【正文】 康的管理體系，維護(hù)公司的財務(wù)穩(wěn)健，提高公司的市場地位和經(jīng)營 效益。具體目標(biāo)包括 : 保證公司嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)章和公司各項管理規(guī)章制度， 自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運(yùn)作的經(jīng)營理念。 建立健 全符合現(xiàn)代企業(yè)制度要求的法人治理結(jié)構(gòu)，形成科學(xué)合理的決策機(jī) 制、執(zhí)行機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和反饋機(jī)制。 建立一系列高效運(yùn)行、控制嚴(yán)密、科學(xué)合理、切實可行的風(fēng)險管理制度， 及時查錯防弊、堵塞漏洞，確保各項經(jīng)營活動的健康運(yùn)行。 建立一套科學(xué)合理、行之有效的“事前防范、事中控制、事后分析”的風(fēng) 險計量和分析系統(tǒng)，對公司經(jīng)營中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險進(jìn)行有效地識別、計 量、分析和評估，確保公司資產(chǎn)的安全與完整。 不斷提高公司管理的效率和效益，在有效控制風(fēng)險的前提下，努力實現(xiàn)資 產(chǎn)安全，風(fēng)險可控。 平安證券公 司風(fēng)險管理的原則 合規(guī)性原則 :公司經(jīng)營活動中各項業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格遵守國家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè) 規(guī)章和有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，并按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的最新法規(guī)規(guī)定相應(yīng)調(diào)整。 全面性原則 :公司的風(fēng)險管理應(yīng)是全方位、全過程的，覆蓋公司各項業(yè)務(wù)的 決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等操作環(huán)節(jié)。 獨(dú)立性原則 :公司風(fēng)險管理委員會、合規(guī)總監(jiān)、稽核部、風(fēng)險管理部應(yīng)保持 高度的獨(dú)立性和權(quán)威性，各部門工作項目獨(dú)立，不受任何外界因素干擾。 相互制約原則 :公司不同部門和崗位之間應(yīng)具有制衡機(jī)制，消除風(fēng)險管理的 盲點(diǎn)。 審慎性原則 :風(fēng)險管理的核心是有效 防范各種風(fēng)險，所以公司內(nèi)部各項管理 制度和業(yè)務(wù)流程的制訂都要以防范和化解風(fēng)險、審慎管理為出發(fā)點(diǎn)。 有效性原則 :公司所有員工都應(yīng)在相關(guān)國家法律法規(guī)、監(jiān)管部門規(guī)章和公司 制度的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，任何員工都不擁有超越制度或違反規(guī)章的權(quán)力。 適時性原則 :公司風(fēng)險管理應(yīng)根據(jù)國家法律、法規(guī)、政策、公司制度、業(yè)務(wù) 流程的改變而及時進(jìn)行更新、補(bǔ)充和調(diào)整，使其適應(yīng)市場的發(fā)展趨勢和最新 的法律法規(guī)要求。 防火墻原則 :公司投資銀行部、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部、固定收益部、投資管理部、資 產(chǎn)管理部的重大決策、重大項目策劃、研究成果、資 金調(diào)度、交割清算等相 關(guān)部門或相關(guān)崗位，應(yīng)當(dāng)在空間上和制度上適當(dāng)分離，以達(dá)到風(fēng)險防范的目 的。因業(yè)務(wù)需要知悉內(nèi)幕信息的人員，均須與公司簽訂保密協(xié)議。 