【正文】 以及主動(dòng)合規(guī)的管理理念，實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與銀行政策和程序 的評(píng)估與持續(xù)改進(jìn)的良好循環(huán)。 根據(jù)以上對(duì)分行發(fā)展特點(diǎn)以及相關(guān)指導(dǎo)思想 、指導(dǎo)文件的分析， 在借鑒國際銀行業(yè)的先進(jìn)做法的基礎(chǔ)上，結(jié)合合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)理 論，本文認(rèn)為分行應(yīng)當(dāng)建立起從全面風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)出發(fā)，以巴塞爾 銀行監(jiān)管委員會(huì)相關(guān)合規(guī)精神和銀監(jiān)局相關(guān)合規(guī)文件為指導(dǎo)、以流程 銀行為載體、以 IT系統(tǒng)為支撐、以“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測 — 識(shí)別與評(píng)估 — 報(bào) 告 — 反饋 — 控制 — 完善”為主線、制度與理念相結(jié)合的符合自 身發(fā)展的動(dòng)態(tài)循環(huán)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。 具體來說，在分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)中應(yīng)該牢牢突出四個(gè)環(huán) ~4~卜 下 : 強(qiáng)調(diào)制度與理念的相互滲透相互結(jié)合 健全的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該是制度與理念的相互 滲透與相互 結(jié)合。只有將合規(guī)理念深入到管理中，才會(huì)使管理更加有效。因此， 分行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系既需要制度保障，又需要理念作為支撐。 強(qiáng)調(diào)符合自身發(fā)展 正如前面分析的那樣，各銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理模式各不相同，因 此在這種情況下，作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要部門，更應(yīng)該從自身發(fā)展情況 和發(fā)展特點(diǎn)出發(fā)來建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。根據(jù)上面分析，民生銀行 作為國內(nèi)最具成長價(jià)值的銀行之一，其在公司治理、經(jīng)營管理方面都 有著自身獨(dú)特的特點(diǎn)，這些決定了分行必須以先進(jìn)的公司治理和經(jīng)營 管理以及業(yè)務(wù)特點(diǎn)為基礎(chǔ)，建立起以流程管理為核心的體 系結(jié)構(gòu)。 強(qiáng)調(diào)合規(guī)文化的培養(yǎng) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立只是一個(gè)虛框架，其實(shí)施需要真正落實(shí) 到每個(gè)員工身上。員工主動(dòng)合規(guī)顯得非常重要。但主動(dòng)合規(guī)的培養(yǎng)需 要長期的熏陶和培訓(xùn)，需要在全行形成合規(guī)的一個(gè)文化，讓其深入人 員。所以構(gòu)建合規(guī)文化是構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要部分。只有合 規(guī)文化成為其一部分，才能使合規(guī)成為員工的自覺行為，保障其有效 實(shí)施。 強(qiáng)調(diào)合規(guī)管理的動(dòng)態(tài)循環(huán) 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理過程就是一個(gè)“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測 — 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估 — 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告 — 風(fēng)險(xiǎn)反饋 — 風(fēng)險(xiǎn)控制 — 風(fēng)險(xiǎn)管理完善”動(dòng)態(tài)循 環(huán)的過程，只有不斷發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 、持續(xù)修訂相關(guān)管理制度及詳盡描述 具體做法的崗位手冊(cè)，才能使風(fēng)險(xiǎn)管理更加完善有效。 分行在建設(shè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系時(shí)，根據(jù)其管理特殊性，應(yīng)當(dāng)充分 遵循以下基本原則‘ 3: 全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)深入和滲透到全行各個(gè)業(yè)務(wù)過程和操作環(huán)節(jié)中 去。鑒于此，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)遵循全面風(fēng)險(xiǎn)管理的原則，即全行員 工積極參與進(jìn)去 。全過程管理原則，對(duì)業(yè)務(wù)操作的全過程實(shí)施合規(guī)監(jiān) 控 。