薪酬設(shè)計(jì)方案-測算報(bào)告(doc17)-文庫吧
2025-09-17 12:40 本頁面
【正文】 各事業(yè)部及本部職能部門 薪酬 總額基數(shù)設(shè)定 方案 各事業(yè)部及本部職能部門薪酬 結(jié)構(gòu) 主要 由“基本工資、績 效工資、福利、 獎金”等部分組成。 其中，“基本工資 +績效工資 +福利”總額基數(shù)原則上以 2020 年實(shí)發(fā)數(shù)作為基準(zhǔn)。其中“基本工資 +福利”總額與績效工資總額比例為 4 ： 6 。 （ 單位：萬元 ） 化肥中心 凈化中心 光纖中心 助劑中心 醫(yī)藥中心 范和平組 于潔 組 職能部門 合計(jì) 08 年實(shí)發(fā)工資（不含獎金） 09 年“基本工資 +福利+績效工資”基數(shù) 獎金基數(shù)以部門所承擔(dān)的利潤目標(biāo)的 10%作為獎金基數(shù) （單位：萬元） 化肥中心 凈化中心 光纖中心 助劑中心 醫(yī)藥中心 范和平組 于潔 組 職能部門 合計(jì) 利潤目標(biāo) 1366 1389 1700 918 1085 744 387 7591 —— 獎金基數(shù) 綜上所述，各部門在 09 年的工資、獎金以及薪酬總額設(shè)定基數(shù) 具體如下表所示： （單位：萬元） 化肥中心 凈化中心 光纖中心 助劑中心 醫(yī)藥中心 范和平組 于潔 組 職能部門 合計(jì) 基本工資 +福利 績效工資 獎金 合計(jì) 固定部分 浮動部分 基本工資 績效工資 獎金 福利 薪酬結(jié)構(gòu) = + + + “基本工資 +績效工 資 +福利”總額基數(shù)原則上以 2020 年實(shí)發(fā)數(shù)作為 基準(zhǔn) 獎金基數(shù)以 部門所承擔(dān)的 利潤目標(biāo)的 10%作為 獎金基數(shù) 4 各事業(yè)部及本部職能部門薪酬總額與 利潤目標(biāo) 的 掛鉤機(jī)制 薪酬實(shí)際兌現(xiàn)總額的 計(jì)算公式為： 薪酬 實(shí)際兌現(xiàn) 總額 =基本工資 +福利 +績效工資 *目標(biāo)利潤達(dá)成率 +利潤實(shí)際完成額 *利潤提成率 分部與公司本部職能部的利潤提成率分別設(shè)置， 目標(biāo)達(dá)成率取值方法如下表所示： 分部目標(biāo)利潤達(dá)成情況 （ 0， 40%】 （ 40%， 120%】 （ 120%，∞） 超目標(biāo)部分 所在分部目標(biāo) 營業(yè)利潤達(dá)成率取值 40% 實(shí) 際目標(biāo)達(dá)成率 120% 公司目標(biāo)利潤達(dá)成情況 （ 0， 40%】 （ 40%， 120%】 （ 120%，∞） 超目標(biāo)部分 公司目標(biāo)利潤 總額達(dá)成率 ① 取值 40% 實(shí)際目標(biāo)達(dá)成率 120% 分部與公司本部職能部的 利潤提成率 分別設(shè)置，其 取值方法如下表所示： 目標(biāo)達(dá)成情況 （ 0， 35%] （ 35%，65%] （ 65%， 85%] （ 85%， 100%] （ 100%，120%] （ 120%，∞） 分部利潤獎金提成比例 5% 7% 9% 10% 11% 12% 目標(biāo)達(dá)成情況 （ 0， 35%] （ 35%，65%] （ 65%， 85%] （ 85%， 100%] （ 100%，120%] （ 120%，∞） 職能部門 利潤獎金提成比例 % %] % 5% % 6% ① 注：本部職能部門的績效工資總額與公司利潤 總額 目標(biāo)達(dá)成率掛鉤，以促使本部職能部門同時(shí)對各事業(yè)部營業(yè)利潤總額和公司的管理費(fèi)用承擔(dān)責(zé)任。 固定部分 浮動部分 基本工資 績效工資 獎金 福利 薪酬總額 = + + + 保障因素， 固定發(fā)放 。 績效工資實(shí)行三掛鉤 ，在公司層面，全員與“目標(biāo)利潤達(dá)成率”剛性掛鉤。 采取階梯累進(jìn)式利潤提成制。 5 二、收入分配激勵約束機(jī)制設(shè)計(jì)方案測算假設(shè)前提 有關(guān) “ 薪酬、收入、收益 ” 的定義 薪酬 =基本工資 +績效工資 +福利 +獎金； 收入 =薪酬 +分紅； 員工總收益 =收入 +股權(quán)增值，股權(quán)增值按每股凈資產(chǎn)增值額計(jì)算。 三年分紅預(yù)算假設(shè) 年度 09 年 10 年 11 年 分紅率 分紅 額 萬元 3927 萬元 萬元 各 事業(yè)部的三年利潤目標(biāo)預(yù)算 根據(jù)三年分紅一塊錢的分紅假設(shè)，可以預(yù)算出每個(gè)事業(yè)部的三年利潤目標(biāo)，具體如下圖表所示 ② ： 四種不同的經(jīng)營情況假設(shè) （ 1）悲觀： 年度利潤目標(biāo) 達(dá)成 50%的經(jīng)營狀況 （ 2）保守：年度利潤目標(biāo) 達(dá)成 80%的經(jīng)營狀況 （ 3）正常：年度利潤 目標(biāo) 100%達(dá)成的經(jīng)營狀況 （ 4）樂觀：年度利潤 目標(biāo) 達(dá)成 120%的經(jīng)營狀況 假設(shè)未來三年 各事業(yè)部和本部職能部門 崗位設(shè)置 和 人員編制 保持不變。 本報(bào)告中涉及的 2020 年工資是指原 2020 年原正式員工薪酬總額扣除獎金總額部分。 ② 08利潤實(shí)現(xiàn)與09年利潤目標(biāo)對比 各事業(yè)部以及公司三年利潤目標(biāo)（萬元）050001000015000202002500009年 1366 1389 1700 918 1085 744 387 7591 10年 2256 2293 2807 1516 1792 1228 639 12532 11年 3738 3800 4652 2513 2970 2035 1059 20767 化肥中心 凈化中心 光纖中心 助劑中心 醫(yī)藥中心 范和平組
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