【正文】 療保險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險等社會保險制度，保障公民在年老、疾病、工傷、失業(yè)、生育等情況下依法從國家和社會獲得物質幫助的權利。 （多選） 社會保險具有下述主要特征： （ 1） 基本保障性 。實施社會保險的根本目的是使社會成員在面臨年老、患病、工傷、失業(yè)、生育等社會風險的情況下，仍能獲得基本生活的保障。但是，社會保險只能滿足社會成員在 生、老、病、死、傷、殘、失業(yè)等 方面較低層次 的基本生存需要。 （ 2）主 體特定性 。社會保險關系的各方主體是特定的，通常情形下，社會保險的投保人特定為用人單位 ，承保人特定為專門的社會保險經(jīng)辦機構，被保險人特定為職工或投保的勞動者，受益人特定為職工或其法定親屬。 （ 3） 國家強制性 。社會保險通過 國家立法強制實施，用人單位和勞動者必須參加 。社會保險的項目、享受條件、待遇標準、繳費義務和費率標準等相關內(nèi)容，也 均由國家依法確定，一般不允許投保人和被保險人自由選擇 。 （ 4） 互助互濟性 。社會保險的施行是依據(jù) 社會共擔風險的原則，保險費用一般是由國 家、單位、個人三方負擔 ，建立社會保險基金，通過統(tǒng)一調劑、互助互濟等辦法，支付保險金和提供幫助服務，實行國民收入的再分配。 （ 5） 待遇差別性 。社會保險的待遇，由于不同勞動者的 工齡長短、保險事故發(fā)生的原因、繳納費用的多少 等因素的不同，決定了勞動者享受的具體社會保險待遇有所差別。 （ 6） 經(jīng)濟補償性 。社會保險的基金本質上來源于勞動者創(chuàng)造的物質財富，國家通過社會保險將一部分物質財富依法返還給勞動者，其 實質是對勞動者過去勞動的一種補償 ；特別是在因工傷殘或者患職業(yè)病的情況下，勞動者所享有的社會保險待遇， 直接反映了 社會保險的補償性 。 （ 7） 社會福利性 。社會保險對于符合條件享受社會保險待遇的勞動者，在 給予各種保險金支付的同時，按照實際需要，提供醫(yī)療護理、傷殘康復、職業(yè)培訓及各種社會服務 。 （ 8） 非營利性 。社會保險的待遇根據(jù)基本生活的需要確定，國家和社會負擔一部分資金，并 由政府指定非營利性機構管理。 （二）社會保險與商業(yè)人身保險的區(qū)別 從社會保險的概念和特征看，社會保險與商業(yè)人身保險有 共同點 ，即它們都是以被保險人的 生命、健康 作為保險標的，而且都具有應用保險原理的 大數(shù)法則 ，集中眾多人的力量、分散風險、抵 御風險的社會功能；但二者之間也存在著客觀差別，主要表現(xiàn)為以下幾個方面： （ 1） 基本屬性 不同。社會保險是 國家主導實 施的社會保障制度，是國家對勞動者承擔的一種社會責任，主要是以保障社會安全為目的，具有 物質幫助性和非營利性 ；而商業(yè)人身保險則是一種由 商業(yè)保險公司 經(jīng)營的 ，以盈利為目的 的社會經(jīng)濟活動。 （ 2） 保障對象 不同。社會保險的保障對象是 社會成員中的勞動者，主要是企業(yè)職工，有時也包括個體工商戶 ；商業(yè)人身險的保障對象是 一切自愿投保的社會成員 。 （ 3） 保障水平 不同。社會保險的制度目的是保障勞動者及其親 屬的 基本生活需要，保障水平較低 ，且不同時期、不同項目的保障水平是 法定的 ；商業(yè)人身險根據(jù)經(jīng)濟補償原則和當事人的投保情況確定具體的保障水平， 允許當事人通過合同約定較高的保險賠付金額 。 （ 4） 實施原則 不同。社會保險實行的是 互助互惠的社會共同責任原則， 由社會保險經(jīng)辦機構依照國家法律，將所統(tǒng)籌的社會保險基金統(tǒng)一管理和使用，強調勞動者及社會成員之間的互幫互助。