全方位風(fēng)險(xiǎn)管理原則，不但包括業(yè)務(wù)中的傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，還包括聲譽(yù) 風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。 獨(dú)立性原則 即確保合規(guī)管理部門在全行中 享受獨(dú)立的正式地位。 垂直管理原則 支行的管理活動(dòng)應(yīng)直接向上一級(jí)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門直接報(bào)告。 協(xié)調(diào)與效率原則 要保證合規(guī)管理部門之間的分工與合作，尤其是應(yīng)正確界定合規(guī) 管理部門與內(nèi)審部門、其他風(fēng)險(xiǎn)管理部門以及業(yè)務(wù)部門之間的明確分 工和相互支持的關(guān)系，確保其有效運(yùn)作。 根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的規(guī)定，商業(yè)銀行在 構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系時(shí)應(yīng)包括五個(gè)基本要素 :合規(guī)政策、合規(guī)管理 部門的組織結(jié)構(gòu)和資源 。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流 程以及合規(guī)培訓(xùn)與教育制度，其框架結(jié)構(gòu) 如圖 3所示。 根據(jù)《指引》的規(guī)劃，結(jié)合分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的思路，本文的合 規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系將借鑒《指引》的管理框架，從實(shí)際操作可行性出發(fā)， 構(gòu)建一個(gè)制度、文化理念以及管理方法相結(jié)合的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。 因此，基于這樣的考慮，本文的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系將以“管理主體 — 管理對(duì)象 — 管理方法 — 實(shí)施保障”為主線進(jìn)行構(gòu)建，體現(xiàn)合規(guī)風(fēng) 險(xiǎn)管理主體以各種合規(guī)管理方式為手段，以 IT信息系統(tǒng)為載體，以 各種制度、合規(guī)文化等合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)外部環(huán)境為實(shí)施保障，從而實(shí)現(xiàn)銀行 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的思想。如圖 4所示。 管理體系的構(gòu)建 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu) 根據(jù)《指引》規(guī)定，分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架如圖 5所示。由圖中 可以看到，分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理總體框架設(shè)計(jì)是建立在良好公司治理結(jié) 構(gòu)之上的，可以分為四個(gè)層次 :一是高級(jí)管理層直接對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行 監(jiān)督管理，體現(xiàn)了合規(guī)從高層做起的合規(guī)理念，為培育合規(guī)文化奠定 了良好的基礎(chǔ) 。第二個(gè)層次是風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、內(nèi)部審查委員會(huì)形成 了有效權(quán)利制衡和激勵(lì)約束機(jī)制，職責(zé)清晰保障合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的 有效運(yùn)轉(zhuǎn) 。第三層次是建立的獨(dú)立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部門，其直接 行使管 理權(quán)限，與內(nèi)部審計(jì)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部一起對(duì)全行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，同時(shí) 接受內(nèi)部審計(jì)部的審核，體現(xiàn)了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè) 核心部分 。第四個(gè)層次是鼓勵(lì)全體員工自覺合規(guī)，一起參與行內(nèi)合規(guī) 風(fēng)險(xiǎn)控制，體現(xiàn)合規(guī)人人有責(zé)的合規(guī)理念。 這個(gè)自上而下全面貫徹落實(shí)合規(guī)政策、合規(guī)文化和價(jià)值理念的合 規(guī)管理組織框架，體現(xiàn)了分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的主基調(diào)，為有效實(shí)施合 規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理奠定了良好的基礎(chǔ)。 