【正文】 保障實施流程 ? 月度經(jīng)營分析流程 導讀 — 16 — 流程輸出 流程設(shè)計出發(fā)點 流程負責人 流程輸入 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 市場分析 /企業(yè)經(jīng)營分析 ? 其他部門工作總結(jié)及下一年度計劃 ? 年度經(jīng)營計劃 ? (包含銷售、生產(chǎn)、設(shè)備、采購、人事、薪酬、財務、投資、組織等 ) ? 制定年度經(jīng)營計劃以落實戰(zhàn)略規(guī)劃的實施 ? 保證年度經(jīng)營計劃制定的科學性，并符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求 ? 總經(jīng)理 年度經(jīng)營計劃制定 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 年度經(jīng)營計劃 ? 市場分析報告 ? 企業(yè)運營分析 ? 調(diào)整后的年度經(jīng)營計劃 ? 有效平衡年度經(jīng)營計劃的嚴肅性和指導性 ? 保證年度經(jīng)營計劃的調(diào)整在符合戰(zhàn)略要求和企業(yè)實際情況的前提下科學地進行 ? 總經(jīng)理 年度經(jīng)營計劃調(diào)整 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 市場分析 /企業(yè)經(jīng)營分析 ? 年度經(jīng)營計劃 ? 月度經(jīng)營指標 ? (包含銷售、生產(chǎn)、設(shè)備、采購、人事、薪酬、財務、投資、組織等 ) ? 制定合理的月度經(jīng)營指標，對年度經(jīng)營計劃進行分解，以落實戰(zhàn)略規(guī)劃的實施 ? 保證年度經(jīng)營計劃制定的科學性，并符合戰(zhàn)略規(guī)劃的要求 ? 企業(yè)管理部部長 月度指標管理 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 年度經(jīng)營計劃、月度經(jīng)營指標 ? 市場分析報告 ? 企業(yè)運營分析 ? 部門經(jīng)濟責任考核表 ? 高效準確地統(tǒng)計部門經(jīng)濟責任指標實際完成值 ? 通過對部門及管理層的考核保證年度經(jīng)營計劃的順利實施，進而實現(xiàn)公司的戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 企業(yè)管理部部長 部門經(jīng)濟責任考核 流程系列－年度經(jīng)營計劃制定與調(diào)整 — 17 — 流程輸出 流程設(shè)計出發(fā)點 流程負責人 流程輸入 ? 市場分析 /企業(yè)經(jīng)營分析 ? 其他部門在企業(yè)經(jīng)營中出現(xiàn)的問題信息 ? 月度經(jīng)營指標 ? 經(jīng)營協(xié)調(diào)會會議記錄 ? 通過保障企業(yè)月度經(jīng)營工作計劃的順利實施以完成企業(yè)年度經(jīng)營計劃 ? 運營總監(jiān) 企業(yè)經(jīng)營管理保障實施 ? 年度經(jīng)營計劃 ? 統(tǒng)計報表 ? 經(jīng)營管理情況報表 ? 月度財務分析報告 ? 企業(yè)營運月度報告 ? 通過分析月度的經(jīng)營情況對下一月度的企業(yè)運營進行指導 ? 通過科學地分析過程保證營運管理工作的有效性 ? 企業(yè)管理部部長 月度經(jīng)營分析 流程系列－年度經(jīng)營計劃制定與調(diào)整 (續(xù) ) — 18 — 年度經(jīng)營計劃制定流程 時間 每年 1112月 企業(yè)管 理部 各部門 /實體年度經(jīng)營計劃草案分類匯總 董事會 總經(jīng)理辦公會 存檔 /分解 /下發(fā) 營運總監(jiān) 各其他部門 審核 2 4 5 N Y 年度經(jīng)營目標 建議 平衡 /調(diào)整，編制 年度經(jīng)營計劃草案 戰(zhàn)略規(guī)劃 討論 /審定 總經(jīng)理 審批 審批 年度經(jīng)營計劃 6 7 9 N Y N Y N Y 戰(zhàn)略制定與選擇 戰(zhàn)略評估與調(diào)整 8 部門年度工作總結(jié) 下年經(jīng)營計劃草案 月度指標管理 1 營銷中心 部門年度工作總結(jié) 下年銷售計劃草案 3 重要財務指標 — 19 — 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 1. 