【正文】 進(jìn)入企業(yè)體內(nèi)循環(huán)，難以跟蹤監(jiān)控 融資期限短、周轉(zhuǎn)快，流動(dòng)性高 注重貸前準(zhǔn)入 注重操作控制和過程管理 產(chǎn)品功能和收益來源單一 產(chǎn)品功能豐富，帶動(dòng)結(jié)算、資金、理 財(cái)?shù)戎虚g業(yè)務(wù)，綜合回報(bào)較高 2021/6/15 14 國(guó)內(nèi)信用證與銀行承兌匯票之比較 功能比較 國(guó)內(nèi)信用證 銀行承兌匯票 付款條件 有條件付款：?jiǎn)巫C一致、單單一致。 無條件付款：一經(jīng)開立則承兌。 結(jié)算效率 較高，加押電文無需查詢 較低，貼現(xiàn)需驗(yàn)票查詢 信貸風(fēng)險(xiǎn)系數(shù) 低 高 能否修改 可以修改 一經(jīng)開立不得修改 分批支付 可以分次到單、分批支付 承兌到期日必須全額兌付 派生融資產(chǎn)品 派生融資產(chǎn)品多：買方融資、賣方融資。 派生融資產(chǎn)品少：貼現(xiàn)。 收益 收益高：開證、審單（議付）手續(xù)費(fèi)，買方融資與賣方融資貸款利息，代付增加中間業(yè)務(wù)收入。 收益低：開票手續(xù)費(fèi)僅萬分之五，貼現(xiàn)利率較低。 2021/6/15 15 國(guó)內(nèi)信用證的發(fā)展前景 ? 隨著金融改革發(fā)展，傳統(tǒng)信貸市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨飽和，貿(mào)易融資成為中外資銀行爭(zhēng)相切入的市場(chǎng)熱點(diǎn)，誰能盡快搶占這一新興市場(chǎng)，就能取得未來業(yè)務(wù)發(fā)展的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。 ? 同業(yè)情況 中行 : “ 市場(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)者”戰(zhàn)略，著力實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)延伸” 建行：“戰(zhàn)略思想、組織架構(gòu)、產(chǎn)品創(chuàng)新” 招行：“電子供應(yīng)鏈金融” 匯豐、渣打等外資銀行：以貿(mào)易融資為市場(chǎng)切入點(diǎn) 2021/6/15 16 國(guó)內(nèi)信用證的產(chǎn)品系列 適用類別 授信占用客戶客戶客戶客戶本行議付 同業(yè)他行代付 同業(yè)本行議付 同業(yè)他行代付 同業(yè)本行融資他行代付國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)產(chǎn)品列表賣方（銷貨方）國(guó)內(nèi)信用證打包貸款國(guó)內(nèi)信用證議付賣方付息買方付息融資產(chǎn)品買方（購(gòu)貨方）開立國(guó)內(nèi)信用證國(guó)內(nèi)信用證買方融資2021/6/15 17 國(guó)內(nèi)信用證的產(chǎn)品系列 ? 買方融資：對(duì)于開證申請(qǐng)人開立的即期付款或延期付款國(guó)內(nèi)信用證，在 開證行收到議付行或委托收款行寄送的單據(jù)后， 于信用證付款日或承兌到期日，由開證行 或 開證行 指定的代付行代開證申請(qǐng)人支付貨款的一種短期貿(mào)易融資，開證申請(qǐng)人在約定期限內(nèi)償還 開證行 的融資本金、與利息。 ? 買方融資支付銀行的選擇（一般由開證行指定） 由開證行支付：屬于表內(nèi)融資業(yè)務(wù)，占銀行信貸規(guī)模。（即本行融資） 由開證行指定的代付行支付：屬于表外融資業(yè)務(wù)，不占銀行信貸規(guī)模。（即他行代付） 2021/6/15 18 國(guó)內(nèi)信用證的產(chǎn)品系列 ? 賣方融資：對(duì)于國(guó)內(nèi)信用證的受益人，在備貨、發(fā)貨的各階段，由受益人所在銀行向受益人提供短期貿(mào)易融資，于融資到期日再向受益人收回本金和利息。 ? 賣方融資產(chǎn)品分為： 國(guó)內(nèi)信用證打包貸款：備貨階段融資。 