其權利與義務關系主要 建立在勞動法律關系之上， 社會成員通常只要履行了勞動義務，就能享受社會保險待遇，國家對社會保險采取 強制性原則 ；商業(yè)人身險建立在 商業(yè)契約關系 之上，以 等價交換和自愿性 為原則。 （ 5） 保險受益人 不同。社會保險的受益人是 法定的 ，一般為被保險人的 法定親屬 ；商業(yè)人身險的受益人則可以由 投保人在保險合同中任意指定 。 （ 6） 保險費用負擔 不同。社會保險費用 由國家、用人單位和勞動者個人共同分擔 ，社會保險 繳費費率由法律規(guī)定 ，標準統(tǒng)一；商業(yè)人身保險費用由 投保人承擔 ， 不同的項目有不同的費率，允許當事人自由選擇 。 （ 7）保險關系 確立的依據(jù) 不同。社會保險關系的確立以 法律規(guī)定為依據(jù)，通常不允許當事人另行約定 ；商業(yè)人身保險關系通過 保險合同確立 ，具體事項可以 由當 事人約定 。 （ 8） 經(jīng)營管理體制不同 。社會保險由政府的勞動和社會保障 行政管理部門主管 ，具體業(yè)務由勞動和社會保障部門 委托社會保險經(jīng)辦機構負責辦理 ；商業(yè)人身保險則由依法成立的 商業(yè)保險公司負責 經(jīng)營。 【例題 多選題】與商業(yè)保險相比，社會保險具有（ ）特點。 『正確答案』 AC 『答案解析』本題所考查的考點是社會保險與商業(yè)保險的性質差異。在我國，社會保險是在既定的社會政策的指導下，由國家通過立法手段對公民強制征收保險費，形成社會保 險基金，用來對其中因年老、疾病、生育、傷殘、死亡和失業(yè)而導致喪失勞動能力或失去工作機會的成員提供基本生活保障的一種社會保險制度。與商業(yè)保險相比，社會保險具有強制性、互濟性和福利性的特點。相反，商業(yè)保險則具有自愿性、賠償性和營利性的特點。因此，本題的正確答案為 AC。 （三）我國社會保險制度的建立與現(xiàn)狀 我國 社會保險制度的建立始于 20 世紀 50 年代 。 年 2 月，政務院頒布《中華人民共和國勞動保險條例》，建立了養(yǎng)老保險、工傷保險、醫(yī)療保險、生育保險等社會保險項目為新中國社會保險制度建立了 基本 政策框架 。 年 7 月，國務院發(fā)布《國有企業(yè)職工待業(yè)保險暫行規(guī)定》，建立了待業(yè)（失業(yè)）保險制度，使我國社會保險制度的 內(nèi)容得以完善 。 年國務院頒布《關于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定》，我國開始對社會保險制度進行 改革，以改革養(yǎng)老保險制度和完善失業(yè)保險制度為突破口，帶動工傷保險、醫(yī)療保險等制度改革 。 年實施的《勞動法》也在 “ 社會保險和福利 ” 專章中，規(guī)定了我國新時期社會保險制度改革的目標和模式，明確指出國家應發(fā)展社會保險事業(yè)、建全社會保險制度、設立社會保險基金，保障勞動 者在年老、患病、工傷、失業(yè)、生育等情況下獲得可靠的幫助和補償， 為我國社會保險制度的完善奠定了法律基礎 。 5.《勞動法》頒布后，國務院相繼頒布了《企業(yè)職工生育保險暫行規(guī)定》（ 1995年）、《企業(yè)職工工傷保險暫行規(guī)定》（ 1996 年）、《國務院關于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險制度的決定》（ 1998 年）、《失業(yè)保險條例》（ 1999 年）、《社會保險費征繳暫行條例》（ 1999 年）、《社會保險行政爭議處理辦法》（ 2020 年）、《社會保險基金行政監(jiān)督辦法》（ 2020 年）、《社會保險基金監(jiān)督舉報工作管理辦法》（ 2020 年）及 《工傷保險條例》（ 2020 年）等多部社會保險規(guī)范性文件。 