營銷中心根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃 、 公司總經(jīng)理辦公會通過的年度經(jīng)營目標建議編制本部門的下年度銷售工作計劃草案 戰(zhàn)略規(guī)劃 /年度經(jīng)營目標建議 營銷中心年度銷售計劃草案 2. 各其他部門根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃 、 公司總經(jīng)理辦公會通過的年度經(jīng)營目標建議以及營銷中心下年度銷售工作計劃編制本部門的下年度工作計劃草案 戰(zhàn)略規(guī)劃 /年度經(jīng)營目標建議 /營銷中心年度銷售計劃草案 部門年度計劃草案 3. 企業(yè)管 理 部將各部門的年度工作總結(jié)和下年度經(jīng)營計劃草案進行分類匯總 各部門年度工作總結(jié)和下年度經(jīng)營計劃草案 4. 企業(yè)管理部結(jié)合公司重大財務指標并根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和總經(jīng)理辦公會的年度經(jīng)營目標建議進行平衡和調(diào)整 ， 匯總編制公司年度經(jīng)營計劃草案 戰(zhàn)略規(guī)劃 /年度經(jīng)營目標建議 /各部門年度工作總結(jié)和下年度經(jīng)營計劃草案 /重大財務指標 公司年度經(jīng)營計劃草案 5. 運營總監(jiān)審核公司年度經(jīng)營計劃草案 6. 總經(jīng)理辦公會討論和審定公司年度經(jīng)營計劃草案 7. 將總經(jīng)理辦公會審定后的年度經(jīng)營計劃草案提交總經(jīng)理審批 8. 將總經(jīng)理審批后的年度經(jīng)營計劃草案提交董事會討論通過 公司年度經(jīng)營計劃 9. 年度經(jīng)營計劃由企業(yè)管 理 部存檔 ， 并將其分解下發(fā)至各其他部門 ， 在各月進行分解 ， 下轉(zhuǎn)月度指標管理流程 公司年度經(jīng)營計劃 分解后的其他部門年度經(jīng)營計劃 年度經(jīng)營計劃制定流程說明 — 20 — 時間 每年 2季度末 01次 /年 1 企業(yè)管 理部 對年度經(jīng)營目標與實際差距進行分析，提出建議 董事會 總經(jīng)理辦公會 存檔 /分解 /下發(fā) 營運總監(jiān) 其他部門 編制年度經(jīng)營計劃調(diào)整草案 [相關(guān)部門相應崗位 ] 提供計劃調(diào)整意見 并經(jīng)部門部長批準 討論/審定 審核 提供領(lǐng)導意見 審批 審批 戰(zhàn)略規(guī)劃 [各部門相應崗位 ] 投資 /市場 /人力信息 2 3 4 5 6 7 8 10 9 11 N N N Y Y Y 年度經(jīng)營計劃 行業(yè) /市場信息 審核 審核 結(jié)束 不調(diào)整 調(diào)整 N 調(diào)整后的 年度經(jīng)營計劃 各其他部門計劃執(zhí)行情況 /目標調(diào)整請求 總經(jīng)理 Y Y N 年度經(jīng)營計劃調(diào)整流程 — 21 — 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 1. 企業(yè)管 理 部收集各其他部門前期經(jīng)營情況和年度經(jīng)營目標調(diào)整請求 ， 匯總各個其他部門的執(zhí)行情況 ， 根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營計劃 ， 綜合行業(yè) /市場信息對年度經(jīng)營目標與實際差距進行分析 ， 并提出計劃調(diào)整建議 企業(yè)前期經(jīng)營情況 /年度經(jīng)營目標調(diào)整請求 /各個其他部門的執(zhí)行情況 年度經(jīng)營計劃調(diào)整建議 2. 