【正文】 ......................................................... 38 二、操作風(fēng)險(xiǎn) ......................................................................................................... 38 三、市場風(fēng)險(xiǎn) ......................................................................................................... 39 第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)分類 .......................................................................................................... 40 一、正常類貸款 ..................................................................................................... 40 二、關(guān)注類貸款 ..................................................................................................... 40 三、次級類貸款 ..................................................................................................... 41 四、可疑類貸款 ..................................................................................................... 41 五、損失類貸款 ..................................................................................................... 41 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)分類與信貸管理 ......................................................................................... 42 一、風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果是經(jīng)營決策的重要依據(jù) 和參考 .................................................... 42 二、分類風(fēng)險(xiǎn)信息是做好風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施的關(guān)鍵 ........................................................ 42 三、分類結(jié)果是完善績效考核機(jī)制的重要因素 ........................................................ 43 四、分類工作是強(qiáng)化 貸后管理的重要手段 ............................................................... 43 五、風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的分析運(yùn)用是提高信貸管理水平有效途徑 ................................... 43 第四節(jié) 信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 ................................................................................................... 44 一、信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù) 警的含義 ....................................................................................... 44 二、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的必要性 ........................................................................................... 44 三、信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號 ........................................................................................... 45 四、獲取信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息的途徑 ......................................................................... 45 五、宏觀調(diào)控與行業(yè)政策風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 ......................................................................... 46 （一）宏觀調(diào)控的定義 ........................................................................................... 46 （二）信貸投放與宏觀調(diào)控 .................................................................................... 46 （三）調(diào)整信貸投向，規(guī)避限控行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) ............................................................... 47 第六章 內(nèi)控管理 ................................................................................................................. 48 第一節(jié) 制度建設(shè) .......................................................................................................... 48 一、信貸制度與風(fēng)險(xiǎn)防范 ....................................................................................... 48 二、制度體系建設(shè) .................................................................................................. 48 （一）制度框架要求 .............................................................................................. 48 （二 ）制度執(zhí)行要求 .............................................................................................. 48 （三）信息反饋要求 .............................................................................................. 49 三、制度完善 ......................................................................................................... 49 第二節(jié) 信貸監(jiān)督檢查機(jī)制 ............................................................................................ 50 一、信貸監(jiān)督檢查機(jī)制的意義 ................................................................................ 50 3 二、信貸監(jiān)督檢查工作基本流程 ............................................................................. 51 三、監(jiān)督檢查具體要求 ........................................................................................... 52 第七章 考核與責(zé)任追究 ....................................................................................................... 53 第一節(jié) 信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核的意義 .................................................................................. 53 一、綜合評判 ......................................................................................................... 53 二、分析診斷 ......................................................................................................... 53 三、行為引導(dǎo) ......................................................................................................... 54 第二節(jié) 考核制度 .......................................................................................................... 54 第三節(jié) 問責(zé)與追究機(jī)制 ................................................................................................ 54 一、盡職問責(zé)制度 .................................................................................................. 54 二、責(zé)任追究制度 .................................................................................................. 55 （一）責(zé)任追究的原則 ........................................................................................... 55 （二）責(zé)任追究的具體范疇 .................................................................................... 56 三、不良貸款責(zé)任追究 ........................................................................................... 56 （一）追究范圍 ..................................................................................................... 56 （二）追究對象 ..................................................................................................... 56 （三）責(zé)任的界定 .................................................................................................. 57 （四）追究方式 ..................................................................................................... 57 4 第一章 信貸概論 第一節(jié) 信貸基本概念及種類 一、信貸的含義 信貸 是以償還本金和支付利息為條件的特殊價(jià)值運(yùn)動(dòng)，是債務(wù)人與債權(quán)人由借貸而形成的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，體現(xiàn)著一定的社會(huì)關(guān)系，從屬于商品貨幣關(guān)系的一種經(jīng)濟(jì)范疇。 信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸是指存款和貸款等信用活動(dòng)的總稱，狹義的信貸就是銀行貸款。本 教材 所指的信貸是狹義信貸，即 農(nóng)村信用社 利用自身資金或信譽(yù)為客戶提供資金融通或代客戶承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的行為。 二、信貸的主要種類 （一）按貸款性質(zhì)劃分 自營貸款：是指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息