【正文】 統(tǒng)還會從t_Voucher，t_VoucherEntry兩表中取出借貸方未過賬的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，再與t_Balance表中的借貸方本期全合計數(shù)相加，而得出“包含本期未過賬憑證”的本期發(fā)生合計數(shù)，再計算出余額；當(dāng)過濾條件中選上“顯示核算項目明細(xì)”時，系統(tǒng)還會聯(lián)接t_Itemdetail，t_Item兩表，而得出科目所帶核算項目的數(shù)據(jù)。1．7．2 明細(xì)賬取數(shù)原理① 不包括核算項目時，涉及的表有：t_Group，t_user，t_systemprofile，t_account，t_currency，t_Voucher，t_VoucherGroup，t_VoucherTplType，t_VoucherEntry，t_Settle，t_Balance。系統(tǒng)先從t_Balance表中取出期初數(shù)，然后再從t_Voucher，t_VoucherEntry表中取出每筆明細(xì)發(fā)生數(shù)據(jù)，最后再算出本期合計數(shù)、本年累計數(shù)和期末余額。② 包括核算項目時，涉及的表有：t_Group，t_user，t_systemprofile，t_account，t_currency，t_Voucher，t_VoucherGroup，t_VoucherTplType，t_VoucherEntry，t_Settle，t_Balance，t_Item，t_ItemDetailV。系統(tǒng)先從t_account，t_Balance，t_Voucher，t_VoucherEntry，t_Item，t_ItemDetailV這幾個表中取出過濾條件中所選科目的核算項，再從t_Balance表中取出核算項目對應(yīng)的期初余額，再從t_Voucher，t_VoucherEntry表中取出核算項目每筆明細(xì)發(fā)生數(shù)據(jù)，最后再算出本期合計數(shù)、本年累計數(shù)和期末余額。1．7．3 科目余額表取數(shù)原理① 不包括核算項目時，涉及的表有：t_Group，t_user，t_systemprofile，t_account，t_Balance，t_Voucher，t_VoucherEntry。當(dāng)過濾條件不選擇包含未過賬賃證時，系統(tǒng)主要是從t_Balance表中取數(shù)，不取核算項目記錄（即FdetailID值為0），把t_Balance表中正數(shù)做為借方余額，負(fù)數(shù)做為貸方余額，并生成一張臨時表，這種取數(shù)使得最底下的借貸方合計數(shù)有可能與手工相加借貸方余額不等；當(dāng)過濾條件選擇包含未過賬賃證時，系統(tǒng)也是先從t_Balance表中取出數(shù)據(jù)生成一張臨時表，再從t_Voucher，t_VoucherEntry表中取出本期未過賬的數(shù)據(jù)，并依據(jù)這些數(shù)據(jù)更新臨時表中的數(shù)據(jù)，使臨時表中的數(shù)據(jù)相當(dāng)于過賬后的余額數(shù)據(jù)，再從臨時表中把數(shù)據(jù)取到科目余額表界面上。② 包括核算項目時，涉及的表有：t_Group，t_user，t_systemprofile，t_account，t_Balance，t_Voucher，t_VoucherEntry，t_ItemDetail,t_Itemclass。與前面一樣，系統(tǒng)先從t_Balance表中取出數(shù)據(jù)生成一張臨時表，再從t_Voucher，t_VoucherEntry表中取出本期未過賬的數(shù)據(jù)，這時需要把核算項目的值也取出來，并依據(jù)這些數(shù)據(jù)更新臨時表中的數(shù)據(jù)，使臨時表中的數(shù)據(jù)相當(dāng)于過賬后的余額數(shù)據(jù)，再從再從臨時表中把數(shù)據(jù)取到科目余額表界面上。1．7．4 核算項目分類總賬取數(shù)原理涉及的表有下面這些：t_Group，t_User，t_SystemProfile，t_Balance，t_Account，t_Voucher，t_VoucherEntry，t_Itemdetail，t_Item。當(dāng)過濾條件中不選“包含本期未過賬憑證”時，系統(tǒng)就是直接取t_Balance表中的數(shù)據(jù)；當(dāng)過濾條件中選上“包含本期未過賬憑證”時，系統(tǒng)還會從t_Voucher，t_VoucherEntry兩表中取出借貸方未過賬的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總，再與t_Balance表中的借貸方本期全合計數(shù)相加，而得出“包含本期未過賬憑證”的本期發(fā)生合計數(shù)，再計算出余額。