【正文】 、龍洞坪隱伏含煤帶。含煤層為三迭系上統(tǒng)須家河組，煤層多且薄，－ 米，探明、煤質(zhì)灰分一般16－40%，－。煤的牌號(hào)為 I 、II號(hào)氣肥煤，現(xiàn)年開(kāi)采量為110－120萬(wàn)噸。2．天然氣項(xiàng)目區(qū)己探明儲(chǔ)量300多億立方米，占川南天然氣探明含量的 1/2 以上，占四川省的15%。 項(xiàng)目區(qū)的天然氣是川南礦區(qū)天然氣的主要產(chǎn)區(qū)，約占川南礦區(qū)氣田數(shù)的2/30，年產(chǎn)天然氣穩(wěn)定在7億立方米以上，并有上升趨勢(shì)，能滿(mǎn)足項(xiàng)目區(qū)工業(yè)、民用對(duì)天然氣的需求。3．白云巖項(xiàng)目區(qū)白云巖出露面積廣、厚度大、質(zhì)量好。項(xiàng)目區(qū)委山白云巖，分下、中、上三個(gè)礦層， 米、 米、。礦體呈層狀，沿走向穩(wěn)定。－ , 除下中層個(gè)別礦點(diǎn) Si02 含量較高外，其余均符合冶金熔劑白云巖1級(jí)工業(yè)要求。因地質(zhì)工程程度不夠，末作儲(chǔ)量計(jì)算，僅一個(gè)礦點(diǎn)檢查，白云巖廣泛用于熔劑，耐火材料，玻璃原料，提煉金屬鎂及制作含續(xù)水泥，鈣鎂磷肥，目前已零星開(kāi)發(fā)利用。4．石英砂項(xiàng)目區(qū)境內(nèi)各縣區(qū)均有石英砂，且都是特大型礦床。項(xiàng)目區(qū)天興石英砂礦，產(chǎn)于三迭系須家河組。地表出露長(zhǎng)約30公里，寬1－3公里，面積60余平方公里。層位穩(wěn)定，厚度數(shù)米至數(shù)十米。大部分石英砂質(zhì)量達(dá)3－2級(jí)品位，部分達(dá)1級(jí)品位。項(xiàng)目區(qū)天池石英砂礦，產(chǎn)于侏羅系下統(tǒng)珍珠沖組和上統(tǒng)須家河組。地表出露長(zhǎng)20公里，－1公里，面積約20平方公里。礦體厚度40－57米。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)情況項(xiàng)目區(qū)幅員面積12243余平方公里。2003年，全市國(guó)民生產(chǎn)總值（GDP） , ；；。 項(xiàng)目實(shí)施的有利條件 發(fā)達(dá)的釀酒工業(yè)項(xiàng)目區(qū)釀酒工業(yè)歷史悠久，以盛產(chǎn)國(guó)家名酒“****老窖酒”和“古藺郎酒”馳名中外。是國(guó)家名優(yōu)酒生產(chǎn)基地，舉世聞名的酒城――****。現(xiàn)已發(fā)展成為以****老窖股份有限公司、古藺郎酒廠(chǎng)為骨干維系的國(guó)家級(jí)、省級(jí)飲料酒釀造業(yè)綜合體系。現(xiàn)己榮獲國(guó)家和部、省級(jí)優(yōu)質(zhì)酒稱(chēng)號(hào)的產(chǎn)品有200多個(gè)，且暢銷(xiāo)全國(guó)各地，遠(yuǎn)銷(xiāo)世界40多個(gè)國(guó)家和地區(qū)，在全國(guó)和長(zhǎng)江沿岸城市及四川都占有十分重要的優(yōu)勢(shì)地位。在四川的6個(gè)國(guó)家名酒中，****占有2個(gè)，即“****特曲酒”和“古藺郎酒”。****又是全國(guó)同時(shí)擁有兩個(gè)國(guó)家名酒的三個(gè)地區(qū)之一。這為該項(xiàng)目的產(chǎn)品消化提供較大的市場(chǎng)。 良好的政策環(huán)境自2007年開(kāi)始，項(xiàng)目區(qū)政府針對(duì)企業(yè)治亂減負(fù)工作主要圍繞以下“四項(xiàng)重點(diǎn)”開(kāi)展：（1）治理向機(jī)動(dòng)車(chē)輛亂收費(fèi)，整頓道路站點(diǎn)工作。（2）繼續(xù)開(kāi)展查基層單位、查薄弱環(huán)節(jié)、查突出問(wèn)題的“三查”活動(dòng)。（3）抓好鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和非公有制企業(yè)治亂減負(fù)工作。（4）針對(duì)企業(yè)反映強(qiáng)烈的問(wèn)題開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)治理。這些，都為企業(yè)的良好運(yùn)行創(chuàng)造出了一個(gè)很好的社會(huì)環(huán)境。 良好的勞動(dòng)力環(huán)境，全市可供選擇的勞動(dòng)力達(dá)80萬(wàn)多人，勞動(dòng)力資源十分充裕。這些對(duì)本項(xiàng)目的實(shí)施有很大的優(yōu)勢(shì)。