【正文】 個(gè)縣級(jí)市，素有“七山一水一分田、一份道路和 11 莊園”的說法，農(nóng)民收入仍然是種養(yǎng)二元型結(jié)構(gòu)。近年來，貴溪市委、市政府加大了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的扶持力度，已經(jīng)發(fā)展了 9 家?。杭?jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、 5 家鷹潭市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、 16 家貴溪市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，同時(shí)還建立了 8 家農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織。 20xx 年，貴溪市各類農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化組織固定資產(chǎn) 21478 萬元，龍頭企業(yè)實(shí)現(xiàn)銷售收入 億元，帶動(dòng) 農(nóng)戶 萬戶，農(nóng)民從農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營中新增銷售收入 300 余萬元，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化成為農(nóng)民增收的推進(jìn)器。 有便利的交通優(yōu)勢(shì) 項(xiàng)目區(qū)公路網(wǎng)發(fā)達(dá)， 3 206 國道、梨溫高速公路穿境而過，浙贛、皖贛、鷹廈鐵路在此交匯，離南昌機(jī)場(chǎng) 150 公里，距鷹潭編組站僅 8 公里，交通極為便利、通訊通暢。 12 第四章 項(xiàng)目單位基本情況 企業(yè)概況 羅河鎮(zhèn)龍山白茶基地成立于 20xx 年 4 月，引進(jìn)浙江安吉白茶示范企業(yè)聯(lián)合開發(fā)，他們以誠實(shí)守信、信用第一作為企業(yè)宗旨，始終把建設(shè)優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品基地、提供優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品作為企業(yè)的建設(shè)目標(biāo)， 企業(yè)采取股份制經(jīng)營的模式，形式靈活，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方面積累了相當(dāng)?shù)慕?jīng)驗(yàn)，在浙江安吉、貴溪曾經(jīng)進(jìn)行過多種農(nóng)業(yè)開發(fā)模式，取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益。 負(fù)責(zé)人概況 石坤榮，男， 1959 年 2 月出生， 1978 年學(xué)校畢業(yè)，現(xiàn)在擔(dān)任多家企業(yè)的董事長(zhǎng)，作為一名農(nóng)村出生的企業(yè)經(jīng)營者，始終堅(jiān)持在自己富裕的同時(shí)，要通過自身的努力，帶動(dòng)更多的農(nóng)民致富，也為社會(huì)提供更多的安全、優(yōu)質(zhì)的食品。 20xx 年曾在貴溪市耳口鄉(xiāng)投資建設(shè)了木竹加工生產(chǎn)示范區(qū)園。法人曾先后多次被林業(yè)等部門評(píng)為先進(jìn)工作者和技術(shù)帶頭人。 研發(fā)能力 企業(yè)擁有眾多 的農(nóng)業(yè)技術(shù)人才，企業(yè)每年都投入一定量的資金用于廣技術(shù)引進(jìn)、品種開發(fā)和人員培訓(xùn)。在新領(lǐng)域注重與大專院校和科研院所開展合作，確保企業(yè)的技術(shù) 13 支持。 企業(yè)財(cái)務(wù)狀況 目前 ,企業(yè)擁有總資產(chǎn) 378 萬元 ,沒有負(fù)債 ,企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好。 第五章 市場(chǎng)供求分析 市場(chǎng)分析 白茶的價(jià)值分析 安吉白茶是長(zhǎng)壽產(chǎn)品，味甘、性溫 ， 可補(bǔ)肺益腎 ， 潤腸通便 ，止咳定喘 ， 營養(yǎng)豐富，是高檔的營養(yǎng)保健品。長(zhǎng)期飲用具有明顯的防衰老、健腸胃、改善性功能等作用。 生產(chǎn)條件分析 前面所述，項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)有著豐富的荒 山、荒坡資源優(yōu)勢(shì)，加上當(dāng)?shù)剞r(nóng)民良好的果樹種植傳統(tǒng)。