1．7．5 核算項目明細(xì)賬取數(shù)原理 涉及的表有下面這些：t_Group，t_User，t_SystemProfile，t_Item，t_Account，t_UnitGroup，t_MeasureUnit，t_Voucher，t_VoucherEntry，t_ItemDetailV，t_Balance，t_VoucherGroup。 查核算項目明細(xì)賬時，要先確定一個科目，再查此科目下掛的核算項目的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)先從憑證表（t_Voucher，t_VoucherEntry）中匯總?cè)〕龃丝颇肯履骋粋€核算項目未過賬的借貸方數(shù)據(jù)，形成一個臨時表；再從余額表（t_Balance）聯(lián)接（Union）剛才生成的臨時表，取出此科目這個核算項目的期初余額，本期發(fā)生，本年累計，期末余額等數(shù)據(jù)，形成核算項目明細(xì)賬的期初余額；如果選擇了“包含未過賬憑證”，這時再從憑證表（t_Voucher，t_VoucherEntry）中逐條取出此科目這個核算項目的所有數(shù)據(jù)，如果沒有選擇“包含未過賬憑證”，這時再從憑證表（t_Voucher，t_VoucherEntry）中逐條取出此科目這個核算項目的過賬的數(shù)據(jù)，形成核算項目明細(xì)賬中的發(fā)生額；最后系統(tǒng)根據(jù)期初余額，本期借貸方發(fā)生額，形成此科目這個核算項目的本期借貸方合計數(shù)，本年借貸方累計數(shù)和期末余額。1．7．6 核算項目余額取數(shù)原理涉及的表有下面這些：t_Group，t_User，t_SystemProfile，t_Item，t_Account，t_Balance，t_ItemDetailV，t_Voucher，t_VoucherEntry。查詢核算項目余額表時，要指定一個會計科目，當(dāng)不選擇“包括未過賬憑證”時，系統(tǒng)就是從余額表（t_Balance）關(guān)聯(lián)核算項目表（t_Item）、核算項目縱表（t_ItemDetailV）、科目表（t_Account）來按科目、父級科目、核算項目來歸類匯總，取得核算項目余額表的數(shù)據(jù)；再匯總前面得出的數(shù)據(jù)形成最后的合計數(shù)據(jù)。當(dāng)選擇“包括未過賬憑證”時，系統(tǒng)也是從余額表（t_Balance）關(guān)聯(lián)核算項目表（t_Item）、核算項目縱表（t_ItemDetailV）、科目表（t_Account）來按科目、父級科目、核算項目來歸類匯總，得出科目余額表的數(shù)據(jù)，再聯(lián)接（Union）從憑證表（t_Voucher，t_VoucherEntry）關(guān)聯(lián)核算項目表（t_Item）、核算項目縱表（t_ItemDetailV）、科目表（t_Account）來按科目、核算項目進(jìn)行歸類匯總而得出未過賬憑證的數(shù)據(jù)，形成核算項目余額表的數(shù)據(jù)；再匯總前面兩種情況的數(shù)據(jù)形成最后的合計數(shù)據(jù)。1．8 報表與總賬對賬1．8．1 資產(chǎn)負(fù)債表 在資產(chǎn)負(fù)債表做完后，重要的工作就是看資產(chǎn)與負(fù)債和所有者權(quán)益三者之間是否平衡，如果出現(xiàn)不平衡，這時，應(yīng)該從哪個方面去檢查，這可以參考從以下幾個方面去考濾：① 首先考濾報表本身的各個項目是否都設(shè)置了取數(shù)公式，有小計合計這樣的欄目的公式是否設(shè)計有誤。② 再檢查報表中的取數(shù)參數(shù)，是否有誤。③ 最后再檢查各個項目的取數(shù)公式設(shè)置是否有誤，一般的資產(chǎn)負(fù)債表取的都是各個科目的期初期末余額，關(guān)鍵是對照總賬中的科目余額表，一一檢查各個項目對應(yīng)科目的余額數(shù)據(jù)，看是否是取數(shù)科目設(shè)置為誤還是取數(shù)項目有誤（如取期末余額時取成了期初余額或本期發(fā)生額）等。經(jīng)過上面的幾步檢查，一般就可以排除錯誤。1．8．