[經(jīng)濟學]商業(yè)銀行第六章 表外業(yè)務(wù)-文庫吧
2024-12-20 19:09 本頁面
【正文】 其他金融機構(gòu)相比，銀行的優(yōu)勢在于信譽高、具有規(guī)模經(jīng)濟效益、有大量優(yōu)秀的專業(yè)人才。這些優(yōu)勢使得銀行從事表外業(yè)務(wù)，成本較低、風險較小、并容易取得客戶的信任。如擔保業(yè)務(wù)。 （六）科技進步推動了銀行表外業(yè)務(wù) ? 20世紀 80年代以來，信息技術(shù)在銀行業(yè)中得到慣犯運用，數(shù)據(jù)處理計算機化、資金劃撥電子化、信息傳遞網(wǎng)絡(luò)化，還出現(xiàn)了電子銀行和網(wǎng)絡(luò)銀行，這一切既加快了銀行處理業(yè)務(wù)的速度，也為銀行從事表外業(yè)務(wù)獲得了很高的規(guī)模效益。 ? 代表性業(yè)務(wù)如代客戶開展金融衍生工具交易，為客戶提供財務(wù)管理、投資咨詢等業(yè)務(wù)。 三、中國開展表外業(yè)務(wù)的情況 ? 目前，我國商業(yè)銀行基本上仍以傳統(tǒng)銀行業(yè)的直接存貸為主，表外業(yè)務(wù)還比較落后，有些甚至是空白。這說明，一方面我國表外業(yè)務(wù)的發(fā)展具有迫切性；另一方面我國表外業(yè)務(wù)的發(fā)展具有巨大的空間。 第二節(jié) 擔保業(yè)務(wù) 一、擔保業(yè)務(wù)的概念及其種類 ? 擔保業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)某一交易中的一方申請，承諾當申請人不能履約時由銀行承擔對另一方的全部義務(wù)的行為。 ? 擔保業(yè)務(wù)不占用銀行的資金，但會形成銀行的或有負債。 ? 銀行在提供擔保時，要承擔違約風險、匯率風險以及國家風險等多種風險，因此，這是一種風險較大的表外業(yè)務(wù)。 《 巴塞爾協(xié)議 》 將擔保業(yè)務(wù)的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)定為 100%。 ? 擔保業(yè)務(wù)主要有備用信用證和商業(yè)信用證的。 二、備用信用證 （一）備用信用證的特點 ? 備用信用證是銀行擔保業(yè)務(wù)的一種主要類型，通常是為債務(wù)人的融資提供擔保。當某個信用等級較低的企業(yè)試圖通過發(fā)行商業(yè)票據(jù)融資時，常會面臨不利的條件，這時，它可以向一家銀行申請備用信用證作為擔保，一旦這家企業(yè)無力還本付息，就由發(fā)證行承擔債務(wù)的清償責任。 ? 銀行通過發(fā)放備用信用證，相當于在借款期內(nèi)將自己的信用出借給了發(fā)行商業(yè)票據(jù)的企業(yè)，使發(fā)行商業(yè)票據(jù)的企業(yè)的信用等級由較低水平提高到了較高的水平。 ? 在這類擔保業(yè)務(wù)中，發(fā)行商業(yè)票據(jù)的借款人是第一付款人，開具備用信用證的銀行是第二付款人，也就是說，只有在借款人不能履約時，銀行才向債權(quán)人付款。 ? 銀行開立備用信用證要收取傭金。 （二）備用信用證的類型和作用 ，備用信用證分為： （ 1）可撤銷備用信用證。在這種信用證中附有當申請人的財務(wù)狀況出現(xiàn)某種變化時，開征行可以撤銷或修改信用證的條款。 （ 2）不可撤銷備用信用證。這種信用證是指開征行不可單方面撤銷或修改信用證條款。這種信用證的傭金要高一些。 （ 1）對借款人而言，備用信用證提高了其信用等級，使其能夠以較低的成本獲得資金。 （ 2）對開征銀行而言，備用信用證的業(yè)務(wù)成本（信用評估費）較低；可給銀行帶來較高的盈利。 （ 3）對債權(quán)人而言，備用信用證提高了其投資的安全性。 （三）備用信用證的交易程序 ，明確以備用信用證方式提供擔保； 。申請書中要明確受益人。 。銀行向指定的受益人開立備用信用證，并將備用信用證直接或間接傳遞給受益人。 。 ，向借款人提供貸款。 。 三、商業(yè)信用證 （一）商業(yè)信用證的特點 商業(yè)信用證是國際貿(mào)易結(jié)算中一種重要方式，是指進口商請求當?shù)劂y行開出的一種證書，授權(quán)出口商所在地
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