【正文】 管院長批準(zhǔn)后送交財務(wù)部辦理。 ，由人力資源部按文件規(guī)定，報主管院長批準(zhǔn)后送交財務(wù)部辦理。 ，由營業(yè)部審核把關(guān)，主管院長審批后送財務(wù)部辦理。 ，除按規(guī)定程序填寫 出差審批表（醫(yī)生由醫(yī)教部 、 護士由 護理部、行政人員由科室領(lǐng)導(dǎo)）經(jīng)有關(guān)部門審核后報主管院長批準(zhǔn)，財務(wù)部才能辦理借款手續(xù)。 ，由經(jīng)辦人提出申請，確定 人數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)后報院辦公室，經(jīng) 院 辦公室主任簽字報主管院長批準(zhǔn)后，財務(wù)部方能報銷。 ，主管財務(wù)院長及職能科室負(fù)責(zé)人在簽字時， 要 寫明同意與否的具體意見及其理由。 、學(xué)籍檔案、 證明 確已取得畢業(yè)證后，憑發(fā)票按規(guī)定比例審核報銷。 、電話費由醫(yī)院辦公室依據(jù)考核后的情況按醫(yī) 院規(guī) 定標(biāo) 準(zhǔn)領(lǐng)取發(fā)放。 、住房公積金 按上級文件執(zhí)行扣繳及發(fā)放。 、學(xué)術(shù)會差旅費由財務(wù)部按財政局規(guī)定填寫出差 報銷 單，經(jīng)院長審批后到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)（出差人員根據(jù)外出任務(wù)可預(yù)借款 ，學(xué) 術(shù)會一律不予借款）。 ： ① 醫(yī)療事故的賠償由醫(yī)教部、法律顧問與當(dāng)事人簽訂協(xié) 議， 報院長簽字同意，附有關(guān)證件到財務(wù)部辦理 。 ② 特殊情況的醫(yī)療費用 減免經(jīng)院 領(lǐng)導(dǎo)同意，由醫(yī)教部寫書面通知，院長審批，財務(wù)部專人負(fù)責(zé)辦理有關(guān)手續(xù)。 七、 財務(wù)報銷管理制度 1. 凡對外的一切經(jīng)濟活動必須取得真實、合法的原始憑據(jù)， 且要求原始憑證完整，數(shù)量、單價、金額的計算正確，金額的大小寫一致。收款收據(jù)、白 條 不能作為報銷 依據(jù)。 2. 原始憑證要有經(jīng)手人簽字并寫明原由，由部門負(fù)責(zé)人、分管院長或院長以及財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后，方可報銷。 3. 報銷金額在 200 元以內(nèi)的，由院長授權(quán)分管院長審批；報銷金額在200— 5000 元以內(nèi)的，由 分管院長審核，由院長審批；報銷金額在5000— 50000 元以內(nèi)的 先由分管院長審核，交由院辦公會議通過后，由院長按程序簽批； 報銷金額在 50000 元以上的，交由院務(wù)會通過后按程序?qū)徟? 4. 購入的衛(wèi)生材料、低值易耗品、其他材料及藥品必須 填制入庫單，入庫單需采購人員、庫房管理人員共同簽字，連同發(fā)票一并附在“付款審核表”后。付款審批表須由物資采供部主任（或藥劑科主任）、分管院長、院長以及財務(wù)部主任簽字后方可報銷?！案犊顚徍吮怼鄙系膶嶋H付款金額必須與發(fā)票所開金額 一致 。 5. 購入的固定資產(chǎn)必須填制入庫單，入庫單需采購人員、庫房管理員以及驗貨人 共同簽字，連同發(fā)票一并附在“付款審核表”后。付款審核表需由采購部門負(fù)責(zé)人、分管院長、院長以及財務(wù)部主任簽字后方可報銷?！案犊顚徍吮怼?上的 付款金額必須必須與發(fā)票所開金額以及入庫單金額一致。 6. 外出進(jìn)修學(xué)習(xí)、開會培訓(xùn)需 報銷的，先由財務(wù)部進(jìn)行差旅費審核，填制 ” “ 差旅費 報銷單”，由外出人、科室負(fù)責(zé)人、分管院長或院長以及財務(wù) 部主任簽字 后方可 報銷。 7. 提取大額款項 ， 需提前一天通知銀行。 