定性和定量相結(jié)合原則 :在風(fēng)險的識別、計量和控制過程中采用定性與定量 相結(jié)合的辦法，界定風(fēng)險的性質(zhì)、范圍、標(biāo)準(zhǔn)，測算風(fēng)險的概率、損失率、 權(quán)重，以建立完備的風(fēng)險管理體系，使各項風(fēng)險管理手段具科學(xué)性、客觀性、 操作性。 平安證券公司風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)設(shè)置 為了積極防范經(jīng)營風(fēng)險，促進(jìn)公司各項業(yè)務(wù)穩(wěn)定、健康和快速發(fā)展，規(guī)范 風(fēng)險管理，公司建立包括風(fēng)險管理委員會、風(fēng) 險管理部、各事業(yè)部風(fēng)險經(jīng)理、 各營業(yè)部風(fēng)險經(jīng)理的四級風(fēng)險管理體系，負(fù)責(zé)對各項業(yè)務(wù)的事前和事中風(fēng)險進(jìn) 行統(tǒng)一識別、評估、控制和管理。同時設(shè)立合規(guī)總監(jiān)，負(fù)責(zé)公司各項業(yè)務(wù)的風(fēng) 險管理工作。風(fēng)險管理流程圖見圖 5 一 1。 風(fēng)險管理委員會是最高風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司整體內(nèi)控風(fēng)險管理，是公 司風(fēng)險管理工作的決策機(jī)構(gòu)。風(fēng)險管理部作為專職的風(fēng)險管理部門，獨(dú)立于其 他業(yè)務(wù)部門之外，專門負(fù)責(zé)事前、事中的風(fēng)險控制，并對公司各項業(yè)務(wù)履行集 中監(jiān)控的職能。各事業(yè)部、營業(yè)部及中臺職能部門設(shè)立風(fēng)險經(jīng)理，履行本部門 業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理職能。各 中臺職能部門為前臺業(yè)務(wù)提供支持的同時，根據(jù)本部 門的職責(zé)和權(quán)利，通過管理制度和業(yè)務(wù)流程對業(yè)務(wù)部門進(jìn)行風(fēng)險監(jiān)控。公司建 立獨(dú)立的事后風(fēng)險監(jiān)控部門稽核監(jiān)察部，負(fù)責(zé)對公司各項經(jīng)營、管理活動進(jìn)行 審計，對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行處理和處罰。風(fēng)險管理部直接接受合規(guī)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)， 獨(dú)立于其他部門行使風(fēng)險管理職能，對發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行查證，對有疑問的情況 有權(quán)要求風(fēng)險事件發(fā)生單位及時做出解釋，提供有關(guān)資料或書面說明，參加風(fēng) 險事件發(fā)生單位的有關(guān)會議，參與研究、處理風(fēng)險事件，對風(fēng)險事件發(fā)生單位 的整改措施實施情況進(jìn)行監(jiān)督。 平安證券 公司風(fēng)險管理主要步驟 平安證券公司根據(jù)各種風(fēng)險對公司的影響不同，分為重大事項 (包含重大 突發(fā)事件 )的風(fēng)險管理，和一般業(yè)務(wù) (包含業(yè)務(wù)差錯 )的風(fēng)險管理。以業(yè)務(wù)流 程為主導(dǎo)實施風(fēng)險管理，按風(fēng)險識別與評估、控制活動與措施、信息溝通與反 饋、監(jiān)督與評價的程序進(jìn)行管理。見圖 5 一 2，風(fēng)險管理的主要步驟如下 : 風(fēng)險識別與評估 從風(fēng)險的來源認(rèn)識風(fēng)險，及時識別和確認(rèn)公司業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中的風(fēng)險因 素，并運(yùn)用合理的風(fēng)險度量方法對業(yè)務(wù)經(jīng)營中所產(chǎn)生的風(fēng)險及公司的風(fēng)險承受 能力進(jìn)行評估。 控制活動與措施 采用適當(dāng) 的措施和方法防范和化解業(yè)務(wù)風(fēng)險，將風(fēng)險控制在公司能夠承受 的限度范圍之內(nèi)。業(yè)務(wù)部門嚴(yán)格按照公司確定的控制程序開展業(yè)務(wù)，風(fēng)險管理 部和各部門風(fēng)險經(jīng)理在各自職責(zé)范圍內(nèi)對業(yè)務(wù)部門制度和流程的執(zhí)行情況進(jìn)行 監(jiān)督。 