項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)地處長(zhǎng)江流域，亞熱帶氣候區(qū)域，水、熱、立地條件優(yōu)越，根據(jù)“氣候相似論”引種理論和對(duì)早期引種樹種得生長(zhǎng)、結(jié)果表型研究，該基地完全具有條件建設(shè)優(yōu)勢(shì)白茶農(nóng)產(chǎn)品基地。項(xiàng)目建設(shè)完成后，可以按照設(shè)計(jì)要求達(dá)到生產(chǎn)目標(biāo)。 市場(chǎng)前景分析 隨著我國經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人民生活水平的不斷提高，人們的消費(fèi)結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，休閑食品將會(huì)得到進(jìn)一步的發(fā)展。越來 14 越得到更多人的重視，越來越成為人們?nèi)粘ＯM(fèi)的保健食品和休閑食品，發(fā)展具有很大的空間，市場(chǎng)發(fā)展前景良好。 銷售策略和營銷模式 銷售策略 打好綠色牌、廣告牌，依靠名牌效應(yīng)，依靠生態(tài)食品開拓市場(chǎng)； 產(chǎn)品組合策略。根據(jù)不同地區(qū)、不同消費(fèi)群體，推出不同規(guī)格、不同價(jià)值、不同含量的消費(fèi)品； 抓市場(chǎng) q(質(zhì)量 )、 s(服務(wù) )、 c(成本 )、 v(價(jià)值 )四大因素。 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 自然風(fēng)險(xiǎn) 自然風(fēng)險(xiǎn)主要是基地建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)，這部分風(fēng)險(xiǎn)在完善基礎(chǔ)設(shè)施的同時(shí)可以得到解決。另外，白茶是優(yōu)良的品種，自肥能力強(qiáng)，病蟲害較少，不會(huì)產(chǎn)生太大的自然風(fēng)險(xiǎn)。 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 該項(xiàng)目從建立開始，即著手組 建技術(shù)隊(duì)伍，建立完善的技術(shù)服務(wù)體系，把風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度；項(xiàng)目主栽品種均有成熟的技術(shù)，不會(huì)產(chǎn)生技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。特別是得到了科研院所和農(nóng)業(yè)部門的技術(shù)支持，加上有專人指導(dǎo)，給予了技術(shù)保障。 管理風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)建立了良好的管理體系，有著豐富的管理經(jīng)驗(yàn)，建立相當(dāng)規(guī)范的管理制度，可以說企業(yè)不會(huì)存在任何管理上的問題。 15 第六章 建設(shè)方案 建設(shè)任務(wù)與規(guī)模 本項(xiàng)目建設(shè)的主要內(nèi)容是按照建設(shè)目標(biāo)所需要的基地建設(shè)、庫房、曬場(chǎng)建設(shè)、附屬房建設(shè)、以及相應(yīng)的供電、供水設(shè)施建設(shè)。 項(xiàng)目建設(shè)投資總額為 1800 萬元。其中企業(yè) 自籌資金 (含銀行貸款 )1560 萬元，政府扶持資金 240 萬元。通過項(xiàng)目扶持實(shí)施后，企業(yè)將實(shí)現(xiàn)年產(chǎn)白茶 93 萬斤、生產(chǎn)桂花、豆類等品種實(shí)現(xiàn)銷售收入 3000 萬元，凈利潤 600萬元，帶動(dòng)農(nóng)民增收 900萬。 建設(shè)規(guī)劃和布局 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)劃按照白茶生長(zhǎng)習(xí)性和對(duì)環(huán)境的要求，以及考慮立體農(nóng)業(yè)的發(fā)展和套種作物的生長(zhǎng)要求進(jìn)行布置，力求做到土地產(chǎn)出的最大化、布局的最合理化、生產(chǎn)流程的最簡(jiǎn)單化，從而在內(nèi)部建立良好的生產(chǎn)環(huán)境。 生產(chǎn)技術(shù)工藝流程 生長(zhǎng)的技術(shù)流程 引種 → 栽植 → 施肥 → 整形修剪 → 施肥 → 病蟲害防治 采摘 → 晾曬 → 消毒 → 入庫 精深加工的技術(shù)流程 按照規(guī)?；庸さ募夹g(shù)流程進(jìn)行精深加工。 桂花、豆類套種技術(shù)流程 16 按照相關(guān)種植技術(shù)流程進(jìn)行生產(chǎn)。 建設(shè)內(nèi)容 土建工程 本項(xiàng)目需要建設(shè)生產(chǎn)車間 萬平方米，需投入資金 4800 萬元；庫房 1200 平方米，需投入資金 96 萬元；管理用房 1200 平方米，需投入資金 72 萬元；曬場(chǎng) 3600 平方米，需投入資金 15 萬元；水井 3 座，需投入資金 42萬元；總計(jì)投入資金 705 萬元。 