【正文】 減少資第 19 頁 共 31 頁 金沉淀、加速資金周轉(zhuǎn)，重點與投資、人事和調(diào)運等部門協(xié)調(diào)好專項資金支出計劃，不斷提高資金計劃執(zhí)行的準(zhǔn)確率，確保公司資金計劃完成率達(dá)到 93%以上，在去年的基礎(chǔ)上提高一個百分點。 責(zé)任崗位：資金管理崗 責(zé)任人： 林剛 劉莉 每月及時對備用金進行清理。對一些特殊的 部門 ，在備用金借出時實行定額管理，所借款項不能超定額范圍；對出差返回人員督促其及時進行報銷，沖減備用金；在收到通知或提示后仍超過一個月未還款的，將對欠款人及欠款金額進行通報。 責(zé)任崗位：資金管理崗 責(zé)任人： 林剛 張朝巧 加快工程結(jié)算速度，按月清理工程墊付資金，以減少往來資金占用，降低財務(wù)費用。 責(zé)任崗位： 費用管理崗 責(zé)任人： 林剛 張朝巧 加大清欠力度，確保應(yīng)收賬款在年初的基礎(chǔ)上有一定的程度下降。對以前年度發(fā)生的欠款，財務(wù)處要積極向股份公司了解壞賬核銷程序及相關(guān)政策，企管法規(guī)處要向法律顧問咨詢核銷的相關(guān)事宜，盡快按照法律顧問的建議取得核銷所需的相關(guān)資料。 責(zé)任崗位：往來管理崗 責(zé)任人： 林剛 繆亞波 提高 IC 卡的發(fā)行量。 配合公司大力推行 IC 卡業(yè)務(wù)，增加發(fā)卡量，一方面提高公司的營 銷水平，促進公司銷售上量；另一方面，以預(yù)收貨款的形第 20 頁 共 31 頁 式早期回籠市場資金，增加公司的流動資金，從而降低財務(wù)費用。 責(zé)任崗位：銷售管理崗 責(zé)任人： 林剛 繆亞波 1加強財務(wù)費用精細(xì)化核算。 （二）業(yè)務(wù)接待費控制目標(biāo)和措施 目標(biāo)：全年預(yù)算目標(biāo) 14 萬元，較上年實際發(fā)生 23 萬元下降 9 萬元，下降比率為 %。 主要措施： 每月初，對公司各 專業(yè)線 業(yè)務(wù)招待費使用情況進行統(tǒng)計分析。 對于超出預(yù)算進度的 專業(yè)線 ，在次月月度預(yù)算指標(biāo)下達(dá)時予以審減。 業(yè)務(wù)招待費實行滾動預(yù)算指標(biāo)考核體系，每月對各分公司 的業(yè)務(wù)招待費的使用情況進行監(jiān)控，對于超出預(yù)算數(shù)額的業(yè)務(wù)費，發(fā)出提示信息。 嚴(yán)格執(zhí)行公司的費用管理制度。相關(guān)崗位人員嚴(yán)格審查費用報銷單據(jù)，對不符合規(guī)定的業(yè)務(wù)費支出不予核銷。 責(zé)任崗位：費用管理崗 責(zé)任人： 林剛 張朝巧 （三）差旅費控制目標(biāo)和措施 目標(biāo)：全年預(yù)算目標(biāo) 18 萬元。 主要措施： 嚴(yán)格執(zhí)行《中國石油天然氣集團公司差旅和會議費用管理暫行辦法》及公司新修訂的《差旅費報銷管理辦法》相關(guān)制度。 第 21 頁 共 31 頁 每月初，對公司各 部門及所屬加油站 差旅費使用情況進行統(tǒng)計分析。 對于超出預(yù)算進度的單位，在次 月月度預(yù)算指標(biāo)下達(dá)時予以審減。 嚴(yán)格審查報銷單據(jù)，依據(jù)制度逐項審核，對不符合報銷要求和標(biāo)準(zhǔn)的，一律不予報銷。 責(zé)任崗位：費用管理崗 責(zé)任人： 林剛 張朝巧 （四）會議費控制目標(biāo)和措施 目標(biāo)：全年預(yù)算指標(biāo)為 4 萬元，較上年實際發(fā)生 7 萬元下降3 萬元，下降比率為 75%。 主要措施： 依據(jù)會議項目和標(biāo)準(zhǔn)，審核會議經(jīng)費，確保會議費受控運行。 嚴(yán)格執(zhí)行會議費預(yù)算指標(biāo)，按照公司下發(fā)的會議費管理辦法，用餐及住宿標(biāo)準(zhǔn)，做到嚴(yán)把關(guān)、嚴(yán)控制，將全年會議費控制在預(yù)算范圍之內(nèi)。 