八、 差旅費管理辦法 為節(jié)約 社會資源，有效降低行政成本，不斷健全和完善差旅費管理制度及節(jié) 約激勵機制 ；根據(jù)《行政事業(yè)單位差旅費管理辦法》，結(jié)合醫(yī)院實際，制定本 辦法。 第一條 醫(yī)院差旅費開支范圍包括城市間交通費、住宿費、伙食補助費和公 雜費。 第二條 交通費和住宿費在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷，伙食補助費和公雜 費 實行 定額包干。 第三條 出差人員要按照規(guī) 定等級乘坐交通工具，憑據(jù)報銷交通費。未按規(guī)定等級乘坐交通工具的。超支部分自理。 （一）出差人員乘坐交通工具的等級見下表： 交通工具 級別 火車 輪船（不包括旅游船） 飛機 其他交通工具（不包括出租小汽車） 院級領(lǐng)導(dǎo)、高級職稱者（主任、副主任醫(yī)師）以上技術(shù)職務(wù)的人員 軟 席（軟臥、軟座） 二等艙 普通艙（經(jīng)濟艙） 憑據(jù)報銷 其余人員 硬席（硬座、硬臥） 三等艙 普通艙（經(jīng)濟艙） 憑據(jù)報銷 （二）出差人員乘坐飛機要從嚴(yán)控制 ，出差路途較遠(yuǎn)或出差任務(wù)較急的，需經(jīng)院長批準(zhǔn)方可乘坐飛機。 （三） 醫(yī)院公務(wù)人員，因公到 本市以外地區(qū)出差，在不影響工作的前提下，鼓勵乘坐公路客車、火車、除特殊情況外，盡可能不使用醫(yī)院公務(wù)車輛。 （四）對到市外出差乘坐公路客車、火車未使用醫(yī)院公務(wù)車輛的工作人員 ，醫(yī)院除按照有關(guān)規(guī)定報銷 其往返交通車票外，按往返一次補助 100 元標(biāo)準(zhǔn)給予 差 旅費補助。 （五）工作人員赴市外地區(qū)出差當(dāng)天返回?zé)o住宿費用的，每往返一次可憑 當(dāng)日往返車票加發(fā) 50 元的獎勵補助費。 第四條 乘坐火車，從當(dāng)晚 8 時到次晨 7 時乘車 6 小時以上的，或連續(xù) 乘車超過 12 小時的，可購臥鋪票。 符合規(guī)定而未購買臥鋪票的，按實際乘車的硬 座票價的 80%給予補助；乘坐全列軟席符合乘坐臥鋪規(guī)定而改成硬臥的，不再給予補助。 第五條 乘坐飛機， 往返機場的專線客車費用、民航機場管理建設(shè)費和航 空旅客人身意外傷害保險費（限每人 每次一份），憑據(jù)報銷。 第六條 醫(yī)院 工作人員出差住宿要按照規(guī)定登記，未按照規(guī)定登記住宿的，超 支 部分自理。出差住宿費開支在標(biāo)準(zhǔn)上限以內(nèi)憑證報銷，住宿標(biāo)準(zhǔn)：市轄區(qū)域內(nèi) 140 元 /間；省內(nèi)其他地區(qū) 180 元 /間；省外地區(qū) 220 元 /間。 第七條 醫(yī)院工作人員出差原則上須兩人住一個標(biāo)準(zhǔn)間，單人出差或男 、女出差員為單數(shù)，其單個人員可選擇單間或標(biāo)準(zhǔn)間 住宿。 第八條 醫(yī)院工作人員 出差住宿費要嚴(yán)格按照限額標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷， 無憑據(jù)或超標(biāo)準(zhǔn)部分不予報銷。 第九條 出差 人員的伙食 補助費按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，每人每天的補助標(biāo)準(zhǔn)為：市轄各縣 20 元，省內(nèi)其他地區(qū) 30 元，省外 50 元。 第十條 出差人員 由接待單位統(tǒng)一安排伙食的，不實行包干辦法 。出差人員應(yīng)向接待單位繳納伙食費，回所在單位在伙食補助費標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)憑接待單位收據(jù)實報銷。接待單位收取的伙食費用于抵頂招待費開支。 