各層次合規(guī)管理職責(zé) (l)銀行高層的管理職責(zé) 首先，董事會(huì)是合規(guī)事項(xiàng)的決策機(jī)構(gòu)，對(duì)全行經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性 進(jìn)行審核，其職責(zé)包括 審議批準(zhǔn)全行的合規(guī)政策、監(jiān)督實(shí)施情況以及 審議上遞的各種合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告文件 。高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)制定具體的 合規(guī)政策，貫徹執(zhí)行董事會(huì)對(duì)于合規(guī)經(jīng)營管理的有關(guān)規(guī)定，對(duì)全行合 規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)的管理和控制，掌握其準(zhǔn)確情況。在分行層面，分行 領(lǐng)導(dǎo)層對(duì)全行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。各管理部門、各支行負(fù) 責(zé)為本部門合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一負(fù)責(zé)人。因此，從全行領(lǐng)導(dǎo)層職責(zé)劃 分來看，充分做到了合規(guī)從高層做起的合規(guī)理念。 (2)分行內(nèi)控委員會(huì)的管理職責(zé) 分行內(nèi)控委員會(huì)是分行根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要設(shè)立的專門委 員會(huì)，其主要是由分行高層， 包括合規(guī)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門 (稽 核部 )以及其他管理部門、業(yè)務(wù)部門、各事業(yè)部成都分部、各支行主 要負(fù)責(zé)人組成。此委員會(huì)是專門研究和討論行內(nèi)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)事 項(xiàng)的會(huì)議制度。其定期舉行會(huì)議，其主要討論如何有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) 等實(shí)際問題，包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)意見和調(diào)整意見以及對(duì)重 大違規(guī)事件處理決定的討論和重大風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)急防范措施等。其主 要職責(zé)是對(duì)分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行日常監(jiān)督。 (3)法律合規(guī)部的管理職責(zé) 分行法律合規(guī)部作為分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的歸口管理部門，全面負(fù)責(zé)分 行、事業(yè)部所在分部的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。其具 體職責(zé)包括下面幾個(gè)方面。 如圖 6所示。 ①合規(guī)文化建設(shè) 負(fù)責(zé)推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)，培育合規(guī)理念，將“規(guī)規(guī)矩矩辦銀行，、 “主動(dòng)接受監(jiān)督”、“合規(guī)光榮、違規(guī)可恥”等經(jīng)營管理理念灌輸?shù)矫總€(gè) 員工的頭腦中 。使合規(guī)成為每個(gè)管理者和每個(gè)員工的內(nèi)心信念，成為 每個(gè)管理者和員工活動(dòng)的價(jià)值判斷準(zhǔn)則。 ②管理制度建設(shè) 負(fù)責(zé)推動(dòng)分行各管理部門建立完備的、覆蓋到各業(yè)務(wù)產(chǎn)品、各管 理行為的管理制度體系 。對(duì)在執(zhí)行中反映的管理制度的問題及時(shí)督促 相關(guān)部門修改完善，切實(shí)做到有章可依 。負(fù)責(zé)督促管理制度落實(shí)執(zhí)行 根據(jù)制度規(guī)定查處違規(guī)違紀(jì)行 為，有效實(shí)現(xiàn)有章必依。 ③合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 負(fù)責(zé)識(shí)別分行各管理部門、業(yè)務(wù)條線、客戶、產(chǎn)品、員工中存在 或潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，以及風(fēng)險(xiǎn)的變化。負(fù)責(zé)掌握內(nèi)外部審計(jì)、稽核 監(jiān)控等活動(dòng)以及監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件。負(fù)責(zé) 收集和整理本分行所有的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并繪制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)列表。 ④合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)估 負(fù)責(zé)評(píng)估分行各管理部門、業(yè)務(wù)條線、客戶、產(chǎn)品、員工中存在 或潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。