責(zé)任崗位：費用管理崗 責(zé)任人： 林剛 張朝巧 （五）辦公費控制目標(biāo)和措施 目標(biāo)：全年預(yù)算指標(biāo)為 14 萬元，較上年實際發(fā)生 32 萬元下降 18 萬元，下降比率為 %。 主要措施： 根據(jù)辦公費用類別，結(jié)合費用使用情況，核定不同的定第 22 頁 共 31 頁 額標(biāo)準(zhǔn)，對辦公費按預(yù)算進度進行控制。 在辦公用品采購方面，要求盡量去大的商場采購，以取得增值稅專用發(fā)票，以減少費用支出。 發(fā)票費用方面：首先要嚴(yán)格按照《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》進行發(fā)票的領(lǐng)用、開具、保管。加大對發(fā)票開具的檢查力度，禁止各類違規(guī)和違法行為，對不需要發(fā)票的單位和個人，月末可以 匯總開具，減少發(fā)票開具張數(shù)。 實行通訊費定額管理，憑票報銷制度，嚴(yán)格按照崗位定額標(biāo)準(zhǔn)控制通訊費支出，對于實際消費票據(jù)不足標(biāo)準(zhǔn)的不補差額，對于實際消費超定額部分也不予報銷。 責(zé)任崗位：費用管理崗 責(zé)任人： 林剛 張朝巧 二、財務(wù) 部 內(nèi)部崗位管理方面 制定工作目標(biāo)，明確崗位職責(zé)，進一步采取各種措施，提高各崗位的責(zé)任心、服務(wù)態(tài)度及工作效率，同時從加強日常消耗性費用管理做起，嚴(yán)格控制辦公用品、會議費、差旅費、水費、電費等消耗性支出。 （一）預(yù)算管理方面 進一步完善財務(wù)預(yù)算管理機制， 深化經(jīng)濟活動分析，提高財務(wù)分析質(zhì)量，加強成本費用控制，努力實現(xiàn)全年預(yù)算目標(biāo)。 目標(biāo)：充分利用預(yù)算信息管理平臺，預(yù)算月度跟蹤分析率達(dá)100%，模擬核算與本量利分析相結(jié)合，預(yù)提、待攤費用均衡計提。 第 23 頁 共 31 頁 主要措施： 2020 年的預(yù)算分解按照“提升經(jīng)濟效益為中心、深化費用對標(biāo)、量入為出”的要求 ,采取自上而下 ,自下而上的方式 ,有理有據(jù)地予以分解。 充分應(yīng)用股份公司預(yù)算信息管理平臺，定義各種預(yù)算管理及分析報表，與各分公司實現(xiàn)信息共享，及時溝通，提高預(yù)算編制準(zhǔn)確率。 及時跟蹤月度、季度、年度預(yù)算完成情況，尤其對 于可控費用的分解情況與實際發(fā)生額進行詳細(xì)對比分析，對于不合理情況及時提出調(diào)整意見。 將模擬核算與本量利分析相結(jié)合。在以前分析的基礎(chǔ)上進一步細(xì)化，通過單站模擬核算，站與站之間對比，找出影響利潤的主要因素。 加強各項費用發(fā)生的前瞻性預(yù)計，按進度列支成本費用，減少費用發(fā)生的不均衡性，按月度完成公司成本費用的預(yù)算指標(biāo)。 責(zé)任崗位：預(yù)算分析崗 責(zé)任人： 林剛 張朝巧 （二）費用管理方面 加強費用的過程控制，確保各項費用不超過年度目標(biāo)。 目標(biāo)：費用報銷、結(jié)算準(zhǔn)確率不低于 99%，及時率不低于95%。 主要措施： 第 24 頁 共 31 頁 運用“財務(wù)網(wǎng)上報銷系統(tǒng)”，將控制關(guān)口前移，嚴(yán)格審批程序，全過程跟蹤，通過月度通報和預(yù)警機制等措施，嚴(yán)格控制五項費用。 嚴(yán)格審核機關(guān)費用報銷憑據(jù)，對于不符合報銷規(guī)定的票據(jù)不予報銷，爭取全年不發(fā)生一起多報、誤報差旅費、招待費的情況。 加強監(jiān)督、檢查檢維修費用的結(jié)算管理過程，對于檢維修費發(fā)生的合理性，結(jié)算的正確性，票據(jù)的合法性，是否超預(yù)算等情況進行監(jiān)督管理，保證公司檢維修費用控制在預(yù)算范圍內(nèi)。 責(zé)任崗位：費用管理崗 責(zé)任人： 林剛 張朝巧 （三）資 產(chǎn)管理方面 強化