信息溝通與反饋 及時對各類信息進(jìn)行記錄、匯總、分析和處理并進(jìn)行有效的溝通和反饋。 監(jiān)督與評價 對控制環(huán)境、風(fēng)險識別與評估、控制活動與措施、信息溝通與反饋的有效 性進(jìn)行檢查、評價，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制設(shè)計和運(yùn)行的缺陷并及時改進(jìn)。 第五章平安證券公司風(fēng)險管理存在的問題及改進(jìn)措施 平安證券公 司風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析 平安證券公司為防范和化解風(fēng)險，保證經(jīng)營運(yùn)作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在 充分考慮內(nèi)外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實施操作 程序與控制措施形成相應(yīng)的管理系統(tǒng)。具體從以下幾個方面分析平安證券目前 風(fēng)險管理的現(xiàn)狀。 平安證券公司風(fēng)險管理和控制 初步建立起有效的風(fēng)險管理組織架構(gòu) 隨著我國全球經(jīng)濟(jì)一體化和金融國際化進(jìn)程的加快，證券市場將面對不斷 擴(kuò)大的經(jīng)營風(fēng)險所帶來的沖擊，平安證券公司成立了董事會領(lǐng)導(dǎo)下的風(fēng)險管理 部，負(fù)責(zé)整個公司的風(fēng)險管理工作，力求把風(fēng)險管理 建設(shè)成為公司經(jīng)營過程中 最具有核心競爭力的部分。風(fēng)險管理部設(shè)置了法律合規(guī)室、風(fēng)險監(jiān)控室和風(fēng)險 評估室。 (見圖 5 一 I) 法律合規(guī)室的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)合同及公章使用的法律評審 。各項業(yè)務(wù)的事前、 事中法律咨詢、內(nèi)控制度及業(yè)務(wù)流程的合規(guī)審查 。創(chuàng)新業(yè)務(wù)、專項業(yè)務(wù)的合規(guī) 審查及法律風(fēng)險評估 。開展客戶回訪工作 。對員工進(jìn)行法律、法規(guī)培訓(xùn)，幫助 員工及時掌握和運(yùn)用 。建立及時、有效、便捷的法律服務(wù)支持工具及平臺設(shè)計 全公司及各業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險管理流程。 風(fēng)險評估室負(fù)責(zé)經(jīng)紀(jì)、自營、投行、資產(chǎn)管理等一線業(yè)務(wù)的風(fēng)險評估 。各 項業(yè)務(wù)環(huán) 節(jié)的風(fēng)險、新業(yè)務(wù)、信息技術(shù)系統(tǒng)、風(fēng)險管理權(quán)限設(shè)置評估 。公司經(jīng) 營活動中其他風(fēng)險的評估以及提交供月度風(fēng)險分析報告等。另外，風(fēng)險評估人 員使用信息技術(shù)部建立的公司風(fēng)險評估量化系統(tǒng)，為整個公司風(fēng)險管理提供量 化性的評估。 風(fēng)險監(jiān)控室主要負(fù)責(zé)對經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中重點(diǎn)風(fēng)險業(yè)務(wù)監(jiān)控，如 :營業(yè)部異常交 易、異常資金、異常開戶等客戶業(yè)務(wù)以及柜員權(quán)限管理、風(fēng)險賬戶管理、差錯 處理、其它特殊業(yè)務(wù)如受托監(jiān)管業(yè)務(wù)等等 。投資業(yè)務(wù)、受托理財業(yè)務(wù)以及固定 收益業(yè)務(wù)的監(jiān)控，如 :自營和資產(chǎn)管理、固定收益等業(yè)務(wù)進(jìn)行合規(guī)性監(jiān)控等 。 資金清算監(jiān)控，主要是 通過“平安內(nèi)控平臺系統(tǒng)”等系統(tǒng)對公司清算業(yè)務(wù)進(jìn)行 監(jiān)控，通過不同平衡式的計算和比對，監(jiān)控公司資金清算業(yè)務(wù)的正常運(yùn)