國(guó)內(nèi)信用證議付：發(fā)貨后融資， 在單證相符（并且開證行已承兌）的條件下，銀行扣除議付利息后向受益人給付對(duì)價(jià)的行為，只審核單據(jù)而未付出對(duì)價(jià)的，不構(gòu)成議付，議付僅限于延期付款信用證。 2021/6/15 19 開立國(guó)內(nèi)信用證申請(qǐng) ? 業(yè)務(wù)辦理?xiàng)l件 ? 應(yīng)提供的資料 ? 適用對(duì)象 ? 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和控制措施 ? 業(yè)務(wù)流程 2021/6/15 20 開立國(guó)內(nèi)信用證申請(qǐng) ? 開證申請(qǐng)人應(yīng)具備下列條件： ? （一）依法登記注冊(cè)并有效存續(xù)的法人或其他經(jīng)濟(jì)組織； ? （二）在我行開立人民幣基本存款賬戶或一般存款賬戶 ? （三）資信狀況良好，具有支付信用證款項(xiàng)的可靠資金來源和能力； ? （四）在我行有貿(mào)易融資開立開立國(guó)內(nèi)信用證授信額度（低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)除外）； ? （五）無不良信用記錄，本行的信用評(píng)級(jí)在 A級(jí)以上； ? （六）保證金比例不低于開立國(guó)內(nèi)信用證金額的 20%。 2021/6/15 21 開立國(guó)內(nèi)信用證申請(qǐng) ? 開證申請(qǐng)人申請(qǐng)開立信用證時(shí)，應(yīng)要求申請(qǐng)人提供的資料： ? （一）開立國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)申請(qǐng)書； ? （二）開立國(guó)內(nèi)信用證申請(qǐng)人承諾書； ? （三）真實(shí)合法的商品購(gòu)銷合同，合同中應(yīng)注明使用國(guó)內(nèi)信用證作為結(jié)算方式； ? （四）經(jīng)年審的上年度及當(dāng)期的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表； ? （五） 提供抵押、質(zhì)押或保證的，按規(guī)定提供有關(guān)資料； ? （六） 《 國(guó)內(nèi)信用證貿(mào)易融資業(yè)務(wù)總協(xié)議 》 ； ? （七）開證行需要的其他資料。 2021/6/15 22 開立國(guó)內(nèi)信用證申請(qǐng) ? 適用對(duì)象 ? 國(guó)內(nèi)貿(mào)易的購(gòu)貨方，需要銀行信用支持以獲得銷貨方對(duì)其支付能力的信任進(jìn)而達(dá)成交易。 ? 購(gòu)銷雙方控制交易風(fēng)險(xiǎn)的理想工具（解決先款后貨和先貨后款的矛盾） 購(gòu)貨方 (買方 )：確保銷貨方履約交貨，付款同時(shí)即取得代表貨物的單據(jù)。 銷貨方（賣方）：履約交貨并提交符合規(guī)定的單據(jù)，即可保證回收貨款。 2021/6/15 23 開立國(guó)內(nèi)信用證申請(qǐng) ? 主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) ：沒有真實(shí)的交易背景；商品價(jià)格變化導(dǎo)致購(gòu)貨方違約；開證申請(qǐng)人不能付款贖單，銀行墊付資金；單證風(fēng)險(xiǎn)。 ? 控制措施 ：調(diào)查核實(shí)交易真實(shí)性；嚴(yán)格控制價(jià)格波動(dòng)大的熱炒商品；審查開證申請(qǐng)人資信及履約記錄；收取一定比例保證金和擔(dān)保；嚴(yán)格審單標(biāo)準(zhǔn)，確保單單一致、單證一致。 2021/6/15 24 1 簽訂購(gòu)銷合同 2 申請(qǐng)開證 8 來單通知 9 付款贖單 3 開立信用證 7 寄單索償 10 付款 4 來證通知 6 交單并委托收款 11 付款 開證申請(qǐng)人（購(gòu)貨方） 受益人 （銷貨方） 受益人開戶 行 開證行 5 發(fā)貨 國(guó)內(nèi)信用證 （ 即期 ） 業(yè)務(wù)流程 2021/6/15 25 1 簽訂購(gòu)銷合同 2 申請(qǐng)開證 9 來單通知 10 到期付款 3 開立信用證 7 寄單提示付款 11 付款 4 來證通知 6 交單并委托收款 12 付款 開證申請(qǐng)人（購(gòu)貨方） 受益人 （銷貨方）