【正文】 能力情況 銷售管理層的總結(jié)匯報(bào) (個(gè)人和業(yè)務(wù) ) 各網(wǎng)點(diǎn)成本情況 各網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)量 (包括 ATM機(jī) ) 資源效率總結(jié) 零售業(yè)務(wù)銷售質(zhì)量信息總結(jié) 業(yè)務(wù)質(zhì)量信息總結(jié) 柜臺(tái)人員服務(wù)質(zhì)量信息總結(jié) 各網(wǎng)點(diǎn)的排隊(duì)時(shí)間分布 誤差率 實(shí)際與預(yù)算之比 戰(zhàn)略議題 /目標(biāo) 關(guān)鍵管理問(wèn)題 相應(yīng)管理信息 我們是否 在微市場(chǎng) 中建立可 持久發(fā)展 的業(yè)務(wù) 我們是否正在實(shí)現(xiàn)足夠的 市場(chǎng)滲透率 毛利率分析 根據(jù)數(shù)量和價(jià)值的總體市場(chǎng)分析 交叉銷售對(duì)比 競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手活動(dòng)分析 客戶盈虧分析 本地營(yíng)銷方案的有效性 銷售效率總結(jié) ATM機(jī)的可獲取程度 包括增長(zhǎng)趨勢(shì) 價(jià)值管理在公司各層級(jí)均可奏效 ? 設(shè)計(jì)公司戰(zhàn)略以使整個(gè)公司價(jià)值最大化 ? 評(píng)估企業(yè)投資 /資產(chǎn)剝離的決策 (如：合并、收購(gòu)及資產(chǎn)出售等 ) 公司總部 經(jīng)營(yíng)單位總經(jīng)理 職能部門經(jīng)理 一線工作小組及雇員 ? 量化并比較不同經(jīng)營(yíng)單位戰(zhàn)略方案的價(jià)值 ? 分析并決定最好的戰(zhàn)略方案 ? 將管理流程與價(jià)值創(chuàng)造的目標(biāo)相協(xié)調(diào) ? 將資源配置的有效性最大化 ? 達(dá)到具體業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)，例如：客戶服務(wù)水平、質(zhì)量、生產(chǎn)率 組織單位 角色 將業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)與管理角色掛鉤 管理角色 業(yè)績(jī)指標(biāo) 個(gè)人經(jīng)營(yíng)價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素 選取關(guān)鍵的價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素指標(biāo)，從而將各級(jí)職能部門的目標(biāo)與經(jīng)營(yíng)單位的價(jià)值創(chuàng)造目標(biāo)協(xié)調(diào)起來(lái) 經(jīng)營(yíng)單位經(jīng)理 職能部門經(jīng)理 一線工作小組及雇員 總裁 公司總部 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4 ?收入增長(zhǎng) ?市場(chǎng)占有率 ?單位成本 ?利、稅前收入 (EBIT) ?資本周轉(zhuǎn)率 ?投資資本 回報(bào) ?經(jīng)濟(jì)利潤(rùn) ?股東回報(bào) ?股票市值 ?折現(xiàn)現(xiàn)金流量 4 價(jià)值管理為業(yè)績(jī)文化提供共同價(jià)值觀及流程 ? 戰(zhàn)略制定 ? 目標(biāo)設(shè)定 ? 業(yè)績(jī)衡量 ? 激勵(lì)機(jī)制 需要管理流程 /系統(tǒng) 以價(jià)值為導(dǎo)向的心態(tài) 建立價(jià)值創(chuàng)造的文化 ? 最終的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是股東價(jià)值的最大化 ? 股東可以是政府機(jī)構(gòu)，并不僅指公開(kāi)上市的股票擁有者 ? 以行動(dòng)為取向 ? 創(chuàng)業(yè)精神 ? 激勵(lì)性 麥肯錫的觀點(diǎn) ? 為什么關(guān)注價(jià)值？ 中國(guó)的公司必須轉(zhuǎn)向價(jià)值創(chuàng)造的心態(tài)，從而吸引并有效地配置資本 ? 什么是以價(jià)值為基礎(chǔ)的管理？ 以價(jià)值為基礎(chǔ)的管理是一個(gè)綜合的管理工具，它可以用來(lái)推動(dòng)價(jià)值創(chuàng)造的觀念深入到公司一線員工中去 ? 該觀念如何用于中國(guó)？ 