【正文】 4 其中固定成本　　 1,831 4,083 4,886 4,760 4,542 5,115 5,115 5,115 5,115 5,115 可變成本　　 8,044 40,783 52,979 52,979 52,979 60,249 60,249 60,249 60,249 60,249 7經(jīng)營成本　　 9,543 47,782 62,041 62,041 62,041 70,686 70,686 70,686 70,686 70,686 項目產(chǎn)品銷售收入及稅金估算表附表4 單位:萬元序號 項目 建設期 生產(chǎn)期 　　 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 產(chǎn)品銷售收入 　　 10, 50, 65, 65, 65, 75, 75, 75, 75, 75, 2 銷售稅金及附加 　　 　 銷項稅額 　　 1, 7, 9, 9, 9, 10, 10, 10, 10, 10, 　 原材料等 　　 7, 39, 51, 51, 51, 58, 58, 58, 58, 58, 　 進項稅額 　　 1, 5, 7, 7, 7, 8, 8, 8, 8, 8, 　 銷售稅金 　　 1, 1, 1, 1, 2, 2, 2, 2, 2, 城建附加稅 　　 教育附加稅 　　 損 益 表附表5 單位:萬元序號年份建 設 期生 產(chǎn) 期　項目123456789101112　生產(chǎn)負荷　　 1產(chǎn)品銷售收入　　10,000 50,000 65,000 65,000 65,000 75,000 75,000 75,000 75,000 75,000 2銷售稅金及附加　　 3總成本費用　　 10, 48, 63, 62, 62, 71, 71, 71, 71, 71, 4利潤總額　　 1, 1, 2, 3, 3, 3, 3, 3, 5所得稅(25%)　　　 6稅后利潤　　　 1, 1, 1, 2, 2, 2, 2, 2, 公積金、公益金　　　 應付利潤　　　　　　　 2, 2, 2, 2, 2, 未分配利潤　　　 1, 1, 1, 　　　　　　累計未分配利潤　　　 1, 2, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 投資利潤率: %總投資收益率: %投資利稅率: %資本金凈利潤率: %借 款 還 本 付 息 計 算 表附表6 單位:萬元序號年份利率建設期生 產(chǎn) 期　項目%12345671借款還本付息　　　　　　　　年初借款本息累計　　 3,105 6, 5, 4, 3, 1, 本年借款　 3,000 3,000 　　　　　本年應計利息　 本年還本　　　 1, 1, 2, 本年付息　　　 2償還借款本金的資金來源　　　 1, 1, 2, 折舊　　　 攤銷　　　 未分配利潤　　　　 1, 1, 1, 還款期(含建設期) 年　利息備付率　 　償債備付率 　　現(xiàn) 金 流 量 表附表7 位:萬元序號項目建設期運營期1234567891011121現(xiàn)金流入銷售收入10,50,65,65,65,75,75,75,75,75,回收固定資產(chǎn)余值1,回收流動資金1,其它現(xiàn)金流入現(xiàn)金流入量合計10,50,65,65,65,75,75,75,75,77,2現(xiàn)金流出建設投資6,3,流動資金投資經(jīng)營成本9,47,62,62,62,70,70,70,70,70,銷售稅金及附加所得稅現(xiàn)金流出量合計6,3,10,48,62,62,62,71,71,71,71,71,3凈現(xiàn)金流量6,3,1,2,2,2,3,3,3,3,5,4累計凈現(xiàn)金流量6,9,9,7,5,3,1,2,5,8,11,17,5所得稅前凈現(xiàn)金流量6,3,1,2,2,2,4,4,4,4,6,6所得稅前累計凈現(xiàn)金流量6,9,9,7,5,2,4,8,12,16,23,7折現(xiàn)系數(shù)10%8折現(xiàn)凈現(xiàn)金流量5,2,1,1,1,1,1,1,1,1,