第十一條 對連續(xù)乘坐火車超過十小時（含 10 小時）的，可憑車票增加伙食補助費 20 元；在此基礎(chǔ)上連續(xù) 乘車時間滿 6 小時可再增加 20 元。 第十二條 工作人員因工作需要夜間加班（單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)）連續(xù) 4 小時以上或超過晚上 12 點以后的，可發(fā)給夜餐補助費 10 元， 但夜間輪流值班和輪班工作的不得發(fā)給 夜餐補助。 第十三條 出差人員的公雜費按出差自然（日歷）天數(shù)實行定額包干，用于補助市內(nèi)交通、通訊等支出。公雜費每人每天的包干標(biāo)準(zhǔn)為：市轄縣域內(nèi) 10元，省內(nèi)其他地區(qū)為 20 元，省外 30 元。 第十四條 出差人員由所在單位、接待單位或其他單位免費提供交通工具的額，應(yīng)如實申報，公雜費減半發(fā)放。 第十五條 醫(yī)院工作人員外出參加會議，會議 統(tǒng)一安排食宿的，會議期間的住宿費、伙食補助費和公雜費由會議主辦單位按會議費用規(guī)定同意開支，在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費回所在單位按照差旅費規(guī)定報銷。小型會議不統(tǒng)一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費和公雜費均回醫(yī)院按照差旅費規(guī)定報銷。 第十六條 出差審批程序 （一） 普通員工 因公出差， 由本人填定出差審批表，經(jīng)所在科室、部門負(fù)責(zé)人簽字，交醫(yī)院辦公室，后經(jīng)主管院長及院長審批，方可出差。 （二） 科室、部門主任出差，由本人填定出差審批表看，交醫(yī)院辦公室，后經(jīng)主管院長及院長審批，方可出差。 第十七條 本辦法 從 發(fā)文之日起開始執(zhí)行，由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 九、 禁止設(shè)立賬外賬、小金庫管理制度 為了貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法律以及規(guī)章制度，堅持“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、集中管理”的 財務(wù)管理 原則， 加 強醫(yī)院經(jīng)濟管理，提高醫(yī)院經(jīng)濟效益，預(yù)防違法違規(guī)的行為發(fā) 生，根據(jù) 醫(yī)院財務(wù)管理有關(guān)規(guī)定制定本制度： 一、 醫(yī)院的一切財務(wù)收支、核算工作必須納入財務(wù)部統(tǒng)一管理。其他任何部 門，科室 不得設(shè)立賬外賬、“小金庫”。 二、 任何科室和個人必須嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)價格管理制度，科室和個人 不得進(jìn)行 私自收費。 三、 各科室以科室為單位從財務(wù)部領(lǐng)取的各項職工福利、勞務(wù)等補貼，必須 及時、足額 發(fā)放 給科室人員 。分發(fā)時，由科室經(jīng)管人員制作領(lǐng)款花名冊，經(jīng)領(lǐng)人 簽名，并妥善 保存，以便檢查。 四、 各科室科主任基金應(yīng)按 xxx 醫(yī)院績效考評有關(guān)規(guī)定提成。 五、 各科室的固定資產(chǎn)報損殘值和廢品收入，應(yīng)及時、全額上繳。不得留在科室使用。 六、 醫(yī)院財務(wù)部應(yīng)定期進(jìn)行檢查。如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時向院紀(jì)檢部門匯報。 七、 發(fā)現(xiàn)科室私設(shè)賬外賬、“小金庫”，經(jīng)調(diào)查核實后， 將酌情追究當(dāng)事人的行政和經(jīng)濟責(zé)任，乃至追究刑事責(zé)任。 十、 重大經(jīng)濟事項頂決策制