2 損益表 損益表的檢查步驟與資產(chǎn)負(fù)債表是一樣，只不過損益表的取數(shù)方式有兩種情況，一種是取損益類科目的借方或貸方發(fā)生額，一種是取損益類科目的實際發(fā)生額，如果取某個損益類科目數(shù)據(jù)取錯了的話，應(yīng)該先看看這個科目是取哪種數(shù)據(jù)，如果是取損益類實際發(fā)生額的話，系統(tǒng)是取t_ProfitAndLoss表中對應(yīng)科目的數(shù)據(jù)，可以到t_ProfitAndLoss表中查看這個科目的數(shù)據(jù)，與取出的數(shù)據(jù)是否相等，如果是取借方或貸方發(fā)生額的話，則對照總賬的科目余額表，看取出的數(shù)據(jù)是否與科目余額表中此科目的借方或貸方發(fā)生額一致。第二篇 典型案例分析案例一：在總賬系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入的時候，幣別選擇“美元”，錄入原幣以后打回車會出現(xiàn)錯誤提示，并且數(shù)據(jù)不能保存。 分析：在錄入初始數(shù)據(jù)時，系統(tǒng)會把最明細(xì)科目的數(shù)據(jù)逐級進(jìn)行匯總，如果明細(xì)科目設(shè)置了外幣核算，而其上級科目卻沒有設(shè)置核算處幣，則錄入數(shù)據(jù)進(jìn)行保存時，系統(tǒng)肯定會出錯了。解決方法就是所上級科目都要設(shè)置核算其所有下級明細(xì)科目所核算的幣別，即所有外幣即可。 案例二：有一賬套從K3V882升到931以后，在錄入憑證時只能顯示最明細(xì)的會計科目，并不能顯示全稱；在查明細(xì)賬時也只是顯示科目最明細(xì)的名稱，而不能顯示這個科目的全稱。 分析：在錄憑證和查詢明細(xì)賬時，都要用到科目（t_Account）這個表上的科目全名字段(FfullName)，則查看t_Account表FfullName字段的值，發(fā)現(xiàn)此字段的值全部都是科目最明細(xì)的名稱，全名丟失，問題就在這里。后來發(fā)現(xiàn)是丟失了科目全名觸發(fā)器所導(dǎo)致的，解決方法是把科目全名的觸發(fā)器給補上即可（有相關(guān)的補丁SQL語句）。 案例三：有一賬套“原材料”科目下設(shè)二級明細(xì)科目核算，二級明細(xì)科目設(shè)置數(shù)量金額核算，在查“原材料”二級明細(xì)科目的數(shù)量金額明細(xì)賬時，出現(xiàn)“定義的應(yīng)用程序或?qū)ο箦e誤”，高級選項提示為“多步操作產(chǎn)生的錯誤，請檢查每一步的狀態(tài)值”。 分析：查數(shù)量金額明細(xì)賬時，涉及到的基礎(chǔ)資料肯定少不了計量單位表（t_MeasureUnit），在查“原材料”二級明細(xì)科目的明細(xì)賬時，沒有出現(xiàn)錯誤，證明此科目的科目表基礎(chǔ)資料無誤；那么就要查此科目對應(yīng)的計量單位表了，檢查計量單位表（t_MeasureUnit）時，發(fā)現(xiàn)計量單位表（t_MeasureUnit）的名稱字段（Fname）的值有英文狀態(tài)下的單引號，把它改成中文狀態(tài)下的雙引號后，查數(shù)量金額明細(xì)賬正常。 案例四：有一賬套在查詢核算項目余額表（如應(yīng)付賬款科目），項目級次選擇4級，在查詢出的核算項目余額表的最前面幾條記錄上出現(xiàn)單位名稱為“**”的供應(yīng)商，而且這些記錄期末有數(shù)據(jù)。請問是什么原因造成的？ 分析：查詢核算項目余額表時，系統(tǒng)是要按照核算項目的級次分級進(jìn)行匯總的，匯總的依據(jù)并不是按照核算項目的代碼來進(jìn)行的，而是按照各個核算項目的父級代碼來進(jìn)行匯總的，如果核算項目對應(yīng)的父級代碼不正確，系統(tǒng)就找不到匯總依據(jù)，則就會以“*”號來代替了，因此，出現(xiàn)這種情況只要查找核算項目的基礎(chǔ)資料中的父級代碼是否正確，把不正確的父級代碼改正確即可解決問題。案例五：有一賬套在總賬系統(tǒng)在2003年第1期做初始化，已經(jīng)錄入完了所有科目的初始數(shù)據(jù)，在試算平衡時系統(tǒng)提示是平衡的，但進(jìn)行結(jié)束初始化時系統(tǒng)卻提示余額不平衡。分析：因為是年初做初始化，系統(tǒng)在進(jìn)行試算平衡時，只是檢查期初余額是否平衡，但在結(jié)束初始化時，系統(tǒng)還需要檢查累計發(fā)生數(shù)是否平衡，如果不平衡，系統(tǒng)也不充許結(jié)否初始化。結(jié)束初始化時與平衡檢查時的SQL語句前面一段相同，只不過結(jié)束初始化時多了后面一段檢查累計發(fā)生數(shù)的SQL語句。SQL語句如下：檢查期初余額是否平衡Select Fdc,SUM(FBeginBalanceFor) FBeginBalanceFor, SUM(FBeginBalance) FBeginBalance FROM t_balance bal,t_Account a WHERE =0 AND = and =1 And 600 And