中國(guó)企業(yè)無(wú)論擁有怎樣的所有制結(jié)構(gòu)，無(wú)論是否是上市公司，都可以逐步設(shè)計(jì)并引入以價(jià)值為基礎(chǔ)的管理 價(jià)值管理可以幫助中國(guó)企業(yè)平衡增長(zhǎng)與投資資本回報(bào)目標(biāo) 價(jià)值管理 長(zhǎng)期現(xiàn)金流量的最大化 提高投資資本回報(bào) 平衡 + 增長(zhǎng) 價(jià)值管理用于中國(guó)企業(yè) 經(jīng)常強(qiáng)調(diào)銷售收入及利潤(rùn)增長(zhǎng)，忽略資本生產(chǎn)率的重要性 資源 (資金，優(yōu)秀人才 )稀缺 缺乏管理流程 /系統(tǒng)： ?戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 經(jīng)營(yíng)規(guī)劃 ?資本規(guī)劃 ?人力資源規(guī)劃 信息不足 /不完整 /不精確 難以將整體公司的業(yè)績(jī)與一線的行動(dòng)聯(lián)系起來(lái) 將管理集中于推動(dòng)獲利增長(zhǎng)的驅(qū)動(dòng)因素 ? 對(duì)遠(yuǎn)景目標(biāo)的適宜性進(jìn)行評(píng)估 ? 明確制定實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)大目標(biāo)的途徑 (例如：將投資進(jìn)行優(yōu)先性排序 ) ? 產(chǎn)生公司持續(xù)增長(zhǎng)所需的現(xiàn)金 ? 了解管理及業(yè)績(jī)差距 提供機(jī)會(huì) ? 對(duì)現(xiàn)有業(yè)務(wù)的深層目標(biāo)進(jìn)行思考 (重點(diǎn)從產(chǎn)量 /利潤(rùn)轉(zhuǎn)向現(xiàn)金流量 ) ? 以價(jià)值為取向的觀念更好地理解競(jìng)爭(zhēng) ? 提高管理技能 ? 提升能交付良好結(jié)果的管理者 典型企業(yè)的特點(diǎn) 價(jià)值管理方法對(duì)中國(guó)公司的貢獻(xiàn) 價(jià)值管理方法的實(shí)施結(jié)構(gòu) ? 成立價(jià)值管理實(shí)施小組 ? 設(shè)計(jì)價(jià)值管理工具及表格 ? 定義基本的經(jīng)營(yíng)價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素 /關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ? 培訓(xùn)高層及中層管理者 高層管理人員 計(jì)劃 一線部門管理者和員工 1. 奠定基礎(chǔ) ? 激勵(lì)員工創(chuàng)造價(jià)值 ? 加大業(yè)績(jī)好與不好員工間的待遇差距 5. 薪酬待遇與價(jià)值的創(chuàng)造聯(lián)系起來(lái) 交流流程 2. 建立或改進(jìn)管理流程 ? 戰(zhàn)略計(jì)劃 ? 財(cái)務(wù)計(jì)劃及審閱 ? 人力資源計(jì)劃 ? 將公司的注意力集中于業(yè)績(jī)不好的單位 ? 輪換最好的經(jīng)理去實(shí)現(xiàn)成長(zhǎng)機(jī)會(huì)或改造不良單位 4. 集中于經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)改善 ? 用價(jià)值管理工具來(lái)衡量單位及個(gè)人的業(yè)績(jī) ? 公布結(jié)果 3. 衡量?jī)r(jià)值管理業(yè)績(jī) 價(jià)值管理的實(shí)施計(jì)劃 2. 建立或改進(jìn)管理流程 ? 充分理解價(jià)值管理的概念 ? 開(kāi)始實(shí)施基本的價(jià)值管理決策流程 ? 追蹤并公布價(jià)值管理的業(yè)績(jī) ? 最好的人才集中于關(guān)鍵的機(jī)會(huì) /挑戰(zhàn)上 ? 激勵(lì)員工創(chuàng)造價(jià)值 目標(biāo) 1. 奠定基礎(chǔ) 3. 衡量?jī)r(jià)值管理業(yè)績(jī) 5. 薪酬待遇與價(jià)值掛鉤 第一年 第二年 第三年 價(jià)值管理方法成功實(shí)施的關(guān)鍵要素 ? 公司高層管理者積極投入并全面支持，促進(jìn)常常不太情愿的中層經(jīng)理承擔(dān)責(zé)任 ? 為價(jià)值管理建立牢固的基礎(chǔ) – 保證整個(gè)組織對(duì)價(jià)值管理的概念有清楚的理解 – 確定影響經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)和股東價(jià)值的經(jīng)營(yíng)價(jià)值驅(qū)動(dòng)因素 (關(guān)鍵 業(yè)績(jī)指標(biāo) ) – 培養(yǎng)公司內(nèi)部的價(jià)值管理專家來(lái)推動(dòng)改革項(xiàng)目 ? 將價(jià)值管理看作改革的管理工具 – 集中于實(shí)際應(yīng)用與立竿見(jiàn)影的結(jié)果上 – 確保管理信息質(zhì)量及嚴(yán)謹(jǐn)性 今天將討論的內(nèi)容圍繞財(cái)務(wù)管理，分別歸屬于不同的層次 清晰的 遠(yuǎn)景目標(biāo)及戰(zhàn)略 合理的組織結(jié)構(gòu)及決策體系 有效的管理程序 優(yōu)秀的核心經(jīng)營(yíng)程序 說(shuō)明 ?