商業(yè)銀行學(xué)總結(jié)-文庫吧
2025-03-30 23:27 本頁面
【正文】 ：（ 1）無風(fēng)險(xiǎn)或低風(fēng)險(xiǎn)類（咨詢顧問、代理、保管、基金托管）（ 2）不含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類（交易、支付結(jié)算、銀行卡、資產(chǎn)證券化）（ 3）含期權(quán)期貨性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)類（擔(dān)保、承諾、金融衍生品、租賃） 第二篇：商業(yè)銀行學(xué)總結(jié) 一．名詞解釋。 ：也稱貸記卡，指具有循環(huán)信貸，轉(zhuǎn)賬結(jié)算，存取現(xiàn)金等功能和“先消費(fèi)，后還 款”無須擔(dān)保人和保證金，可按最低還款額分期還款等特點(diǎn)的個(gè)人信用支付工具。 ：指銀行業(yè)與證券業(yè)相互 分離，分別由不同的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行經(jīng)營 ：就是銀行通過調(diào)整資產(chǎn)與負(fù)債的期限與結(jié)構(gòu)，采取對(duì)銀行凈值有利的 持續(xù)期缺口策略來規(guī)避銀行資產(chǎn)與負(fù)債的總體利率風(fēng)險(xiǎn) ：是指開證銀行應(yīng)申請(qǐng)人的要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在 一定的期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款的書面保證文件 ：又稱擔(dān)保信用證，是指不以清償商品交易的價(jià)款為目的，而以貸款融資， 或擔(dān)保債務(wù)償還為目的所開立的信用證。 ：指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，代表了銀行對(duì)負(fù)債的最 后償債能力。 二．簡答題 ：作用：（ 1）信用中介（ 2）支付中介（ 3）信用創(chuàng)造（ 4）金融服務(wù)功能：（ 1）降低交易成本：商業(yè)銀行能夠利用規(guī)模經(jīng)濟(jì)，積累小額儲(chǔ)蓄資金形成大額投資，大大降低投資的單位成本（ 2）減少信息不對(duì)稱：商業(yè)銀行擁有眾多把握金融信息的專家。貸款一般不能自由交易，能避免“免費(fèi)搭車”問題。 ：組成：核心資本（股本，公開儲(chǔ)蓄）和附屬資本（ 未公開儲(chǔ)備，重估儲(chǔ)備，普通準(zhǔn)備金，混合資本工具，長期附屬債務(wù)）作用：核心資本：（ 1）提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力（ 2）衡量銀行資本充足狀況附屬資本：（ 1）衡量銀行資本充足狀況。 （ 2）在一定程度發(fā)揮吸收損失，抵御風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)充核心資本的不足 ：（ 1）同業(yè)拆借、向中央銀行貼現(xiàn)借款、證券回購、國際金融市場上融資、發(fā)行中長期債券 ，如何控制由此產(chǎn)生的損失：如果發(fā)現(xiàn)：（ 1）利用早期財(cái)務(wù)信息發(fā)現(xiàn)（杠桿作用、獲利能力、流動(dòng)性）（ 2）利用非財(cái)務(wù)信息發(fā)現(xiàn)（ 企業(yè)管理風(fēng)格的改變、行業(yè)、市場或產(chǎn)品的變化、信息獲取的變化）如何控制： (1)首先會(huì)與借款人會(huì)面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會(huì)繼續(xù)向借款人注入新的資金 (2)當(dāng)追加資金方案不能選擇時(shí)，銀行和企業(yè)還可以協(xié)商制定一個(gè)雙方同意的政策 (3_當(dāng)銀行與企業(yè)雙方無法實(shí)現(xiàn)上述目標(biāo)時(shí)，則只有清算最后一種選擇了 (4)借款人破產(chǎn)清算后，銀行也有可能遭受貸款損失，這部分損失的貸款轉(zhuǎn)化成呆賬 ：（ 1）當(dāng)期利潤最大化（ 2）擴(kuò)大市場份額（ 3）保證貸款質(zhì)量（ 4）改善銀行的社會(huì)形象 有幾類分別反映：（ 1）資產(chǎn)負(fù)債表：時(shí)點(diǎn)報(bào)表，能反映銀行各項(xiàng)資產(chǎn)，負(fù)債所有者權(quán)益增減變動(dòng)的情況以及各項(xiàng)目之間的聯(lián)系，可以檢查資產(chǎn)，負(fù)債及所有者權(quán)益的構(gòu)成情況及其合理性，分析資產(chǎn)和負(fù)債的流動(dòng)性考核各項(xiàng)資金計(jì)劃的執(zhí)行結(jié)果，并為預(yù)測未來財(cái)務(wù)狀況和發(fā)展前景提供數(shù)據(jù)（ 