提交營運總監(jiān)審核 3. 提交總經(jīng)理辦公會審核 4. 如果總經(jīng)理辦公會審批后要調(diào)整年度經(jīng)營計劃 ， 則由相關(guān)部門根據(jù)投資 /市場/人力等信息提供調(diào)整意見 ， 并由部門負責人審批 5. 總經(jīng)理辦公會提供領(lǐng)導意見 6. 由企業(yè)管 理 部編制年度經(jīng)營計劃調(diào)整草案 相關(guān)部門調(diào)整意見 /總經(jīng)理辦公會領(lǐng)導意見 年度經(jīng)營計劃調(diào)整草案 7. 將調(diào)整后的年度經(jīng)營計劃草案報營運總監(jiān)審核 調(diào)整后的年度經(jīng)營計劃 8. 將調(diào)整后的年度經(jīng)營計劃報總經(jīng)理辦公會討論和審定 調(diào)整后的年度經(jīng)營計劃 9. 將調(diào)整后的年度經(jīng)營計劃提交總經(jīng)理審批 調(diào)整后的年度經(jīng)營計劃 10. 將調(diào)整后的年度經(jīng)營計劃報董事會討論并審批通過 調(diào)整后的年度經(jīng)營計劃（ 待通過 ） 調(diào)整后的年度經(jīng)營計劃 （ 已通過 ） 11. 董事會批準后 ， 由企業(yè)管 理 部計劃崗存檔 、 并將調(diào)整后的年度經(jīng)營計劃分解下發(fā)到其他部門 調(diào)整后的年度經(jīng)營計劃 （ 已分解 ） 年度經(jīng)營計劃調(diào)整流程說明 — 22 — 時間 每月 企業(yè)管理部 各部門年度計劃分解 總經(jīng)理辦公會 存檔 /分解 /下發(fā) 企業(yè)管 理部 部長 各部門 匯總，形成 月度指標 審核 2 3 4 5 N Y 平衡 /調(diào)整，編制 月度經(jīng)營 /工作指標 討論 /審定 審核 總經(jīng)理 審批 月度指標 6 7 8 9 N Y N Y N Y 部門年度 工作計劃 1 月度指標管理流程 年度經(jīng)營計劃制定 年度經(jīng)營計劃調(diào)整 部門年度經(jīng)濟責任書 — 23 — 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 1. 各部門根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃和部門年度經(jīng)濟責任書分解編制本部門的年度工作計劃 公司年度經(jīng)營計劃 /部門年度經(jīng)濟責任書 部門年度經(jīng)營 /工作計劃 2. 各部門將本部門的年度經(jīng)營計劃和年度工作計劃進行分解 部門年度經(jīng)營 /工作計劃 部門月度經(jīng)營 /工作計劃 3. 并根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和公司實際經(jīng)營狀況對年度經(jīng)營計劃目標和工作計劃進行分解 、 平衡和調(diào)整 ， 編制月度經(jīng)營指標 部門月度經(jīng)營目標 /月度工作計劃 月度指標 4. 企業(yè)管 理 部部長審核月度指標數(shù)據(jù) 5. 匯總形成公司的月度指標 各部門月度工作計劃 公司月度經(jīng)營指標計劃 6. 企業(yè)管 理 部部長審核公司的月度經(jīng)營指標計劃 7. 總經(jīng)理辦公會討論和審定公司的月度指標計劃 8. 將總經(jīng)理辦公會審定后的月度經(jīng)營計劃提交總經(jīng)理審批 9. 月度經(jīng)營指標由企業(yè)管 理 部計劃崗存檔 ， 并將其分解下發(fā)至各其他部門 月度指標計劃 分解后的部門月度經(jīng)營指標計劃 月度指標管理流程說明 — 24 — 時間 每年初 財務部 審核記錄績效考核結(jié)果 企業(yè)管 理部 總經(jīng)理 各主管領(lǐng)導 評價各部門等直接下級的工作績效，并提供考核意見 分解考核指標 把部門 /實體經(jīng)濟責任考核結(jié)果通知各部門 接受并調(diào)查處理部門申訴，遞交運營總監(jiān)確認，并對考核結(jié)果進行修訂 結(jié)束 發(fā)放績效獎金 經(jīng)營管理考核通報 績效考核結(jié)果存檔 ,備晉升、降級、淘汰、培訓計劃參考用 主要經(jīng)營管理指標完成情況通報 4 5 1 2 3 6 7 8 9 12 10 經(jīng)濟責任書 各其他相關(guān)部門 13 提供生產(chǎn)數(shù)據(jù) 提供財務數(shù)據(jù) 部門經(jīng)濟責任考核管理辦法 與各部門 /實體負責人等直接下級討論其績效 人力資源管理部計算月度工資及獎金 11 每月初 每年初 部門經(jīng)濟責任考核流程 — 25 — 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 1. 