【正文】 二）參照商業(yè)銀行票據(jù)貼現(xiàn)利率確定。 如融資提前收回或賣方以自有資金提前償還融資的，公司應(yīng)將多收的利息及時(shí)退還賣方。 第十九條 保理業(yè)務(wù)的費(fèi)用結(jié)構(gòu)、計(jì)收標(biāo)準(zhǔn)及計(jì)收方式為： （一）費(fèi)用結(jié)構(gòu) 公司根據(jù)所提供的保理服務(wù)項(xiàng)目向賣方收取保理融資利息、管理費(fèi)、二次保理管理費(fèi)、逾期違約金等各項(xiàng)費(fèi)用。 （二）計(jì)收方式 保理 融資 利息由 公司 根據(jù)賣方支用的保理 融資 日余額和日利率按日計(jì)算，于每月 20 日收取。計(jì)算公式為：各日保理 融資 利息＝當(dāng)日保理融資 支用余額 *保理 融資 月利率 /30 天； 管理費(fèi)由 公司 根據(jù)賣方申請(qǐng)的保理服務(wù)品種的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，分項(xiàng)測(cè) 第 8 頁 共 101 頁 算、綜合報(bào)價(jià)，在受讓時(shí)根據(jù)受讓的應(yīng)收賬款金額和管理費(fèi)率計(jì)算，向賣方逐筆一次性計(jì)收 ； 根據(jù)本辦法有關(guān)規(guī)定，對(duì)于 賣方申請(qǐng)繼續(xù)委托公司提供應(yīng)收賬款催收服務(wù)的，公司將在申請(qǐng)批準(zhǔn)后按該筆應(yīng)收賬款金額和相關(guān)費(fèi)率計(jì)算二次保理管理費(fèi)，向賣方 逐筆一次性 收取； 賣方應(yīng)該回購但未能回購， 公司 將自賣方應(yīng)當(dāng) 回購之日的次日起根據(jù)該筆 保理融資 款的未支付回購價(jià)款乘以逾期違約金率計(jì)算逾期違約金，按月向賣方收取。每個(gè)計(jì)結(jié)日未收回的逾期違約金作為新增的逾期未支付的款項(xiàng)，并入下一期逾期違約金的計(jì)算； 公司 索償擔(dān)保付款款項(xiàng)收取利息的利率與保理合同中確定的保理預(yù)付款利率一致。 第五章 保理業(yè)務(wù)操作流程 第二十條 公司受理賣方保理業(yè)務(wù)申請(qǐng)后，由業(yè)務(wù)部牽頭對(duì)賣 方和買方資信及交易情況進(jìn)行調(diào)查與審查，重點(diǎn)分析以下內(nèi)容： （一）應(yīng)收賬款及買賣雙方是否符合本辦法規(guī)定的條件； （二）買賣雙方資信狀況，有無不良信用記錄； （三）買賣雙方的購銷關(guān)系是否良好 穩(wěn)定，買賣雙方產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)、主要產(chǎn)品組成、周轉(zhuǎn)率、壞賬率等情況，買賣雙方的經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況，判斷買方的付款意愿、付款能力以及賣方的回購能力； （四）買方是否確實(shí)收妥貨物，并確認(rèn)債務(wù)；購銷合同、應(yīng)收賬款發(fā)票和買方驗(yàn)貨證明等資料的真實(shí)性與合法性，必要時(shí)還應(yīng)索取出庫單、發(fā)貨單、提貨單等單據(jù)，判斷本筆交易和應(yīng)收賬款的真實(shí)性； （五）應(yīng)收賬款發(fā)票所對(duì)應(yīng)貨款的已回籠情況，核實(shí)應(yīng)收賬款發(fā)票 第 9 頁 共 101 頁 實(shí)有金額； （六）對(duì)買賣合同約定的雙方權(quán)利義務(wù)（尤其是付款進(jìn)度安排及前提條件）、違約事項(xiàng)以及違約金等進(jìn)行審查分析，判斷應(yīng)收賬 款發(fā)票實(shí)有金額及時(shí)足額回籠的可能性； （七）應(yīng)收賬款是否存在部分或全部出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓或異議登記等情形，判斷賣方是否重復(fù)融資； （八）為關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)時(shí)，要從嚴(yán)審查交易背景真實(shí)性、合理性和定價(jià)的公允性，并要關(guān)注買方的最終商品銷售后能否真正實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金回籠； （九）對(duì)因提供服務(wù)、承接工程或其他非銷售商品原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款辦理保理業(yè)務(wù)的，還應(yīng)對(duì)其交易的真實(shí)性、定價(jià)的合理性等從嚴(yán)審查。 第二十一條 業(yè)務(wù)部應(yīng)及時(shí)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查與審查，形成初步方 案， 業(yè)務(wù)總監(jiān)對(duì)初步方案進(jìn)行全面審核。