負(fù)責(zé)評(píng)估違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后可能導(dǎo)致法律制裁、 處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失等相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)損失的概率和損失大 以及對(duì)本行整體運(yùn)營產(chǎn)生影響的程 度。負(fù)責(zé)評(píng)估各管理部門、各 條線合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的狀況和改進(jìn)情況。 ⑤合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)整改 負(fù)責(zé)對(duì)已經(jīng)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，或己經(jīng)識(shí)別的潛在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)， 整改意見。負(fù)責(zé)督促整改意見的落實(shí)。負(fù)責(zé)總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)整改經(jīng)驗(yàn)， 理制度、操作流程提出優(yōu)化建議。 、⑥合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)處置 負(fù)責(zé)對(duì)已經(jīng)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)權(quán)限采取預(yù)防、處置、糾 措施或建議。負(fù)責(zé)督促風(fēng)險(xiǎn)處置措施的落實(shí)。負(fù)責(zé)蒸籠里合規(guī)和 實(shí)例，引導(dǎo)和教育員工。 ⑦兼職合規(guī)經(jīng)理管理 負(fù)責(zé)組建兼職合規(guī)經(jīng)理隊(duì)伍，保證兼職合規(guī)經(jīng)理組織體系 整。負(fù)責(zé)通過采取培訓(xùn)、激勵(lì)等措施，提高兼職合規(guī)經(jīng)理的積極 時(shí)效 性。負(fù)責(zé)監(jiān)制合規(guī)經(jīng)理的報(bào)告、考核等管理。 ⑧銀監(jiān)關(guān)系管理 作為監(jiān)管部門的結(jié)構(gòu)部門，負(fù)責(zé)與監(jiān)管部門的聯(lián)系、協(xié)調(diào)、 報(bào)送和審核、協(xié)助監(jiān)管等工作。 (4)分行全體員工的管理職責(zé) 一線員工是防范風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)直接責(zé)任 規(guī)管理要求一線員工合規(guī)開展業(yè)務(wù)，在日常功能工作中不知道行 否合規(guī)時(shí)及時(shí)詢問部門領(lǐng)導(dǎo)或撥打合規(guī)咨詢熱線。 法律合規(guī)部與內(nèi)部審計(jì)部的關(guān)系 《指引》規(guī)定 :“商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分 合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立 評(píng)價(jià)。 審計(jì)部門應(yīng)負(fù)責(zé)商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性審計(jì)?！睋?jù)此， 專門設(shè)立了獨(dú)立的法律合規(guī)部和內(nèi)部審計(jì)部門。內(nèi)部審計(jì)部門主 責(zé)分行日常業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理等各項(xiàng)活動(dòng)的檢查和監(jiān)督。包括對(duì)各 部門包括法律合規(guī)部、各業(yè)務(wù)條線的檢查以及監(jiān)督，檢測各個(gè)部門的 操作是否與規(guī)定、準(zhǔn)則一致，以此來敦促各業(yè)務(wù)條線按照要求來運(yùn)作 促進(jìn)合規(guī)性和運(yùn)營安全。 由此可見，法律合規(guī)部門與內(nèi)部審計(jì)部門之間存在十分密切的關(guān) 系。包括在以下幾個(gè)方面進(jìn)行密切的合作 :一是推動(dòng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)工作流 程的自動(dòng)化控制 。二是為總體合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估提供依據(jù) 。三是檢測業(yè)務(wù) 操作方法和操作流程中的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)等。共同合作將促進(jìn)風(fēng) 險(xiǎn)管理工作的進(jìn)一步完善和準(zhǔn)確。 法律合規(guī)部與風(fēng)險(xiǎn)管理部的關(guān)系 《指引》第二十一條規(guī)定 :“商業(yè)銀行應(yīng)建立合規(guī)管理部門與風(fēng) 險(xiǎn)管理部門在合規(guī)管理方面的協(xié)作機(jī)制?！薄?4 法律合規(guī)部和風(fēng)險(xiǎn)管理部同屬于管理風(fēng)險(xiǎn)的職能部門，但兩者的 側(cè)重不同。因此兩者之間需要良好的溝通和配合。