【正文】 每年依公司要求，制定年度內(nèi)部審計工作計劃的滿分。沒有制定制度或內(nèi)容空虛的不得分。總分 3分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 對審計存在的問題能夠在一個月內(nèi)跟蹤落實或有書面的跟蹤報告得滿分。發(fā)現(xiàn)沒有跟蹤落實或沒有書面報告的扣 2分，扣完為止。總分 5分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 審計制度健全規(guī)范得滿分。發(fā)現(xiàn)沒有制度或沒有提出建立制度意見的不得分。總分 3分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 負(fù)責(zé)西安辦應(yīng)收帳款的管理，做好的得滿分。發(fā)現(xiàn)少一張調(diào)撥單驗收回單聯(lián)或少一張與客戶對帳確認(rèn)表（一季度至少確認(rèn)一次）或這些資料沒有分別裝訂存檔的各扣 2分，扣完為止。總分 10分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 1沒有違法違紀(jì)的得滿分。發(fā)現(xiàn)違反一次的扣 1分，扣完為止。總分 2分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 1制度考試達(dá) 95分者得滿分?？荚嚨梅置拷?5分扣考 核分 1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分?？偡?20分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 四、往來會計考核細(xì)則 每天憑調(diào)拔單進(jìn)行帳處理得滿分。發(fā)現(xiàn)沒有每天帳務(wù)處理的每次扣 2分，扣完為止?？偡?8分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 每星期一與內(nèi)勤開票記帳員對帳一次，確保應(yīng)收帳款明細(xì)帳及銷售收入結(jié)構(gòu)準(zhǔn)確無誤得滿分。發(fā)現(xiàn)沒有每星期一對帳的每次扣 2分，扣完為止?？偡?10分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 每月 15號前與經(jīng)營部或辦事處書面確認(rèn)往來得滿分。發(fā)現(xiàn)沒有書面確認(rèn)的一次扣 2分，扣完為止?？偡?8分，考核評分 分。 評分依據(jù)： 對往來存在的問題能夠及時處理或有書面報告的得滿分。發(fā)現(xiàn)沒有及時按程序處理往來差異或沒有書面報告每一次各扣 2分，扣完為止?？偡?5分，考核評分 分。 評分依據(jù)： 每月 10號前填制往來確認(rèn)表給西安辦會計得滿分。發(fā)現(xiàn)沒有辦理的不得分?？偡?5分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 每張記帳憑證的附件、金額、數(shù)量能夠?qū)?yīng)相符的得滿分。發(fā)現(xiàn)一處錯誤的扣 2 分，扣完為止?？偡?8分，考核評分 分。 評分依據(jù)： 所有的原始單據(jù)必須財務(wù)手續(xù)齊全，做到了得滿分。發(fā)現(xiàn)一處財務(wù)手續(xù)不齊全的扣 1分，扣完為止?？偡?6分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 出報表前，確保財務(wù)帳與業(yè)務(wù)臺帳的應(yīng)收帳款、銷售結(jié)構(gòu)收入完全相符的得滿分。發(fā)現(xiàn)一處不符扣 1分，扣完為止。總分 15分，考核評分 分。 評分依據(jù)： 在與客戶對帳過程中，若需往來明細(xì)的，必須積極配合工作，做到了得滿分。發(fā)現(xiàn)被動配合工作的每次扣 1分，扣完為止?？偡?8分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 每筆應(yīng)收 帳款借方附有調(diào)拔單和出庫單得滿分。發(fā)現(xiàn)少一單扣 1分，造成損失的反扣 1分。總分 5分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 1沒有違法違紀(jì)的得滿分。發(fā)現(xiàn)違反一次的扣 1分，扣完為止。總分 2分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 1制度考試達(dá) 95分者得滿分?？荚嚨梅置拷?5分扣考核分 1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分。總分 20分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 五、材料會計考核細(xì)則 每月外購商品和自制產(chǎn)成品的用友明細(xì)帳和倉庫明細(xì)帳帳帳相符的得滿分。發(fā)現(xiàn)一處不符扣 2分，扣完為止?？偡?8分，考核評分 分。 評分依據(jù)： 每月材料的用友明細(xì)帳和倉庫明細(xì)帳及輔助明細(xì)帳三帳帳帳相符得滿分。發(fā)現(xiàn)不符一處扣 2分，扣完為止?？偡?8分，考核評分 分。 評分依據(jù)： 每月月終外購商品、自制產(chǎn)成品及材料都有盤點資料、裝訂存檔得滿分。沒存盤點一次扣 2分，扣完為止。總分 5分，考核評分 分。 