以創(chuàng)造價(jià)值為導(dǎo)向的戰(zhàn)略思想 ?條理清晰的財(cái)務(wù)組織模式 ?指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元發(fā)展方向的規(guī)劃程序 ?指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)營(yíng)預(yù)算計(jì)劃程序 ?建立業(yè)績(jī)至上企業(yè)文化的人才考核激勵(lì)程序 ?保證交易安全的客戶資信管理程序 ?保證資金安全和被有效利用的資金管理程序 嚴(yán)格的內(nèi)控程序 管理組織結(jié)構(gòu)和法律結(jié)構(gòu)的區(qū)別 ?是公司內(nèi)部劃分經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的責(zé)任并對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)進(jìn)行管理的組織結(jié)構(gòu) ?管理組織結(jié)構(gòu)的控制是通過(guò)業(yè)務(wù)匯報(bào)線，業(yè)績(jī)考核和關(guān)鍵崗位的任免機(jī)制實(shí)現(xiàn)的 管理組織結(jié)構(gòu) ?是根據(jù)公司內(nèi)部法律上的資產(chǎn)擁有權(quán)和控制板面劃分的組織結(jié)構(gòu) ?法律結(jié)構(gòu)的控制是通過(guò)股權(quán)利益和法律權(quán)力來(lái)實(shí)現(xiàn)的 法律結(jié)構(gòu) 總公司 業(yè)務(wù)單元 1 業(yè)務(wù)單元 2 業(yè)務(wù)單元 3 業(yè)務(wù)部 業(yè)務(wù)部 業(yè)務(wù)部 總公司 二級(jí) 子公司 1 二級(jí) 子公司 2 二級(jí) 子公司 3 三級(jí)子公司 三級(jí)子公司 三級(jí)子公司 = / 業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)部受總部財(cái)務(wù)部直接領(lǐng)導(dǎo)，總業(yè)務(wù)單元的間接領(lǐng)導(dǎo) 財(cái)務(wù)計(jì)劃科 會(huì)計(jì)科 資金科 各業(yè)務(wù)單元財(cái)務(wù)部 業(yè)務(wù)部門 財(cái)務(wù)部 業(yè)務(wù)單元 其它部門和業(yè)務(wù)單元 總部 組織結(jié)構(gòu)中主線、輔線的含義 人員任免 主線 ?具有人員任免的提名權(quán)及決策權(quán)，以專業(yè)技能為主要根據(jù) 考核 ?主線管理部門直接負(fù)責(zé)對(duì)人員的考核 ?以專業(yè)方面的業(yè)績(jī)?yōu)橹饕鶕?jù) 薪酬 /福利 ?工資、獎(jiǎng)金及其它各項(xiàng)福利由主線管理部門按考核結(jié)果確定 ?費(fèi)用按全部門平均水平統(tǒng)一分?jǐn)偨o各業(yè)務(wù)部門 行政管理 ?人員編制屬于主線管理部門 輔線 ?具有對(duì)人員任免的建議權(quán)，以行業(yè)知識(shí)、工作態(tài)度為主要根據(jù) ?具有對(duì)人員任命的上訴權(quán)，若上訴無(wú)效，必須執(zhí)行 ?不可以用其他人員替代其工作 ?輔線管理部門對(duì)人員考核有建議權(quán)，主要提供工作態(tài)度方面的輸入 ?輔線部門的業(yè)績(jī)作為考核的一個(gè)指標(biāo) ?工資、獎(jiǎng)金及福利的制定應(yīng)參考輔線管理部門的總體水平 ?輔線管理部門提供如工會(huì)、黨團(tuán)組織關(guān)系、戶口等的管理 ?人員一般在輔線管理部門辦公 財(cái)務(wù)總監(jiān)的職位定義 使命與職責(zé) ?在總裁的直接領(lǐng)導(dǎo)下，制定公司的財(cái)務(wù)目標(biāo)、政策及操作方法 ?確保公司財(cái)務(wù)體系的高效運(yùn)作 ?確保公司經(jīng)營(yíng)的充足資金供應(yīng)，及最小的利息和稅務(wù)支出 ?確保公司最優(yōu)的財(cái)務(wù) /資本結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)安全 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ?總?cè)谫Y費(fèi)用及稅務(wù)支出 ?預(yù)算計(jì)劃 /程序的效用及效率，各種財(cái)務(wù)報(bào)告的及時(shí)性及準(zhǔn)確性 ?對(duì)經(jīng)營(yíng)中財(cái)務(wù)問(wèn)題揭示的及時(shí)性及準(zhǔn)確性 ?