業(yè)務(wù)總監(jiān)初審?fù)ㄟ^的初步方案提交合規(guī) 風(fēng)控部、融資部，合規(guī)風(fēng)控部對(duì)初步方案進(jìn)行初評(píng)。合規(guī)風(fēng)控部收到初步方案后出具初評(píng)報(bào)告不得超過 5 個(gè)工作日。 第二十二條 對(duì)初評(píng)通過的項(xiàng)目，由業(yè)務(wù)部、合規(guī)風(fēng)控部聯(lián)合展 開詳盡的實(shí)地調(diào)查。對(duì)重大項(xiàng)目，業(yè)務(wù)總監(jiān)和風(fēng)控總監(jiān)應(yīng)直接參與調(diào)查。調(diào)查方式包括：現(xiàn)場(chǎng)訪談、財(cái)務(wù)資料查閱、生產(chǎn)場(chǎng)所和原材料、產(chǎn)成品倉庫實(shí)地查驗(yàn)等。 具體管理要求詳見《風(fēng)控管理制度（暫行）》。 第二十三條 業(yè)務(wù)部在深入詳盡調(diào)研的基礎(chǔ)上，形成正式的保理 方案和詳盡的調(diào)查報(bào)告，業(yè)務(wù)總監(jiān)審核通過后，提交合規(guī)風(fēng)控部、融資部聯(lián)合審查。 第二十四條 經(jīng)聯(lián)合審查通過的保理方案，由合規(guī)風(fēng)控部提請(qǐng)項(xiàng) 第 10 頁 共 101 頁 目評(píng)審委 員會(huì)進(jìn)行評(píng)審。 第二十五條 項(xiàng)目審批采取評(píng)審委員會(huì)評(píng)審方式進(jìn)行，評(píng)審委員 會(huì)直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，為董事會(huì)直接授權(quán)的評(píng)審決策機(jī)構(gòu)。 第二十六條 評(píng)審委員會(huì)成員在參加評(píng)審時(shí)，有權(quán)就申報(bào)項(xiàng)目存 在的問題或疑問向項(xiàng)目匯報(bào)人提出質(zhì)詢，要求匯報(bào)人解釋。經(jīng)答辯和討論，在充分聽取所有成員的意見后，評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行表決并形成項(xiàng)目評(píng)審報(bào)告。具體管理要求詳見《項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)管理制度（暫行）》。 第二十七條 對(duì)單筆投放金額低于 2020 萬元的保理項(xiàng)目，經(jīng)評(píng)審 委員會(huì)評(píng)審?fù)ㄟ^后即可辦理保理融資資金投放手續(xù)。 第二十八條 對(duì)單筆投放金額達(dá)到 2020 萬元以上或單一客戶累 計(jì)融資余額（含本次 新增融資額度）達(dá)到 5000 萬元以上的保理項(xiàng)目，經(jīng)評(píng)審委員會(huì)審核通過后，須提交董事會(huì)審批。 第二十九條 經(jīng)項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)或董事會(huì)審批通過的項(xiàng)目，業(yè)務(wù) 部應(yīng)及時(shí)填寫保理合同申請(qǐng)和資金投放申請(qǐng)送交合規(guī)風(fēng)控部和財(cái)務(wù)部，并配合完成相關(guān)事宜。 第三十條 合規(guī)風(fēng)控部收到合同申請(qǐng)后，準(zhǔn)備全套保理合同及相關(guān)附 件，并協(xié)助業(yè)務(wù)部簽訂保理合同。具體管理要求詳見《合規(guī)管理制度（暫行）》。 第三十一條 財(cái)務(wù)部收到資金投放申請(qǐng)后，按照保理合同及相關(guān)協(xié)議 負(fù)責(zé)辦理資金投放手續(xù)。 第三十二條 融資后管理 （一）業(yè)務(wù)部將賣方留存的發(fā)票原件交合規(guī)風(fēng)控部代保管（確因各種原因無法取得發(fā)票原件 的除外），并將加蓋賣方公章的發(fā)票復(fù)印件及應(yīng)收賬款明細(xì)表等相關(guān)資料入檔保管； 第 11 頁 共 101 頁 （二）業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)與賣方 開立共管賬戶，用于收取相應(yīng)應(yīng)收賬款以及扣劃保理融資本息； （三）業(yè)務(wù)部應(yīng)與財(cái)務(wù)部密切協(xié)作，監(jiān)控收款賬戶的款項(xiàng)匯入情況，并及時(shí)與賣方核對(duì)到賬資金，按照約定扣收融資本息； （四）業(yè)務(wù)部須關(guān)注買賣雙方的股東、高管人員、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況的變動(dòng)情況，判斷其生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，是否具備到期償還債務(wù)的能力； （五）應(yīng)收賬款到期前 15 天，業(yè)務(wù)部應(yīng)及時(shí)提示買方到期付款，同時(shí)通知賣方；隱蔽保理由賣方提示買方付款； （六）收妥貨款， 扣除融資本息（含逾期罰息及有關(guān)費(fèi)用等，下同）后，將剩余款項(xiàng)退還賣方。