由各其他相關(guān)部門負責為各部門的經(jīng)濟責任考核提供相應的數(shù)據(jù)依據(jù) 考核所需數(shù)據(jù) 2. 由財務部負責為各部門的經(jīng)濟責任考核提供相應的財務數(shù)據(jù)依據(jù) 財務數(shù)據(jù) 3. 總經(jīng)理和各主管領(lǐng)導審核各直接下屬部門的經(jīng)濟責任考核數(shù)據(jù) ， 并提供考核建議 考核建議 4. 由企業(yè)管 理 部根據(jù)部門年度經(jīng)濟責任書和部門經(jīng)濟責任考核管理辦法按照月度分解 經(jīng)濟責任考核指標 5. 由企業(yè)管 理 部負責審核并記錄部門經(jīng)濟責任考核結(jié)果 6. 由企業(yè)管 理 部負責把部門經(jīng)濟責任考核結(jié)果通知各部門 7. 由企業(yè)管 理 部負責根據(jù)各部門經(jīng)濟責任考核結(jié)果編制主要經(jīng)營管理指標完成情況通報 主要經(jīng)營管理指標完成情況通報 8. 總經(jīng)理及各主管領(lǐng)導與各自分管部門負責人根據(jù)當期經(jīng)濟責任考核結(jié)果 討論其績效并提出未來改進建議 9. 由企業(yè)管 理 部負責接受并調(diào)查處理各部門對經(jīng)濟責任考核結(jié)果的申訴 ， 遞交運營總監(jiān)確認；不能處理的申訴交由運營總監(jiān)協(xié)調(diào)解決 10. 企業(yè)管 理 部在處理申訴后編制月度經(jīng)營管理考核通報 經(jīng)營管理考核通報 11. 由企業(yè)管 理 部負責計算月度工資及獎金并將結(jié)果通報人力資源管理部 12. 由財務部負責根據(jù)人力資源管理部的結(jié)果發(fā)放績效獎金 13. 由企業(yè)管 理 部將部門經(jīng)濟責任考核結(jié)果存檔 ,備晉升降級淘汰以及培訓計劃參考 部門經(jīng)濟責任考核流程說明 — 26 — 時間 每月 2 企業(yè)管 理部 企業(yè)營運月度報告 各主管領(lǐng)導 總經(jīng)理辦公會 呈報相關(guān)領(lǐng)導 分送相關(guān)部門 匯總分析各部門的上月統(tǒng)計報表 運營總監(jiān) 其他部門 參加月度經(jīng)營分析會 1 3 4 8 匯總修改公司月度分析報告 總經(jīng)理 提供經(jīng)營管理情況報表 5 6 7 提供統(tǒng)計報表 對各部門報送的上月度經(jīng)營管理情況報表進行匯總分析 對公司上月度的各部門扣罰情況進行通報 1 召開月度經(jīng)營分析會組織討論反饋問題 企業(yè)經(jīng)營管理保障實施 8 財務部提供月度財務分析報告 1 月度經(jīng)營分析流程 — 27 — 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 1. 由其他各部門負責提供統(tǒng)計報表 、 經(jīng)營管理情況報表給企業(yè)管 理 部 ， 財務部門負責提供月度財務分析報告給企業(yè)管 理 部 各種統(tǒng)計報表 2. 由企業(yè)管 理 部負責匯總分析各部門的上月統(tǒng)計報表 各種統(tǒng)計報表 各種統(tǒng)計報表分析結(jié)果 3. 由企業(yè)管 理 部負責對各部門報送的上月度經(jīng)營管理情況報表進行匯總分析 各種統(tǒng)計報表 各種統(tǒng)計報表分析結(jié)果 4. 由 企業(yè)管 理 部 負責 對公司上月度的各部門扣罰情況進行通報 5. 由 企業(yè)管 理 部 負責 匯總修改公司月度分析報告 6. 由企業(yè)管 理 部負責編制企業(yè)營運月度報告