公司財(cái)務(wù)體系及隊(duì)伍的建立及培養(yǎng) 主要工作 ?具體領(lǐng)導(dǎo)制訂公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)資金政策及操作方法，確保遵守國(guó)家及國(guó)際有關(guān)國(guó)家的財(cái)務(wù)及稅務(wù)法規(guī) ?總體領(lǐng)導(dǎo)公司的年度經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃程序，確保預(yù)算計(jì)劃及時(shí)、高質(zhì)完成 ?監(jiān)督下屬會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)計(jì)劃部門的工作，確保及時(shí)、準(zhǔn)確的月度 /季度 /年度財(cái)務(wù)報(bào)告 ?跟蹤、分析公司的各種財(cái)務(wù)指數(shù)，揭示潛在的經(jīng)營(yíng)問(wèn)題 ， 供高層決策參考 ?主持資金委員會(huì)工作，制訂有效的融資策略及計(jì)劃 ?建立、維持與主要股東及銀行的良好關(guān)系，確保以最低、最合理的財(cái)務(wù)費(fèi)用獲得公司所需的資金 ?監(jiān)督下屬資金部門的工作，以確保資金的有效使用及調(diào)度 ?利用各種財(cái)務(wù)工程手段，確保公司最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)及財(cái)務(wù)安全 ?培養(yǎng)、建立一支優(yōu)秀的財(cái)務(wù)隊(duì)伍，包括與人力資源部門協(xié)調(diào)制定財(cái)務(wù)部門人員的人事政策和福利規(guī)章 財(cái)務(wù)部門的使命與職責(zé) 部門使命及職責(zé) 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)計(jì)劃科 會(huì)計(jì)科 資金科 ?確立公司的財(cái)務(wù)目標(biāo)、政策和操作方法 ?指導(dǎo)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略和行動(dòng)計(jì)劃，幫助實(shí)現(xiàn)公司的業(yè)績(jī)目標(biāo) ?提供公司所有的財(cái)務(wù)服務(wù)，包括工資計(jì)算、應(yīng)付帳款、應(yīng)收帳款和所有財(cái)務(wù)報(bào)表 ?確保公司合理、安全的財(cái)務(wù)和資本結(jié)構(gòu)，規(guī)避支付風(fēng)險(xiǎn) ?制訂、管理和領(lǐng)導(dǎo)公司年度經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃程序及經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)算的編制 ?分析月度、季度和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算完成狀況，揭示改善效益的各項(xiàng)機(jī)會(huì)，及時(shí)向高層領(lǐng)導(dǎo)反饋 ?為關(guān)鍵投資機(jī)會(huì)的評(píng)估提供技術(shù)支持 ?保證精確完整的財(cái)務(wù) /管理會(huì)計(jì)制度及匯報(bào)制度，使之公正、及時(shí)、全面地反映公司的各項(xiàng)活動(dòng)和業(yè)績(jī) ?呈報(bào)公司過(guò)去的各項(xiàng)業(yè)績(jī)，使之能協(xié)助管理層的各類決策 ?確保符合法律和道德上的各項(xiàng)義務(wù) ?執(zhí)行公司資金、信貸政策 ?管理公司的信用線的分配及使用 ?確保以最低最合理的成本及時(shí)獲得需要的資金 ?高效率地管理公司的日?，F(xiàn)金流動(dòng) 各業(yè)務(wù)單元 財(cái)務(wù)部 ?執(zhí)行公司的財(cái)務(wù)規(guī)定 ?為公司的年度經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃提供輸入 ?以報(bào)表形式及時(shí)呈報(bào)公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和業(yè)績(jī) 今天將討論的內(nèi)容圍繞財(cái)務(wù)管理，分別歸屬于不同的層次 清晰的 遠(yuǎn)景目標(biāo)及戰(zhàn)略 合理的組織結(jié)構(gòu)及決策體系 有效的管理程序 優(yōu)秀的核心經(jīng)營(yíng)程序 說(shuō)明 ?以創(chuàng)造價(jià)值為導(dǎo)向的戰(zhàn)略思想 ?條理清晰的財(cái)務(wù)組織模式 ?指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元發(fā)展方向的規(guī)劃程序 ?