè)務(wù)上與前臺、銷售等有關(guān)部門保持密切配合，對長期掛帳要求銷售部共同催收。每月向管理層提交信貸報告，提出詳細的客戶分析及管理建議，對信譽不好的旅行社客戶向有關(guān)部門發(fā)備忘錄，提醒注意。對旅行社的投訴，要協(xié)調(diào)解決。六、應(yīng)收會計、信貸員 （一）工作關(guān)系上級：應(yīng)收帳主管下級：無（二）崗位職責對合約客戶、旅行社掛帳單的審核及會計帳務(wù)處理。具體負責收款計劃的實施，并將執(zhí)行情況及時報告給應(yīng)收帳主管。積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及實際工作方面的知識。熟悉本地區(qū)酒店的經(jīng)營情況，了解本酒店經(jīng)營特色及服務(wù)對象。經(jīng)常與合約客戶、旅行社溝通，保持良好的關(guān)系。忠誠酒店事業(yè)，維護酒店利益。（四）工作內(nèi)容每天按各收銀員報送的轉(zhuǎn)帳結(jié)算帳單和訂房憑證等核對各單位的合同、協(xié)議所訂條款、價格和收費標準、折扣等，并復(fù)核帳單金額，按各單位歸總。同時根據(jù)合同、協(xié)議所定結(jié)算日期，列出結(jié)算明細單向有關(guān)單位辦理結(jié)算。對外結(jié)算帳單匯總后，按付款單位為核算對象，開列明細帳戶，列入應(yīng)收科目掛帳，同時必須及時將數(shù)據(jù)輸入電腦。對外結(jié)算帳單必須準確、清楚，按合同、協(xié)議規(guī)定時間及時將結(jié)算清單送給付款單位，并加強檢查收帳情況，做好催收工作，防止錯結(jié)、漏結(jié)、遲結(jié)。積累各合約客戶的資信情況和結(jié)算中的問題等以及客戶的反映，向主管和部門經(jīng)理匯報。每月月結(jié)，明細帳金額必須與電腦掛帳數(shù)及帳單數(shù)核對，保證帳帳相符。隨時接待客戶有關(guān)應(yīng)收帳款的查詢工作。會計部一、財務(wù)部副經(jīng)理（一）工作關(guān)系上級：財務(wù)部經(jīng)理下級：總帳主管、工資員、應(yīng)付會計、總出納、出納員（二）崗位職責對財務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）負責，全面負責會計部具體核算的業(yè)務(wù)管理?？刂祁A(yù)算案，指導(dǎo)制定政策、程序、和約及牌照。管理現(xiàn)金流量，管理貸款、貨幣兌換及結(jié)算。管理會計部事務(wù)、費用、收入核算業(yè)務(wù)等。就財務(wù)的政策和法律問題與董事長和總經(jīng)理研究和磋商。按時完成上級交辦的其它工作，隨時解答財務(wù)總監(jiān)提出的問題，正確、及時地提供一切數(shù)據(jù)資料。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及實際工作方面的知識，包括熟悉會計的基本原理、常規(guī)、假定、標準、原則及限制等方面的基礎(chǔ)知識。熟悉經(jīng)濟法、酒店法及本地的法律、法規(guī)。掌握會計理論及實際工作的發(fā)展動向，忠誠酒店事業(yè)，維護酒店利益。（四）工作內(nèi)容1．審核檢查全部記帳憑證和原始憑證是否合理、合法、正確、有效，審核其手續(xù)是否完整，列支科目是否正確。核對總帳與各明細的電腦帳，確保無誤后進入總帳，對所需調(diào)整的帳項要附有憑證及說明，并經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準后方可調(diào)整。督促檢查各種財務(wù)報告的及時性、正確性，做好月、年度財務(wù)決算，按時向酒店領(lǐng)導(dǎo)呈報會計報表。督促檢查各項稅金的計算申報，加強與財稅部門的業(yè)務(wù)聯(lián)系，協(xié)調(diào)外部關(guān)系，取得有關(guān)信息。督促檢查應(yīng)付帳款金額是否正確，掛帳是否準確，帳務(wù)處理是否及時。及時檢查銀行存款未達帳項余款調(diào)節(jié)表的編制情況，發(fā)現(xiàn)問題及時查找并糾正。及時檢查各明細帳項，督促檢查應(yīng)收帳款的核對與催收。審核檢查所有對外編報的數(shù)據(jù)及財務(wù)報表，確保無誤方可報出。督促檢查會計檔案的妥善保管與存檔，做到存檔有記錄，調(diào)檔有手續(xù)，并做好經(jīng)濟資料的保密工作。督導(dǎo)酒店固定資產(chǎn)、低值易耗品的核算、管理。1督導(dǎo)工資主管正確核算員工的薪金、費用及按規(guī)定劃分各部門的工資歷、稅金和費用，全面實施經(jīng)營責任制和工效掛鉤的績效考核制度二、總帳主管（一）工作關(guān)系上級：財務(wù)部副經(jīng)理下級：應(yīng)付會計、工資員（二）崗位職責全面負責酒店的會計核算工作，正確計算酒店各經(jīng)營部門的經(jīng)營成果，為董事長、總經(jīng)理的經(jīng)營決策提供準確財務(wù)資料。