2）損益表：反映銀行在一定會(huì)計(jì)期間經(jīng)營成果的會(huì)計(jì)報(bào)表，通過此表可了解銀行的經(jīng)濟(jì)效益和盈虧情況，找出盈虧增減變化的原因，為經(jīng)營決策提供依據(jù)（ 3）現(xiàn)金流量表：反應(yīng)銀行在一定會(huì)計(jì)期間內(nèi)的經(jīng)營活動(dòng)，投資活動(dòng)和投資產(chǎn)生的現(xiàn)金流入和流出的情況的會(huì)計(jì)報(bào)表，為動(dòng)態(tài)表，可利 用它分析估量銀行在一定期間內(nèi)現(xiàn)金生成能力和使用反向，反映現(xiàn)金在流動(dòng)中的增減變動(dòng)情況及其影響因素，并預(yù)測未來的現(xiàn)金流量。 三．論述題 ： (1)巴塞爾協(xié)議提出了以資本充足性管理為核心的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理模式，從資本構(gòu)成及資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)來控制銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，增 強(qiáng)銀行的穩(wěn)定性，為國際銀行統(tǒng)一監(jiān)管提供了有效的風(fēng)險(xiǎn)控制手段 (2)巴塞爾協(xié)議將銀行的表外項(xiàng)目納入了銀行資產(chǎn)管理范圍，減少了表外業(yè)務(wù)急劇擴(kuò)張給銀行帶來的風(fēng)險(xiǎn)，是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最大突破，有利于銀行的穩(wěn)健經(jīng)營 (3)《巴塞爾協(xié)議》為國際金融監(jiān)管提供了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和方法，使金融監(jiān)管的國際協(xié)作成為可能和必然 (4)促使商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變經(jīng)營管理觀念，重視對(duì)“三性”（安全、流動(dòng)、效益）的均衡要求；拓寬了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的范圍，加強(qiáng)了對(duì)表外業(yè)務(wù)的管理；推動(dòng)商業(yè)銀行施行全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，尤其加強(qiáng)了對(duì)表內(nèi)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管理 ：方法：（ 1）成本加成定價(jià)法，它要求銀行能夠準(zhǔn)確地認(rèn)定貸款業(yè)務(wù)的各種相關(guān)成本，在實(shí)踐中有相當(dāng)?shù)碾y度。而且，它沒有考慮市場利率水平和同業(yè)競爭因素，而事實(shí)上，在激烈的競爭中，銀行并非完全的價(jià)格制定者，而往往是價(jià)格的接受者（ 2）價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型定價(jià)法（優(yōu)惠利率加數(shù)法或優(yōu)惠利率乘數(shù)法），以若干個(gè)大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后為貸款的利率，貸款利率定價(jià)是以優(yōu)惠利率加上某數(shù)或乘以某數(shù)，在市場利率上升時(shí)期，優(yōu)惠利率乘數(shù)法下的貸款利率要比優(yōu)惠加數(shù)法下貸款利 率的增長得更快，相反地，在市場利率下降時(shí)期，優(yōu)惠利率乘數(shù)法下的貸款利率也下降得更快一些（ 3）基準(zhǔn)利率定價(jià)法（交易利率定價(jià)法）對(duì)于所選定的客戶，銀行往往允許客戶選擇相應(yīng)期限的基準(zhǔn)利率作為定價(jià)的基礎(chǔ)，附加的貸款風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)水平因客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不同而有所差異（ 4）客戶利潤分析法（ 5）成本 — 收益定價(jià)法，需要考慮的因素有 （ 1）貸款產(chǎn)生的總收入（ 2）借款人實(shí)際使用的資金
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