評分依據(jù)： 對每月盤點發(fā)現(xiàn)帳實不符有查明結(jié)果的，在次月 6號前有按程序經(jīng)財務(wù)經(jīng)理審核和總經(jīng)理審批后調(diào)帳，并確保每月帳實相符的得滿分。發(fā)現(xiàn)其中一處沒做好的扣 2 分，扣完為止?？偡?10分，考核評分 分。 評分依據(jù)： 每月自制產(chǎn)成品入庫數(shù)及材料領(lǐng)用數(shù)有經(jīng)車間統(tǒng)計員核對簽字確認(rèn)的得滿分。發(fā)現(xiàn)一次沒確認(rèn)的扣 1分，扣完為止?？偡?5分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 每張記帳憑證（外購商品）的附件、金額、數(shù)量能夠?qū)?yīng)相符的得滿分。發(fā)現(xiàn)一處錯誤的扣 2分，扣完為止?？偡?4分，考核評分 分。 評分依據(jù)： 各經(jīng)營部及倉庫領(lǐng)用票據(jù)有登記的，并對收回票據(jù)有歸類、裝訂存檔的得滿分。發(fā)現(xiàn)一次沒有登記的扣 1分，扣完為止?？偡?5分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 入庫單、收料單、領(lǐng)料單、出庫單、轉(zhuǎn)倉單及調(diào)拔單沒有發(fā)現(xiàn)涂改的得滿分。發(fā)現(xiàn)涂改一處扣 1分，扣完為止?？偡?6分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 進(jìn)銷外購商品、產(chǎn)成品或材料有按實際發(fā)生日期全部在當(dāng)月中入帳的得滿分。發(fā)現(xiàn)跨月入帳一處的扣 2分，扣完為止，總分 5分，考核評分 分。 評分依據(jù)： 確保入庫單、領(lǐng)料單、收料單、出庫單、轉(zhuǎn)倉單、調(diào)拔單等票據(jù)的財務(wù)手續(xù)及內(nèi)容完整無誤的得滿分。發(fā)現(xiàn)缺一手續(xù)或內(nèi)容一處不完整的扣 1分，扣完為止?？偡?5分，考核評分 分。 評分依據(jù)： 1每天登記 外購商品入庫明細(xì)帳即做好帳務(wù)處理，得滿分。發(fā)現(xiàn)一次沒有及時處理的扣 2分，扣完為止?？偡?6分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 1每天登記材料明細(xì)輔助帳，（不必帳務(wù)處理），得滿分，發(fā)現(xiàn)一次沒有及時處理的扣 2分，扣完為止。總分 5分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 1每星期一與倉管員對帳一次得滿分。發(fā)現(xiàn)一星期沒有對帳的扣 1分，扣完為止?？偡?6分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 1沒有違法違紀(jì)的得滿分。發(fā)現(xiàn)違反一次的扣 1分，扣完為止?？偡?2分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 1制度考試達(dá) 95分者得滿分。考試得分每降 5分扣考核分 1分，按四舍五入原則最后制度考試考核分取整分?？偡?20分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 六、出納員考核細(xì)則 每筆資金支出憑證的財務(wù)審核審批手續(xù)完整，金額正確，票據(jù)齊全得滿分。發(fā)現(xiàn)一處錯誤扣 2分，扣完為止?？偡?8分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 每天填制“日清月結(jié)”單與主辦會計交接單據(jù)，做到帳實相符，將“日清月結(jié)”單按次序裝訂存檔保管得滿分。發(fā)現(xiàn)一次沒有日清月結(jié)的扣 2分或沒有存檔保管的每月扣 1分 分，扣完為止。總分 12分；考 核評分 分。 評分依據(jù)： 不出現(xiàn)重復(fù)借支，并在“歸還日期”內(nèi)歸還的，得滿分。發(fā)現(xiàn)一處錯誤扣 2 分，造成損失的反扣 2分?？偡?8分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 按規(guī)定對現(xiàn)金及銀行存款分別編號的，并有加蓋“現(xiàn)金收付訖”和銀行收付訖“的得滿分。發(fā)現(xiàn)一處沒做到扣 1 分，扣完為止?？偡?7分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 每天登記現(xiàn)金及銀行存款日記帳，得滿分。發(fā)現(xiàn)一次沒有及時登記扣 1 分，扣完為止。總分 5分，考核評分 分。 評分依據(jù)： 收款收據(jù)按順序編號存檔得滿分。發(fā)現(xiàn)沒有做好的不得分?？偡?3分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 資金帳戶的開設(shè)、變更、取消都有財務(wù)經(jīng)理審核及總經(jīng)理審批的得滿分。發(fā)現(xiàn)一次沒做到扣 1分，扣完為止?？偡?2分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 每月出納報告單的借貸余與帳簿上的借貸余對應(yīng)相符并保管好出納報告單的得滿分。發(fā)現(xiàn)一處沒做好扣 2分，扣完為止?？偡?8分；考核評分 分。 評分依據(jù)： 現(xiàn)金帳實相符得滿分。發(fā)現(xiàn)差錯一次扣 2分，