2020 年 10 月 28 日，第十一屆全國人大常委會第十七次會議通過《社會保險法》 ，定于 2020 年 7 月 1 日開始實施?！渡鐣ｋU法》共 l2 章 98 條，不僅明確規(guī)定了我國基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險和生育保險制度的制度體系，還具體規(guī)定了社會保險費的征繳、社會保險基金的管理、社會保險經(jīng)辦、社會保險監(jiān)督制度及相關法律責任制度。我國社會保險制度 正日趨完善 。 （四）我國社會保險的模式、結構和項目 縱觀世界各國，社會保險的 模式主要有以下幾種： （單選） （ 1） “ 傳統(tǒng)型 ” 社會保險模式。這種模式為 德國俾斯麥首創(chuàng)， 它強調 國家責任、雇主責任和個人責任相結合 ，主張給付與收入及交費聯(lián)系，社會保險費用由個人、單位和政府三方負擔或兩方負擔，統(tǒng)一由國家專門機構管理。 （ 2） “ 福利國家型 ” 社會保險模式。這是在 英國的皮古、凱恩斯和貝弗里奇 經(jīng)濟理論基礎上建構起來的一 種以國家為主的全民保險模式。 它以 “ 普遍性 ” 為原則，主張實行 “ 收入均等化、就業(yè)充分化、福利普遍化、福利設施體系化 ” 的社會保險制度，總目標是消除貧困。 （ 3） “ 國家保障型 ” 社會保險 模式。這 是蘇聯(lián)、前東歐社會主義國家 實行的與計劃經(jīng)濟體制相配套的社會保險模式。其主要特點是，社會保險 完全由國家包辦，社會保險費用全部由國家和企業(yè)負擔，個人不繳納費用 。我國傳統(tǒng)的社會保險制度也屬于這種模式。 （ 4） “ 個人儲蓄型 ” 社會保險模式。在 新加坡、印度尼西亞、馬來西亞等東南亞的一些國家和地區(qū)，實行以個人（家庭）儲蓄為主的社會保險制度， 國家通過立法，強制勞資雙方儲蓄，待出現(xiàn)退休、購房、治療等情況發(fā)生時，動用該筆資金。職工之間沒有互助互濟，也不共擔風險，屬于自助型的社會保險模式 。 （ 5） “ 雇主責任型 ” 社 會保險模式。其特點是雇主對其雇員的特定保險事故負全部責任，即保險基金全部由雇主負擔，許多國家的工傷保險采用此模式， 比利時和德國的疾病保險業(yè)采用此模式。 我國的社會保險模式 傳統(tǒng)上采用的是 “ 國家保障型 ” 模式， 這種模式不利于培養(yǎng)職工自我保障的意識，不能體現(xiàn)權利義務的結合，其弊端非常明顯，必須進行改革。唯有 “ 傳統(tǒng)型 ” 的社會保險模式具有與市場經(jīng)濟和我國現(xiàn)實生產(chǎn)力狀況相適應的國家、企業(yè)、個人三方責任結合、社會統(tǒng)籌與財政最后保證結合、權利與義務一致等優(yōu)點，可作為我國的主要選擇，同時，其他社會保險模式的合理因素，也可 以分別在一定程度上為我國社會保險制度所吸收。 現(xiàn)階段，我國采取的是 多層次的社會保險結構 。 1991 年《國務院關于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定》中指出： “ 國家在強制實施基本養(yǎng)老保險的同時，鼓勵用人單位根據(jù)本單位實際情況為勞動者建立補充養(yǎng)老保險，并大力提倡勞動者個人進行儲蓄性養(yǎng)老保險。 ” 該決定首次在立法中明確了我國社會保險制度改革所采取的 國家基本養(yǎng)老保險、企業(yè)補充保險和個人儲蓄養(yǎng)老保險相結合的多層次養(yǎng)老保險結構（單選） ?！