妥善保管會計檔案，保證會計資料完整，查找方便。積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及實際工作方面的知識，包括熟悉會計的基本原理、常規(guī)、假定、標準、原則及限制等方面的基礎(chǔ)知識。熟悉經(jīng)濟法、酒店法及本地的法律、法規(guī)。熟悉本地區(qū)的社會環(huán)境，與銀行、稅務(wù)保持良好的關(guān)系，為酒店經(jīng)營創(chuàng)造較好的環(huán)境。了解會計理論及實際工作的發(fā)展動向，不斷的提高自身素質(zhì)。忠誠酒店事業(yè)，維護酒店利益。（四）工作內(nèi)容編制收入、支出、費用等的記帳憑證并登帳。每月將酒店發(fā)后的公共費用進行分配（如：水電費、柴油消耗、市政排污費、廣告宣傳費等），并編制轉(zhuǎn)帳憑證。根據(jù)記帳憑證將有關(guān)業(yè)務(wù)輸入電腦，做到正確無誤。督促有關(guān)人員將所有入帳憑證在結(jié)帳前及時完成，不得影響結(jié)帳工作。月末按時編制財務(wù)報表并做到帳表相符，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整。調(diào)整帳項要依據(jù)真實資料，并附有說明，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準方可調(diào)整。按規(guī)定打印報表，按順序裝訂成冊，按要求發(fā)放。積累總結(jié)各項指標完成情況的資料，隨時回答上級提出問題，按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。負責保管一切會計檔案，裝訂成冊，登記管理，未經(jīng)上級批準，不得外借，并做好經(jīng)濟資料的保密工作。三、工資員（一）工作關(guān)系上級：總賬主管下級：無（二）崗位職責負責酒店員工的工資、資金、福利、津貼及個人所得稅的計算。負責核算酒店各部門工資成本。妥善保管酒店員工工資檔案，并注意保密。妥善保管固定資產(chǎn)的檔案，保證資料的完整，及時記錄固定資產(chǎn)的變動情況。每年對固定資產(chǎn)最少進行一次盤點，以保證酒店財產(chǎn)的完整與安全。積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及實際工作方面的知識。熟悉經(jīng)濟法、酒店法及本地的勞動管理法律、法規(guī)。基本了解酒店各部門所需固定資產(chǎn)的名稱、型號、規(guī)格、質(zhì)量、價格、數(shù)量、用途。對酒店重要的固定資產(chǎn)安裝的位置及數(shù)量要有所了解。忠誠酒店事業(yè)，維護酒店利益。（四）工作內(nèi)容在接到人事部門審核的各種考勤報告和病事假等的扣款通知后及時輸入電腦。將人事部轉(zhuǎn)來的工資變動表進行登記、編號、計算并輸入電腦。計算工資和員工個人收入所得稅，打印工資報表，及時送交領(lǐng)導(dǎo)審批。申請銀行支票，將工資軟盤及支票及時送至銀行，由銀行輸入到員工存款帳戶上或?qū)㈩I(lǐng)導(dǎo)審批后的工資表交總出納發(fā)放。打印工資條，交人事部發(fā)放至各部門員工。編制工資記帳憑證，核算各部門的工資成本。每月把工資、各種福利通知單及工資變動表分別裝訂成冊妥善保管，注意保密。對員工工資、福利、津貼等各個時期的發(fā)放標準和變動情況每年做出對比和分析，并編制情況報告。正確劃分固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限，編制固定資產(chǎn)目錄，對固定資產(chǎn)進行分類編號，加強管理。會同有關(guān)部門根據(jù)本部門經(jīng)營狀況，認真核定固定資產(chǎn)需用量，并隨著經(jīng)營情況的變化進行調(diào)整。1了解分析固定資產(chǎn)的使用和完好狀況，為編制固定資產(chǎn)更新和維修計劃提供資料。1對購置、調(diào)入、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租用、封存、調(diào)出、報廢的固定資產(chǎn)，要督促有關(guān)部門或人員辦理相關(guān)手續(xù)。根據(jù)固定資產(chǎn)登記卡，定期核對，編制增減情況表，做到帳、卡、物相符。1按月正確計提固定資產(chǎn)折舊。1會同有關(guān)部門定期做好固定資產(chǎn)的盤點工作，發(fā)現(xiàn)問題查明原因，分清責任，提出改進意見，并按規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)。四、應(yīng)付會計（一）工作關(guān)系上級：總賬主管下級：無（二）崗位職責在財務(wù)部副經(jīng)理的指導(dǎo)下，負責應(yīng)付款會計的業(yè)務(wù)工作，督導(dǎo)應(yīng)付款會計遵守有關(guān)財務(wù)規(guī)定和付款程序，合理安排資金。