設(shè)備 精深加工設(shè)備總計(jì)投入資金 萬元。 無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)投資 無形資產(chǎn) 30 萬元，主要用于技術(shù)培訓(xùn)和技術(shù)中試；遞延資產(chǎn)15 萬元，主要是建設(shè)期利息、開辦費(fèi)和不可遇見費(fèi)用。 建設(shè)工期及工作進(jìn)度 建設(shè)工期 20xx 年 4 月即著手項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計(jì)、生產(chǎn)布局等工作，投入時(shí)間為 2 個(gè)月； 20xx 年 9 月 12 月，開展種植所需要的打穴、施肥、種苗購進(jìn)等工作，進(jìn)入土建工程建設(shè)以及設(shè)備訂貨時(shí)間，時(shí)間為 4 個(gè)月； 20xx 年 58 月，桂花、豆類的套種，時(shí)間為 2 個(gè)月；以后進(jìn)入企業(yè)的正?；a(chǎn)管理當(dāng)中。 工程建設(shè)進(jìn)度表 （見下頁） 17 第 七章 投資概算與資金來源 投資概算依據(jù) 土建項(xiàng)目工程是按照《江西省土建工程全額預(yù)算估價(jià)表》，并結(jié)算貴溪市當(dāng)?shù)夭牧蟽r(jià)格進(jìn)行估算的。 生產(chǎn)設(shè)備估算是依據(jù)生產(chǎn)廠家提供的《產(chǎn)品參考價(jià)目表》。 科技措施是按照與科研院所簽訂的合作合同進(jìn)行估算。 投資概算 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn) 6 套 (件 )，投入資金總額 萬元，土建工程 萬平方米，投入資金總額 705 萬元，無形資產(chǎn) 30 萬元，遞延資產(chǎn)15 萬元，總投入資金 萬元。 流動(dòng)資金 根據(jù)資料分析，預(yù)計(jì)項(xiàng)目建設(shè) 期間需增加流動(dòng)資金 960 萬元。 18 資金來源 自籌資金來源 企業(yè)目前擁有流動(dòng)資金以及企業(yè)可通過采取股份制或股份合作制基地建設(shè)和向金融機(jī)構(gòu)貸款的形式，企業(yè)能夠籌集 1560 萬元資金。 政府投入資金 政府投入資金主要通過爭(zhēng)取有關(guān)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的扶持，項(xiàng)目資金作為配套資金一并投入。 資金使用和管理 項(xiàng)目資金使用和管理 爭(zhēng)取的項(xiàng)目資金使用、計(jì)劃、監(jiān)督管理按照項(xiàng)目建設(shè)要求執(zhí)行。 企業(yè)建立了規(guī)范的財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)各項(xiàng)資金能嚴(yán)格按照資金使用管理辦法管理。 銀行貸款使用和管理 。 企業(yè)銀行貸款使用主要用于企業(yè)的土建以及設(shè)備購置，企業(yè)嚴(yán)格遵守借貸合同，并按照合同要求在規(guī)定期限內(nèi)償還貸款，借貸合同期間企業(yè)及時(shí)向銀行遞交有關(guān)會(huì)計(jì)信息。 19 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 固定資產(chǎn)折舊和費(fèi)用攤銷采取年限平均法計(jì)算； 計(jì)算嚴(yán)格遵照財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則； 固定資產(chǎn)殘值為原值 5％，工程及建筑物折舊年限為 20年，其他折舊年限按規(guī)定執(zhí)行；且固定資產(chǎn)折舊沒有按照月份來進(jìn)行計(jì)算，而是采取當(dāng)年增加，次年計(jì)提的辦法集體固定資產(chǎn)折舊。 企業(yè)無需交納增值稅、企業(yè)所得稅、城建稅以及教育附加費(fèi)。 白茶、桂花、豆類按照 20xx 年 10 月相關(guān)統(tǒng)計(jì)部門提供的價(jià)格計(jì)算，白茶 200300 元／斤。 銷售收入，銷售稅金及附加估算 銷售收入 本項(xiàng)目建設(shè)完成后，企業(yè)達(dá)正常生產(chǎn)能力每年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 3000 萬元。 銷售稅金及附加 項(xiàng)目生產(chǎn)過程中無需交納增值稅、城市建設(shè)稅及教育附加費(fèi)。 財(cái)務(wù)效益分析 從項(xiàng)目的收入、成本中可以看出，項(xiàng)目生產(chǎn)中的白茶正常生產(chǎn)年份后經(jīng)濟(jì)效益較好。