解決我國(guó)中小企業(yè)籌資難題的對(duì)策研究論文-文庫(kù)吧
2025-12-13 04:34 本頁(yè)面
【正文】 小企業(yè)應(yīng)積極改善自身的融資環(huán)境 ………………………… ..5 1. 規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)制度，滿足銀行的貸款條件 ...................................5 2. 規(guī)范自身經(jīng)營(yíng)行為，提高信用程度與經(jīng)營(yíng)素質(zhì) ............................5 （四） 建立專門的中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu) ， 鼓勵(lì)中小企業(yè)間建立互助金融 組織 …………………………………………………………………… ...5 五、結(jié)論 ……………………………………………………… …………… ...5 致 謝 ……………………… …………………………………………………. 6 參考文獻(xiàn) .. …………………………………………………………………… 7 鄭州經(jīng)貿(mào)職業(yè)學(xué)院 會(huì)計(jì) 系畢業(yè)論文 ? 1 ? 解決我國(guó)中小企業(yè)籌資難題的對(duì)策研究 一、 中小企業(yè)內(nèi)在缺陷與競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì) 從我國(guó)中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的分析可以看出， 由于中小企業(yè)的內(nèi)在缺陷與競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)，“ 融資難 ” 已經(jīng)成了制約中國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的嚴(yán)重 “ 瓶頸 ” 之一 。 （一） 中小企業(yè)的內(nèi)在缺陷 中小企業(yè)作為一個(gè)整體，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步中的作用十分突出。但作為個(gè)體，則存在一些內(nèi)在的 “ 缺陷 ” ，比如 信息不透明、財(cái)務(wù)不健全、發(fā)展不穩(wěn)定等。由于這些 “ 缺陷 ” ，金融部門對(duì)其貸款會(huì)更謹(jǐn)慎，主要表現(xiàn)為貸前花費(fèi)大量的人力、物力去調(diào)查企業(yè)的真實(shí)情況，防范 “ 逆向選擇 ” 風(fēng)險(xiǎn)，貸后也要加倍監(jiān)督，避免企業(yè) “ 道德風(fēng)險(xiǎn) ” 發(fā)生。這使得銀行拉長(zhǎng)信貸流程和增加審貸環(huán)節(jié)，影響了放貸的及時(shí)性。更重要的是，當(dāng)銀行信息收集和監(jiān)督成本過高、交易不經(jīng)濟(jì)時(shí)、會(huì)選擇不貸。上述 “ 缺陷 ” 在各國(guó)中小企業(yè)中普遍存在，但它對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)影響要比成熟經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)大國(guó)大得多。因?yàn)槲覈?guó)還未建立起完善的社會(huì)信用體系，社會(huì)信用缺失嚴(yán)重。社會(huì)信用缺失是個(gè)很寬泛的概念，我們可以把 它歸納為兩點(diǎn)，即：信用信息系統(tǒng)缺位和無嚴(yán)格的懲罰制度。在這種情況下，作為理性經(jīng)濟(jì)人的借款者很可能會(huì)產(chǎn)生機(jī)會(huì)主義傾向，即為實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，他們會(huì)利用自身信息上的優(yōu)勢(shì)，隱瞞事實(shí)真相，在不同銀行間作連續(xù)的 “ 一次性 ” 博弈，逃廢金融債務(wù)。而金融機(jī)構(gòu)在知道企業(yè)可能會(huì)采取 “ 欺騙 ” 的策略后，會(huì)被迫選擇 “ 不貸 ” 的相應(yīng)對(duì)策。它也可成為目前“ 企業(yè)貸款難，銀行難貸款 ” 的理論緣由 。 （二） 中小企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì) 和擔(dān)保劣勢(shì) 中小企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力相對(duì)較弱，受市場(chǎng)等因素的影響較大。從中小企業(yè)的特點(diǎn)來看，大多是中小企業(yè)處于產(chǎn)業(yè)鏈的后端，為大中企業(yè)提供 配套服務(wù)，一旦大中企業(yè)感到資金緊張后，往往通過自身處于產(chǎn)業(yè)鏈前端的優(yōu)勢(shì)將 “ 緊張 ” 轉(zhuǎn)移給中小企業(yè)，造成 “ 大中企業(yè)感冒，中小企業(yè)吃藥 ” 狀況。所以，中小企業(yè)在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，往往處于劣勢(shì)。 由于金融機(jī)構(gòu)對(duì)特定抵押品的價(jià)值進(jìn)行判斷的成本通常比對(duì)企業(yè)的未來現(xiàn)金流進(jìn)行判斷的成本低，而且一定程度的抵押擔(dān)保能夠提高企業(yè)的違約成本，減少企業(yè)的逃債沖動(dòng)。所以，近年來金融部門在審貸時(shí)都加強(qiáng)了對(duì)企業(yè)擔(dān)保抵押品的要求。但這卻成了中小企業(yè)貸款難的最直接的原由。因?yàn)橐环矫嫠鼈儗?shí)力薄弱、資信度較低，很難爭(zhēng)取有擔(dān)保資格的單位出面為其擔(dān)?；?相互聯(lián)保；另一方面，它們資產(chǎn)很少，即使擁有少量資產(chǎn)，也難已滿足銀行的對(duì)于抵押物流動(dòng)性和變現(xiàn)能力的要求。 針對(duì)中小企業(yè)抵押擔(dān)保難，各地先后成立了多家貸款擔(dān)保公司，它們部分分解了中小企業(yè)的融資難問題。但就目前情況來看，貸款擔(dān)保機(jī)制本身仍然存在諸多不完善之處。表現(xiàn)在： ，地區(qū)間發(fā)展不平衡。有資料顯示，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的信用擔(dān)保鄭州經(jīng)貿(mào)職業(yè)學(xué)院 會(huì)計(jì) 系畢業(yè)論文 ? 2 ? 機(jī)構(gòu)戶均注冊(cè)資本額度，遠(yuǎn)高于經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)戶均注冊(cè)資本額度，這樣就大大的制約了廣大經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)中小企業(yè)的擔(dān)保需求。 ，有效的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避 制度尚未形成。貸款擔(dān)保是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，必須建立有效的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避制度，如提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金和參與再擔(dān)保等。但現(xiàn)實(shí)是，擔(dān)保公司盈利還很少，大多沒提取風(fēng)險(xiǎn)保證金；再擔(dān)保公司有的省會(huì)已成立，但投保主體不甚廣泛。 ，運(yùn)作不規(guī)范。表現(xiàn)為：機(jī)構(gòu)人員大多從政府部門分流而來或政府部門員工兼職，專業(yè)素質(zhì)不高；業(yè)務(wù)流程也基本沒設(shè)計(jì)，具體業(yè)務(wù)多憑個(gè)人經(jīng)驗(yàn)和感情做。這些都使得公司在對(duì)外擔(dān)保時(shí)承受很大的風(fēng)險(xiǎn)。 ，市場(chǎng)化程度不高。很多擔(dān)保公司從業(yè)人員、主管
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