負責對應(yīng)付款、未付款項的核算管理工作。檢查收貨結(jié)算憑證是否合理、合法、正確、有效。遵守有關(guān)財務(wù)規(guī)定和付款程序，合理安排資金。負責與供應(yīng)商簽定的合同管理。積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及實際工作方面的知識，包括熟悉會計的基本原理、常規(guī)、假定、標準、原則及限制等方面的基礎(chǔ)知識?；玖私饩频旮鞑块T所需物資的名稱、價格、數(shù)量及每月所需資金量。經(jīng)常與供應(yīng)商溝通，保持良好的關(guān)系，遵紀守法。忠誠酒店事業(yè)，維護酒店利益。（四）工作內(nèi)容根據(jù)成本控制部轉(zhuǎn)入的入庫單、無發(fā)票收貨記錄等編制轉(zhuǎn)帳憑證并掛帳。月末與成本控制部進行核對，保證一致、準確，并做好與總帳的核對工作。與供應(yīng)商核對應(yīng)付款項，按照與供應(yīng)商簽定的合同辦理有關(guān)財務(wù)結(jié)算手續(xù)。每月編制應(yīng)付款清單，報部門經(jīng)理及財務(wù)總監(jiān)。隨時接待供應(yīng)商有關(guān)應(yīng)付款項的查詢工作。收集每天倉庫的收貨記錄匯總表及有關(guān)發(fā)票，并與倉庫電腦記錄核對。檢查并保證發(fā)票的數(shù)量、單價與采購申請單、倉庫補貨單、月結(jié)單收貨記錄和其它有關(guān)憑證相符。檢查發(fā)票及購貨訂單上的簽署、印章。檢查發(fā)票上的數(shù)量、單價及合計金額，確保正確無誤。每月打印應(yīng)付帳款電腦明細帳。每天向成本主管提供應(yīng)付貨款資料。1負責憑證的裝訂和存檔工作。五、總出納（一）工作關(guān)系上級：財務(wù)部副經(jīng)理下級：出納員（二）崗位職責負責酒店的資金管理，指導(dǎo)監(jiān)督出納員遵守有關(guān)財務(wù)規(guī)定和工作程序，確保酒店的財產(chǎn)安全。合理安排資金的收付，保證酒店日常經(jīng)營管理的需要。積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及實際工作方面的知識。熟悉經(jīng)濟法、酒店法及本地的法律、法規(guī)。了解酒店經(jīng)濟活動情況及銀行業(yè)務(wù)的操作規(guī)程，忠誠酒店事業(yè)，維護酒店利益。（四）工作內(nèi)容督導(dǎo)檢查出納員計算、匯集及驗收收銀員每天的現(xiàn)金收款總金額。督導(dǎo)檢查出納員將收入的現(xiàn)金、支票和將每天營業(yè)收入存入銀行，不得積壓。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)已簽批的匯款申請單和財務(wù)總監(jiān)指示，辦理銀行轉(zhuǎn)帳支付業(yè)務(wù)。督導(dǎo)檢查出納員使用電腦登記的現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳。每月底核對銀行對帳單，并編制“銀行存款余額調(diào)整表”。負責每日編報“現(xiàn)金及銀行存款收付日報表”。對辦理報銷的單據(jù)，除按會計審核程序重新審核外，還須財務(wù)總監(jiān)審批后才予付款，凡手續(xù)不全一律拒絕付款。嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用庫存現(xiàn)金，不得以白條單抵庫。加強外匯管理，不得私套外匯，也不得違單辦理兌換手續(xù)。六、出納員（一）工作關(guān)系上級：總出納下級：無（二）崗位職責遵守有關(guān)財務(wù)規(guī)定和工作程序，確保酒店的財產(chǎn)安全。積極參加培訓(xùn)，遵守酒店規(guī)章制度，完成上級分配的其它工作。（三）素質(zhì)要求熟練掌握酒店會計的基本理論及實際工作方面的知識。熟悉經(jīng)濟法、酒店法及本地的法律、法規(guī)。了解酒店經(jīng)濟活動情況及銀行業(yè)務(wù)的操作規(guī)程，忠誠酒店事業(yè)，維護酒店利益。（四）工作內(nèi)容計算、匯集及驗收收銀員每天的現(xiàn)金收款總金額。負責收入的現(xiàn)金、支票和將每天營業(yè)收存入銀行，不得積壓。使用電腦登記的現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，按記帳規(guī)定結(jié)出每日發(fā)生額和當天余額，要日清月結(jié)。成本控制部一、成本部主管（一）工作關(guān)系上級：財務(wù)部經(jīng)理下級：成本會計（二）崗位職責對財務(wù)總監(jiān)（經(jīng)理）負責，全面負責成本控制部具體業(yè)務(wù)的管理