正如前所述，風(fēng)險(xiǎn) 管理部主要負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估、檢測和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各種風(fēng)險(xiǎn)， 與合規(guī)部門一起向管理層提供各種合規(guī)事件處理意見和管理意見。 風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)識(shí)別、評(píng)估包括合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi) 的各類風(fēng)險(xiǎn)，支持 法律合規(guī)部的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，并與法律合規(guī)部合作向管理層提供合規(guī) 建議。 法律合規(guī)部與業(yè)務(wù)部門的關(guān)系 如前所述，法律合規(guī)部是獨(dú)立于其他部門的獨(dú)立行使合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管 理職能的部門，其與分行其他業(yè)務(wù)部門之間是相互合作的關(guān)系。一方 面，法律合規(guī)部要積極為各業(yè)務(wù)條線員工提供相關(guān)的合規(guī)建議，通過 提供各種建設(shè)性的意見，協(xié)助各業(yè)條條線的運(yùn)行管理工作合乎合規(guī)規(guī) 定，并在此基礎(chǔ)上促進(jìn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，包括新業(yè)務(wù)拓展、新客戶關(guān) 系建立等 。另一方面，各業(yè)務(wù)部門在遭遇相關(guān)問題時(shí)，也應(yīng)積極向合 規(guī)部門尋求合規(guī)咨詢和建議 ，并主動(dòng)接受合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)檢測和評(píng)估等，包 括自查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等。 合規(guī)部門組織架構(gòu) 《指引》第二十條明確規(guī)定 :“商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)條線和分支 機(jī)構(gòu)的經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)規(guī)模設(shè)立相應(yīng)的合規(guī)管理部門?！比鐖D 4所示， 分行在其組織管理框架中根據(jù)其需要建立了專門實(shí)施合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 的法律合規(guī)部。 法律合規(guī)部實(shí)行雙重領(lǐng)導(dǎo)型的上下級(jí)關(guān)系，即同時(shí)對(duì)分行的行領(lǐng) 導(dǎo)和總行法律合規(guī)部負(fù)責(zé)。同時(shí)根據(jù)其業(yè)務(wù)開展實(shí)際情況，法律合規(guī) 部采取了集中與分散相結(jié)合的組織架構(gòu)，即分行設(shè)立分行內(nèi)控委員 會(huì)，由各部門、分支機(jī)構(gòu) 負(fù)責(zé)人組成，其中各部門、分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 為本部門合規(guī)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理第一責(zé)任人 。分行法律合規(guī)部是內(nèi)控委員 會(huì)辦公室，是分行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的歸口部門，全面負(fù)責(zé)分行、事業(yè)部 分部的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理 。在分行法律合規(guī)部設(shè)置合規(guī)經(jīng)理崗位，專門負(fù) 責(zé)合規(guī)工作 。其次，在分行各管理部門、各業(yè)務(wù)條線、各支行、各事 業(yè)部成都分部配備一名兼職合規(guī)經(jīng)理。分行法律合規(guī)部組織架構(gòu)如圖 7和圖 8所示。 法律合規(guī)部的運(yùn)作流程 圖 7和圖 8組成了分行合規(guī)管理體系總體框架中合規(guī)部一個(gè)小系 統(tǒng)，合規(guī)部合規(guī)經(jīng)理崗位的設(shè)置把整個(gè)分行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工 作系統(tǒng) 化地集中起來 。各管理部門、各業(yè)務(wù)條線、各事業(yè)部成都分部和各支 行合規(guī)管理崗位的設(shè)置把各業(yè)務(wù)條線的業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)管理流程整 體結(jié)合起來。各業(yè)務(wù)部門與業(yè)務(wù)條線的兼職合規(guī)經(jīng)理首先將各業(yè)務(wù)流 程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和評(píng)估，然后根據(jù)流程的邏輯實(shí)質(zhì)關(guān)系將這 些已經(jīng)分析整理過的風(fēng)險(xiǎn)匯集起來報(bào)告給各管理部門、各支行、各業(yè) 務(wù)條線以及各事業(yè)部的基層合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理點(diǎn)。分行根據(jù)各部門的組織