指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)營(yíng)預(yù)算計(jì)劃程序 ?建立業(yè)績(jī)至上企業(yè)文化的人才考核激勵(lì)程序 ?保證交易安全的客戶資信管理程序 ?保證資金安全和被有效利用的資金管理程序 嚴(yán)格的內(nèi)控程序 三個(gè)管理程序?qū)ζ髽I(yè)的業(yè)績(jī)至關(guān)重要 管理程序 目的 戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 制定公司以及各業(yè)務(wù)單元未來(lái)三年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場(chǎng)及如何進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，以及量化的財(cái)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測(cè) ? 公司領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)對(duì)各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢，指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展方向 經(jīng)營(yíng)規(guī)劃 ? 將戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)轉(zhuǎn)化為一個(gè)詳細(xì)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃以及相應(yīng)的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃，作為公司最高領(lǐng)導(dǎo)和各業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之間的“管理合同”。這個(gè)合同同時(shí)被用作業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)之責(zé)任以及權(quán)力的依據(jù) ? 公司領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)對(duì)各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢和考核，指導(dǎo)各業(yè)務(wù)單元的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作 人才資源管理 (包括考核及薪酬、激勵(lì)機(jī)制 ) ? “前 100名”管理者的業(yè)績(jī)考核計(jì)劃為了確保有恰到好處的管理力量，可成功地實(shí)施集團(tuán)戰(zhàn)略并發(fā)展未來(lái)的中堅(jiān)力量 ? 有效的薪酬及激勵(lì)系統(tǒng)是吸引及保留高素質(zhì)人才，發(fā)揮員工積極性，建立業(yè)績(jī)至上的企業(yè)文化的重要保證 KPI Ramp。L 戰(zhàn)略規(guī)劃程序 目的 ? 制定公司以及各業(yè)務(wù)單元未來(lái)三年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場(chǎng)及如何進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，以及量化的財(cái)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測(cè) ? 公司領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)對(duì)各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢，指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展方向 原則 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃是公司發(fā)展宏圖的體現(xiàn)及細(xì)化，是對(duì)將來(lái)的展望 ? 公司總裁及業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人“擁有”各自的戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 總裁及公司高層領(lǐng)導(dǎo)投入大量時(shí)間對(duì)各業(yè)務(wù)單元提出的戰(zhàn)略規(guī)劃提出嚴(yán)格的質(zhì)詢，以確保目標(biāo)的可行性及高度 ? 公司戰(zhàn)略規(guī)劃部門提供集團(tuán)高層領(lǐng)