正常投產(chǎn)后，企業(yè)年可以實(shí)現(xiàn)利潤 600 20 萬元，這說明項(xiàng)目建設(shè)經(jīng)濟(jì)效益較好、投資利潤率較高、 獲利能力強(qiáng)的特點(diǎn)，具 有較高的投資價(jià)值。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 通過以上分析，項(xiàng)目在建設(shè)完成后達(dá)到果樹正常盛產(chǎn)能力后，年可實(shí)現(xiàn)稅后利潤 600 萬元，投資利潤率高。但是由于項(xiàng)目是農(nóng)業(yè)投資項(xiàng)目，屬于一次性投入，多年受益的農(nóng)業(yè)項(xiàng)目。通過采用貼現(xiàn)分析方法，項(xiàng)目的投資回收期較長(zhǎng)。項(xiàng)目綜合財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論是投資利潤率高、投資回收期長(zhǎng)。 21 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 環(huán)境影響 主要污染物 該項(xiàng)目污染主要是使用農(nóng)藥、化肥等一些廢棄物； 別外，在基地建設(shè)過程中，有少量的噪聲但遠(yuǎn)離村莊。 防治措施 農(nóng)業(yè)投入品的治理 。 由于項(xiàng)目 建設(shè)過程中嚴(yán)格執(zhí)行綠色基地建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，所使用的農(nóng)藥、化肥不會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生污染。 產(chǎn)生的噪聲處理。 首先通過選擇噪聲小的設(shè)備，另外由于建設(shè)時(shí)間較短且在農(nóng)村，通過采取避開周邊農(nóng)民休息時(shí)間就可以消除對(duì)農(nóng)民帶來的影響。 廢棄物的利用 對(duì)生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的一些廢棄物，要么收集起來用于套種種植，要么進(jìn)行綜合利用。 環(huán)保部門的意見 項(xiàng)目的實(shí)施不會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生“三廢”污染危害，在環(huán)境上是完全可行的，經(jīng)環(huán)保部門認(rèn)真勘察評(píng)估，同意立項(xiàng)建設(shè)。 22 第十章 產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整 經(jīng)濟(jì)作物是貴溪市的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)在培育和扶持我鎮(zhèn)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)起到了積極作用，通過進(jìn)一步扶持優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品基地建設(shè)，不僅可以更加促進(jìn)我市特色農(nóng)業(yè)的發(fā)展，還進(jìn)一步提升我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)作物的比重，使之成為我鎮(zhèn)農(nóng)民增收的重要途徑，同時(shí)，通過進(jìn)一步扶持，促進(jìn)了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，優(yōu)化了農(nóng)業(yè)內(nèi)部結(jié)構(gòu)。 ，促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè) 建設(shè)專業(yè)化、規(guī)?；?、標(biāo)準(zhǔn)化的農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地，成功地運(yùn)用了多項(xiàng)農(nóng)業(yè)新技術(shù)、新品種，并合理地提高了土地的使用效率。另外，在建設(shè)過程中，充分發(fā)揮農(nóng) 業(yè)科技推廣與創(chuàng)新的重要職能，通過傳、幫，帶等手段，對(duì)周邊地區(qū)的農(nóng)民進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)、咨詢等服務(wù)，不斷改進(jìn)新品種、新技術(shù)、新工藝，有效改造傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)整體規(guī)模效益，加快建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。 項(xiàng)目單位帶動(dòng)農(nóng)戶能力