若收到的貨款不足以支付公司融資本息時(shí)，對(duì)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部須要求賣方按合同約定對(duì)未收回的應(yīng)收賬款進(jìn)行回購；對(duì)無追索權(quán)單保理業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)部須采取各種措施向買方積極催收。 （六）融資本息足額收回后，業(yè)務(wù)部應(yīng)將代保管的發(fā)票原件退還賣方，并在應(yīng)收賬款明細(xì)表上注明。 第六章 監(jiān)督檢查 第三十三條 合規(guī)風(fēng)控部對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行定期和不定期的監(jiān)督檢 查，主要包括以下內(nèi)容： （一）業(yè)務(wù)活動(dòng)符合本制度規(guī)定的情況； （二）保理方案的合理合法和風(fēng)險(xiǎn)效益情況； （三）業(yè)務(wù)活動(dòng)的執(zhí)行過 程和實(shí)施進(jìn)展情況； （四）業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)文件、合同、契約、協(xié)議等的簽署和保管情況 第 12 頁 共 101 頁 等。 第三十四條 合規(guī)風(fēng)控部在監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)活動(dòng)內(nèi)部控 制存在問題的，應(yīng)要求糾正或完善；發(fā)現(xiàn)重大問題應(yīng)寫出書面檢查報(bào)告，向公司總經(jīng)理匯報(bào)，以便及時(shí)采取措施。 第七章 附 則 第三十五條 本管理制度 由業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 第三十六條 本管理制度經(jīng)公司董事會(huì)審核批準(zhǔn)后生效，自下發(fā) 之日起執(zhí)行。 第 13 頁 共 101 頁 附件 1： 合同編號(hào)： 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)合同 [有追索權(quán) /無追索權(quán) ] 示范文本 借款人（甲方）： 住 所（地址）： 法定代表人 ： 授權(quán)代理人： 電話： 傳真： 保理商（乙方）： 住 所（地址）： 負(fù)責(zé)人： 經(jīng)辦人： 電話： 傳真： 第 14 頁 共 101 頁 鑒 于：甲方作為賣方以其與買方之間形成的應(yīng)收賬款，向乙方申請(qǐng)辦理 [有追索權(quán) /無追索權(quán) ] 國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。為明確責(zé)任，恪守信用，根據(jù)《中華人民共和國合同法》及有關(guān)法律、法規(guī)，甲、乙雙方經(jīng)平等協(xié)商一致，簽訂本合同。 第一條 有關(guān)用語定義 除本合同另有規(guī)定外，本合同中下列有關(guān)用語的定義是： 有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)：指甲 方將其因向買方銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給乙方，由乙方為甲方提供應(yīng)收賬款融資及相關(guān)的綜合性金融服務(wù)，若買方在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，乙方有權(quán)按照本合同約定向甲方追索未償融資款 。 無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)：指甲方將其因向買方銷售商品、提供服務(wù)或其他原因所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給乙方，由乙方為甲方提供應(yīng)收賬款融資及相關(guān)的綜合性金融服務(wù)，若買方因財(cái)務(wù)或資信原因在約定期限內(nèi)不能足額償付應(yīng)收賬款，乙方無權(quán)向甲方追索未償融資款 。 購銷或服務(wù)合同：指甲方與買方簽訂的產(chǎn)生本合同 項(xiàng)下所對(duì)應(yīng)應(yīng)收賬款的合同 。 應(yīng)收賬款：指甲方轉(zhuǎn)讓給乙方的其與買方在真實(shí)、合法的交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的唯一、具體、特定和排他的無爭(zhēng)議合法債權(quán) 。 應(yīng)收賬款發(fā)票實(shí)有金額：指發(fā)票金額扣除甲方已回籠貨款后的余額 。 第 15 頁 共 101 頁 保理融資金額：指本合同項(xiàng)下乙方向甲方提供的應(yīng)收賬款融資金額 。