秳趧臃ā芬裁鞔_肯定了這種保險多層次結構。《勞動法》第 75 條規(guī)定 ： “ 國家鼓勵用人單位根據(jù)本單位實際情況為勞動者建立補充保險，國家提倡勞動者個人進行儲蓄性保險。 ” 因此，可以將我國現(xiàn)行的社會保險結構劃分為國家基本保險、用人單位補充保險和勞動者個人儲蓄保險三個層次。 （ 1）國家基本保險。國家基本社會保險由國家統(tǒng)一立法，強制實施，在社會保險結構中是 基本的組成部分 。 【教材新增】 《社會保險法》第 2 條規(guī)定： “ 國家建立基本養(yǎng)老保險、基本醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險等社會保險制度，保障公民在年老、疾病、工傷、失業(yè)、生育等情況下依法從國家和社會獲得物質幫助的權利。 ” 《勞 動法》第 72 條規(guī)定： “ 社會保險基金按照保險類型確定資金來源，逐步實現(xiàn)社會統(tǒng)籌。 ” 國家基本保險的社會保險 基金通常 由國家、用人單位和勞動者個人三方合理負擔 。其特點是 覆蓋面廣 、適用于各類用人單位和每個勞動者， 體現(xiàn)勞動者 平等的 社會保險權利。 【修改】 （ 2）用人單位 補充保險 。用人單位的補充保險，是在國家法定基本社會保險的基礎上， 由用人單位根據(jù)其自身經(jīng)濟實力，自主為勞動者建立， 旨在使本單位勞動者在已有基本生活保障的基礎上進一步獲得物質幫助。如《勞動法》第 75 條第 l 款規(guī)定： “ 國家鼓勵用人單位根據(jù)本單位實際情況為勞動 者建立補充保險。 ” 用人單位補充保險的保險基金 不實行用人單位之間、勞動者之間的相互調劑，而是采取完全積累的方式，設立勞動者個人賬戶，所有款項和利息歸勞動者個人所有。 用人單位的補充保險，屬于我國社會保險結構中的第二層次，是對國家基本保險的補充。其特點是 體現(xiàn)了差別性， 可以增強企業(yè)對勞動者的吸引力和凝聚力，激勵企業(yè)提高經(jīng)濟效益。 （ 3）勞動者 個人儲蓄保險 。勞動者個人儲蓄保險，是勞動者個人根據(jù)自己收入的情況 ，自愿以儲蓄的形式 為自己建立的社會保險。如《勞動法》第 75 條第 2 款規(guī)定：“ 國家提倡勞動者個人進行儲蓄性保險。 ” 勞動者個人儲蓄保險一般實行個人自愿的原則，由勞動者向社會保險機構或其他機構投保，享受保險機構規(guī)定支付的待遇。由社會保險機構經(jīng)辦的個人儲蓄性保險，按 不低于或高于同期城鄉(xiāng)居民儲蓄存款利率計算利息 ，由社會保險主管部門制定具體辦法。勞動者個人儲蓄保險屬于我國社會保險結構中的第三層次。 【例題 單選題】現(xiàn)階段，我國采?。? ）相結合的多層次社會保險結構。（ 2020年） 、用人單位補充保險和勞動者個人儲蓄保險 、用人單位和勞動者個人補充保險 、國 家補充保險和勞動者個人儲蓄保險 、國家和勞動者個人補充保險 『正確答案』 A 『答案解析』本題考查的考點是我國社會保險的結構?！秶鴦赵宏P于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定》中指出： “ 國家在強制實施基本養(yǎng)老保險的同時，鼓勵用人單位根據(jù)本單位實際情況為勞動者建立補充養(yǎng)老保險，并大力提倡勞動者個人進行儲蓄性養(yǎng)老保險。 ” 該決定首次在立法中明確了我國社會保險制度改革所采取的國家基本養(yǎng)老保險、企業(yè)補充保險和個人儲蓄養(yǎng)老保險相結合的多層次養(yǎng)老保險結構。因此，本題正確答案為 A。 國際勞工組織 l952 年通過的第 102 號《社會保障最低標準公約》