【正文】 字沖銷憑證將錯誤憑證沖銷后，需要再編制正確的蘭字憑證進(jìn)行補(bǔ)充。刪除憑證（可選做）作廢憑證(1) 先查詢到要作廢的憑證。(2) 在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單”|“作廢/恢復(fù)”命令。(3) 憑證的左上角顯示“作廢”，表示該憑證已作廢。注意： 作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號，只顯示“作廢”字樣。 作廢憑證不能修改，不能審核。 在記賬時，已作廢的憑證應(yīng)參與記賬，否則月末無法結(jié)賬，但不對作廢憑證作數(shù)據(jù)處理，相當(dāng)于一張空憑證。 賬簿查詢時，查不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。 若當(dāng)前憑證已作廢，可執(zhí)行“編輯”|“作廢/恢復(fù)”命令，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。整理憑證(1) 在“填制憑證”窗口中，執(zhí)行“制單”|“憑證刪除/整理”命令，打開“選擇憑證期間”對話框。(2) 選擇要整理的“月份”。(3) 單擊“確定”按鈕，打開“作廢憑證表”對話框。(4) 選擇真正要刪除的作廢憑證。(5) 單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將這些憑證從數(shù)據(jù)庫中刪除并對剩下憑證重新排號。注意： 如果作廢憑證不想保留時，則可以通過“憑證刪除/整理”功能，將其徹底刪除，并對未記賬憑證重新編號。 只能對未記賬憑證作憑證整理。 已記賬憑證作憑證整理，應(yīng)先恢復(fù)本月月初的記賬前狀態(tài)，再作憑證整理。出納簽字更換操作員(1) 在“總賬系統(tǒng)”的初始窗口，執(zhí)行“系統(tǒng)”|“重新注冊”命令，進(jìn)入“注冊總賬”窗口。(2) 以“王晶”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)，單擊“確定”按鈕。注意： 憑證填制人和出納簽字人可以為不同的人，也可以為同一個人。 按照會計制度規(guī)定，憑證的填制與審核不能是同一個人。 在進(jìn)行出納簽字和審核之前，通常需先更換操作員。出納簽字(1) 執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”命令，打開“出納簽字”查詢條件對話框。 (2) 輸入查詢條件：單擊“全部”單選按鈕，輸入月份“”。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的憑證列表窗口。(4) 雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的簽字窗口。(5) 單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動簽上出納人姓名。(6) 單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。注意： 涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。 憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。 憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設(shè)置總賬參數(shù)時，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能。 可以執(zhí)行“簽字”|“成批出納簽字”功能對所有憑證進(jìn)行出納簽字。審核憑證以“陳明”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)。(1) 執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對話框。(2) 輸入查詢條件，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的憑證列表窗口。(3) 雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的審核憑證窗口。(4) 檢查要審核的憑證，無誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動簽上審核人姓名。(5) 單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。注意： 審核人必須具有審核權(quán)。當(dāng)通過“憑證審核權(quán)限”設(shè)置了明細(xì)審核權(quán)限時，還需要有對制單人所制憑證的審核權(quán)。 作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯。 審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。憑證記賬 以“陳明”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)。記賬(1) 執(zhí)行“憑證”|“記賬”命令，進(jìn)入“記賬”窗口。(2) 第一步，單擊“全選”按鈕，選擇所有要記賬的憑證。單擊“下一步”按鈕。(3) 第二步顯示記賬報告，如果需要打印記賬報告，可單擊“打印”按鈕。如果不打印記賬報告，單擊“下一步”按鈕。 (4) 第三步記賬，單擊“記賬”按鈕，打開“試算平衡表”對話框，單擊“確認(rèn)”按鈕，系統(tǒng)開始登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬、輔助賬。登記完后，彈出“記賬完畢”信息提示對話框。 (5) 單擊“確定”，記賬完畢。注意： 第一次記賬時，若期初余額試算不平衡，不能記賬。 上月未記賬，本月不能記賬。 未審核憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。 作廢憑證不需審核可直接記賬。 記賬過程一旦斷電或其它原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。