銀行股份有限公司ⅹⅹ年度內部控制評價報告(已改無錯字)
2024-11-14 23 本頁面
【正文】 ，并對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔相應責任。公司內部控制的目標是：合理保證經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。由于內部控制存在固有局限性，故僅能對實現(xiàn)上述目標提供合理保證。二、內部控制評價工作的總體情況**部門[部門名稱]負責內部控制評價的具體組織實施工作，對納入評價范圍的高風險領域和單位進行評價[描述評價工作的組織領導體制，一般包括評價工作組織結構圖、主要負責人及匯報途徑等]。[是/否]聘請了專業(yè)機構[中介機構名稱]提供內部控制咨詢服務；公司[是/否]聘請了專業(yè)機構[中介機構名稱]協(xié)助內控自我評價報告開展內部控制評價工作；公司[是/否]聘請會計師事務所[會計師事務所名稱]對公司內部控制進行獨立審計。三、內部控制評價范圍[列明評價范圍占公司總資產(chǎn)比例或占公司收入比例等]，重點關注下列高風險領域：[列示公司根據(jù)風險評估結果確定的內部控制前“十大”主要風險] ：[無需羅列單位名稱，而是描述納入評價范圍單位的行業(yè)性質、層級等] （根據(jù)實際業(yè)務流程和管理事項描述）：上述業(yè)務和事項的內部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。4.（如存在重大遺漏）公司本未能對以下構成內部控制重要方面的單位或業(yè)務（事項）進行內部控制評價：[逐條說明未納入評價范圍的重要單位或業(yè)務（事項），包括單位或業(yè)務（事項）描述、未納入的原因、對內部控制評價報告真實完整性產(chǎn)生的重大影響等]四、內部控制評價的程序和方法[本公司/本部門]內部控制自我評價工作遵循《中國集團公司內部控制評價管理辦法（試行）》規(guī)定的程序執(zhí)行。自我評價過程中，我們采用了[個別訪談、調查問題、專題討論、穿行測內控自我評價報告試、實地查驗、抽樣和比較分析]等適當方法，廣泛收集了[本公司/本部門]內部控制設計和運行是否有效的證據(jù)，如實填寫了內部控制自我評價工作底稿。五、內部控制缺陷及其認定情況：[本公司/本部門]根據(jù)《企業(yè)內部控制評價指引》、《中國大唐集團公司內部控制管理辦法（試行）》、《中國大唐集團公司內部控制評價管理辦法（試行）》、《中國大唐集團公司內部控制評價手冊》等規(guī)定的缺陷認定標準，結合公司具體情況，判斷在本次評價過程中、日常監(jiān)督和專項檢查中發(fā)現(xiàn)的主要缺陷或不足。：[描述公司內部控制缺陷的定性及定量標準] ：根據(jù)上述認定標準，結合日常監(jiān)督和專項監(jiān)督情況，我們發(fā)現(xiàn)報告期內存在[數(shù)量]個缺陷，其中重大缺陷[數(shù)量]個，重要缺陷[數(shù)量]個。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述，并說明其對實現(xiàn)相關控制目標的影響程度]。六、內部控制缺陷的整改情況針對報告期內發(fā)現(xiàn)的內部控制缺陷（含上一期間未完成整改的內部控制缺陷），公司采取了相應的整改措施[描述整改措施的具體內容和實際效果]。對于整改完成的重大缺陷，公司有足夠的測試樣本顯示，與重大缺陷[描述該重大缺陷]相關的內部控制設計且運行有效（運行有效的結論需提供90天內有效運行的證據(jù)）。經(jīng)過整改，公司在報告期末仍存在[數(shù)量]個缺陷，其中重大內控自我評價報告缺陷[數(shù)量]個，重要缺陷[數(shù)量]個。重大缺陷分別為：[對重大缺陷進行描述]。針對報告期末未完成整改的重大缺陷，公司擬進一步采取相應措施加以整改[描述整改措施的具體內容及預期達到的效果]。七、內部控制有效性的結論公司已經(jīng)根據(jù)基本規(guī)范、評價指引及其他相關法律法規(guī)的要求，對公司截至20xx年12月31日的內部控制設計與運行的有效性進行了自我評價。（存在重大缺陷的情形）報告期內，公司在內部控制設計與運行方面存在尚未完成整改的重大缺陷[描述該缺陷的性質及其對實現(xiàn)相關控制目標的影響程度]。由于存在上述缺陷，可能會給公司未來生產(chǎn)經(jīng)營帶來相關風險[描述該風險]。（不存在重大缺陷的情形）報告期內，公司對納入評價范圍的業(yè)務與事項均已建立了內部控制，并得以有效執(zhí)行，達到了公司內部控制的目標，不存在重大缺陷。自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間[是/否]發(fā)生對評價結論產(chǎn)生實質性影響的內部控制的重大變化。[如存在，描述該事項對評價結論的影響及董事會擬采取的應對措施]。我們注意到，內部控制應當與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，并隨著情況的變化及時加以調整。[簡要描述下一內部控制工作計劃]未來期間，公司將繼續(xù)完善內部控制制度，規(guī)范內部控制制度執(zhí)行，強化內部控制監(jiān)督檢查，促進公司健康、可持續(xù)發(fā)展。內控自我評價報告董事長或類似權力機構負責人：（簽名）[XX公司/ XX部門] 20XX年XX月XX日第四篇：內部控制評價報告內部控制評價報告按照《企業(yè)內部控制評價指引》和《內部控制審計評價管理辦法》要求，我們評價了2013年主要內控環(huán)節(jié)制度設計和執(zhí)行的有效性。由于內部控制具有固有的局限性，根據(jù)內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。一、內部控制評價組織情況（一）成立內控評價領導小組 領導小組組長： 領導小組副組長： 領導小組成員：（二）成立內控評價工作組 工作小組組長： 工作小組成員：二、內部控制評價依據(jù)依據(jù)《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制應用指引》以及本單位內部控制手冊，圍繞“內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督”等要素，對內部控制設計與運行情況進行了評價。三、內部控制評價的范圍。（一）單位范圍（二）評價內容本次評價工作圍繞“內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督”五要素，對公司組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社
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