取消記賬激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”菜單(1) 在總賬初始窗口，執(zhí)行“期末”|“對賬”命令，進(jìn)入“對賬”窗口。(2) 按Ctrl+H鍵，彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活”信息提示框。(3) 單擊“確定”按鈕，單擊“退出”按鈕。注意： 如果退出系統(tǒng)后又重新進(jìn)入系統(tǒng)或在“對賬”中按“Ctrl+H”鍵將重新隱藏“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能。取消記賬(1) 執(zhí)行“憑證”|“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”命令，打開“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”對話框。(2) 單擊“最近一次記賬前狀態(tài)”單選按鈕。(3) 單擊“確定”按鈕，彈出“恢復(fù)記賬完畢”信息提示對話框，單擊“確定”按鈕。注意： 己結(jié)賬月份地數(shù)據(jù)不能取消記賬。 取消記賬后，一定要重新記賬。2．出納管理 以“王晶”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)。現(xiàn)金日記賬(1) 執(zhí)行“出納”|“現(xiàn)金日記賬”命令，打開“現(xiàn)金日記賬查詢條件”對話框。(2) 選擇科目“1001現(xiàn)金”，默認(rèn)月份“”，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“現(xiàn)金日記賬”窗口。(3) 雙擊某行或?qū)⒐鈽?biāo)定在某行再單擊“憑證”按鈕，可查看相應(yīng)的憑證。(4) 單擊“總賬”按鈕，可查看此科目的三欄式總賬，單擊“退出”按鈕。銀行存款日記賬銀行存款日記賬查詢與現(xiàn)金日記賬查詢操作基本相同，所不同的只是銀行存款日記賬多一結(jié)算號欄，主要是對賬時用。資金日報表(1) 執(zhí)行“出納”|“資金日報”命令，打開“資金日報表查詢條件”對話框。(2) 輸入查詢?nèi)掌凇啊?。選擇“有余額無發(fā)生也顯示”復(fù)選框。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“資金日報表”窗口，單擊“退出”按鈕。 支票登記簿(1) 執(zhí)行“出納”|“支票登記簿”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。(2) 選擇科目：工行存款“100201”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入支票登記窗口。(3) 單擊“增加”按鈕。 (4) 輸入領(lǐng)用日期“”，領(lǐng)用部門“銷售二部”，領(lǐng)用人“宋佳”，支票號“155”，預(yù)計金額“5 000”, 單擊“保存”按鈕， 單擊“退出”按鈕。注意： 只有在結(jié)算方式設(shè)置中選擇“票據(jù)管理標(biāo)志”功能才能在此選擇登記。 領(lǐng)用日期和支票號必須輸入，其他內(nèi)容可輸可不輸。 報銷日期不能在領(lǐng)用日期之前。 已報銷的支票可成批刪除。3. 賬簿管理以“陳明”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)。輔助賬的查詢只介紹部門賬，其他賬簿查詢同理。查詢基本會計核算賬簿(1) 執(zhí)行“賬表”|“科目賬”|“總賬”命令，查詢總賬。(2) 執(zhí)行“賬表”|“科目賬”|“余額表”命令，查詢發(fā)生額及余額表。(3) 執(zhí)行“賬表”|“科目賬”|“明細(xì)賬”命令，查詢月份綜合明細(xì)賬。部門賬部門總賬(1) 執(zhí)行“賬表”|“部門輔助賬”|“部門總賬”|“三欄式總賬”命令，進(jìn)入“部門三欄總賬條件”窗口。(2) 輸入查詢條件：科目“550205招待費”，部門“總經(jīng)理辦公室”。(3) 單擊“確定”按鈕，顯示查詢結(jié)果。 (4) 將光標(biāo)定在總賬的某筆業(yè)務(wù)上，單擊“明細(xì)”按鈕，可以聯(lián)查部門明細(xì)賬。部門明細(xì)賬(1) 執(zhí)行“賬表”|“部門輔助賬”|“部門明細(xì)賬”命令，進(jìn)入“部門多欄明細(xì)賬條件”窗口。 (2) 選擇科目“5502”，部門“總經(jīng)理辦公室”，月份范圍“—”，分析方式“金額分析”，單擊“確認(rèn)”按鈕，顯示查詢結(jié)果。 (3) 將光標(biāo)定在多欄賬的某筆業(yè)務(wù)上，單擊“憑證”按鈕，可以聯(lián)查該筆業(yè)務(wù)的憑證。部門收支分析(1) 執(zhí)行“賬表”|“部門輔助賬”|“部門收支分析”，進(jìn)入“部門收支分析條件”窗口。(2) 第一步選擇分析科目：選擇所有的部門核算科目，單擊“下一步”按鈕。(3) 第二步選擇分析部門：選擇所有的部門，單擊“下一步”按鈕。(4) 第三步選擇分析月份：起止月份“—”，單擊“完成”按鈕，顯示查詢結(jié)果。實驗五 總賬管理系統(tǒng)銀行對賬【實驗?zāi)康摹空莆沼糜袳RPU8軟件中銀行對賬的操作方法?！緦嶒瀮?nèi)容】 銀行對賬【實驗要求】 以“王晶”的身份進(jìn)行銀行對賬操作?！緦嶒炠Y料】 1. 銀行對賬 (1) 銀行對賬期初朔日公司銀行賬的啟用日期為2003/01/01，，未達(dá)賬項一筆，系銀行已收企業(yè)未收款40000元。 (2) 銀行對賬單12 月份銀行對賬單日 期結(jié) 算 方 式票 號借 方 金 額貸 方 金 額40000201XJ0011000060000202ZZR00150000202ZZR00299600【操作指導(dǎo)】1. 以“王晶”的身份啟動和注冊總賬系統(tǒng)。2．輸入銀行對賬期初數(shù)據(jù)(1) 執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬期初錄入”命令， 打開“銀行科目選擇”對話框。(2) 選擇科目“100201工行存款”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對賬期初”窗口。(3) 確定啟用日期“”。 (4) 輸入單位日記賬的調(diào)整前余額“193 ”；輸入銀行對賬單的調(diào)整前余額“”。(5) 單擊“對賬單期初未達(dá)項”按鈕，進(jìn)入“銀行方期初”窗口。(6) 單擊“增加”按鈕，輸入日期“”，結(jié)算方式“202”，借方金額“40 000”。(7) 單擊“保存”按鈕，單擊“退出”按鈕。注意： 第一次使用銀行對賬功能前，系統(tǒng)要求錄入日記賬及對賬單未達(dá)賬項，在開始使用銀行對賬之后不再使用。 在錄入完單位日記賬、銀行對賬單期初未達(dá)賬項后，請不要隨意調(diào)整啟用日期，尤其是向前調(diào)，這樣可能會造成啟用日期后的期初數(shù)不能再參與對賬。3．錄入銀行對賬單(1) 執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬單”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。(2) 選擇科目“100201工行存款”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對賬單”窗口。(3) 單擊“增加”按鈕, 輸入銀行對賬單數(shù)據(jù), 單擊“保存”按鈕。4．銀行對賬自動對賬(1) 執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“銀行對賬”命令，打開“銀行科目選擇”對話框。(2) 選擇科目“100201工行存款”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對賬”窗口。(3) 單擊“對賬”按鈕，打開“自動對賬”條件對話框。(4) 輸入截止日期“”，默認(rèn)系統(tǒng)提供的其他對賬條件。 (5) 單擊“確定”按鈕，顯示自動對賬結(jié)果。注意： 對賬條件中的方向、金額相同是必選條件，對賬截止日期可輸入可不輸。 對于已達(dá)賬項，系統(tǒng)自動在銀行存款日記賬和銀行對賬單雙方的‘兩清“欄打上圓圈標(biāo)志。手工對賬(1) 在自動對賬窗口，對于一些應(yīng)勾對而未勾對上的賬項，可分別雙擊“兩清”欄，直接進(jìn)行手工調(diào)整。(2) 對賬完畢，單擊“檢查”按鈕，檢查結(jié)果平衡，單擊“確認(rèn)”按鈕。注意： 在自動對賬不能完全對上的情況下，可采用手工對賬。5．輸出余額調(diào)節(jié)表(1) 執(zhí)行“出納”|“銀行對賬”|“余額調(diào)節(jié)表”命令，進(jìn)入“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”窗口。 (2) 選中科目“100201工行存款”。(3) 單擊“查看”或雙擊該行，即顯示該銀行賬戶的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。(4) 單擊“打印”按鈕，打印銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 實驗六 總賬管理系統(tǒng)期末處理【實驗?zāi)康摹空莆沼糜袳RPU8軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作，掌握自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對賬和月末結(jié)賬的操作方法?！緦嶒瀮?nèi)容】 1. 自動轉(zhuǎn)賬 2. 對賬 3. 結(jié)賬【實驗要求】 1. 以“馬方”的身份進(jìn)行自動轉(zhuǎn)賬操作。 2. 以“陳明”的身份進(jìn)行對賬、結(jié)賬操作?！緦嶒炠Y料】 1. 自動轉(zhuǎn)賬定義 (1) 自定義結(jié)轉(zhuǎn)借：管理費用/其他(550207) JG() 貸：待攤費用/報刊費(130101) 642/12 (2) 期間損益結(jié)轉(zhuǎn)【操作指導(dǎo)】1. 自動轉(zhuǎn)賬以“馬方”的身份重新注冊總賬系統(tǒng)。轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置(1) 執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進(jìn)入“自動轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口。(2) 單擊“增加”按鈕，打開“轉(zhuǎn)賬目錄”設(shè)置對話框。(3) 輸入轉(zhuǎn)賬序號“0001”，轉(zhuǎn)賬說明“攤銷報刊費”；選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”。 (4) 單擊“確定”按鈕，繼續(xù)定義轉(zhuǎn)賬憑證分錄信息。(5) 確定分錄的借方信息。選擇科目編碼“550207”，部門“總經(jīng)辦公室”方向“借”，輸入金額公式“JG()”。 (6) 單擊“增行”按鈕。 (7) 確定分錄的貸方信息。選擇科目編碼“130101”，方向“貸”，輸入金額公式“642/12”。 (8) 單擊“保存”按鈕。注意： 轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級科目、部門可為空，表示所有部門。 如果使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)，則在總賬系統(tǒng)中，不能按客戶、供應(yīng)商輔助項進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，只能按科目總數(shù)進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。 輸入轉(zhuǎn)賬計算公式有兩種方法：一是直接選擇計算公式；二是引導(dǎo)方式錄入公式。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置(1) 執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“期間損益”命令，進(jìn)入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。 (2) 選擇憑證類別“轉(zhuǎn)賬憑證”，選擇本年利潤科目“3131”， 單擊“確定”按鈕