五、項(xiàng)目總投資估算和資金籌措 項(xiàng)目投資估算方法 投資估算依據(jù)國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》對(duì)可行性研究報(bào)告編制方法的要求，按照建設(shè)單位提供的設(shè)計(jì)范圍及該項(xiàng)目的設(shè)計(jì)資料，采用近似工程擴(kuò)大指標(biāo)和有關(guān)定額及相關(guān)價(jià)格進(jìn)行編制。 土建工程：按2000年《四川省建筑工程計(jì)價(jià)定額》（SGDl2000）、《四川省裝飾工程計(jì)價(jià)定額》（SGD22000）和《四川省建筑工程費(fèi)用定額》（SGD72000）的規(guī)定估算。 設(shè)備購(gòu)置：采用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格和生產(chǎn)廠(chǎng)家的報(bào)價(jià)。 安裝費(fèi)用按設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的5%計(jì)。 其它附屬工程費(fèi)：按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格結(jié)合實(shí)際情況估算。 其他費(fèi)用（l）無(wú)形資產(chǎn)：包括科技措施投資。（2）開(kāi)辦費(fèi)：包括項(xiàng)目建議書(shū)、可研報(bào)告、市場(chǎng)調(diào)查等前期工作費(fèi)、前期預(yù)備費(fèi)。 基本預(yù)備費(fèi)：按土建工程投資和設(shè)備購(gòu)置費(fèi)的5%計(jì)。 漲價(jià)預(yù)備費(fèi)：不計(jì)算漲價(jià)預(yù)備費(fèi)。 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)投資估算項(xiàng)目總投資額1500萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資1500萬(wàn)元。1． 設(shè)備投資及構(gòu)成主要設(shè)備投資額1340萬(wàn)元 其中：主要設(shè)備990萬(wàn)元 制瓶設(shè)備210萬(wàn)元附屬設(shè)備140萬(wàn)元2．其他固定資產(chǎn)投資160萬(wàn)元 其中：無(wú)形資產(chǎn)投資10萬(wàn)元 基本預(yù)備費(fèi)投資50萬(wàn)元 安裝工程費(fèi)投資90萬(wàn)元 開(kāi)辦費(fèi)投資10萬(wàn)元 資金來(lái)源與籌措 資金來(lái)源項(xiàng)目總投資1500萬(wàn)元企業(yè)自籌資金1000萬(wàn)元，銀行貸款500萬(wàn)元。 企業(yè)自籌能力分析該企業(yè)2009年實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入7756萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利稅830萬(wàn)元，年末累計(jì)未分配利潤(rùn)512萬(wàn)元，資本公積1662萬(wàn)元，企業(yè)自籌資金1000萬(wàn)元有保障，銀行貸款500萬(wàn)元已落實(shí)。 流動(dòng)資金分析項(xiàng)目建成后，總需流動(dòng)資金300萬(wàn)元，按照流動(dòng)資金短期貸款向相關(guān)銀行借貸，歷年所產(chǎn)生的利息計(jì)入項(xiàng)目計(jì)算成本中，至項(xiàng)目計(jì)算期完，予以一次性?xún)斶€。 六、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度安排 項(xiàng)目實(shí)施期限本項(xiàng)目建設(shè)期為8個(gè)月，2010年5月－2010年12月 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排2010年5月－6月，項(xiàng)目前期工作；2010年7月－2010年8月，材料設(shè)備采購(gòu)；2010年9月－2010年10月，窯爐改造、設(shè)備安裝；2010年11月－2010年11月，人員培訓(xùn)；2010年12月－2010年12月，設(shè)備調(diào)試及試產(chǎn)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度實(shí)施表2010年2010年2010年2010年2010年56789101112項(xiàng)目前期工作★★材料設(shè)備采購(gòu)★★窯爐改造、設(shè)備安裝★★人員培訓(xùn)★調(diào)度及試產(chǎn)★七 、 經(jīng)濟(jì)、社會(huì)效益分析及評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)該項(xiàng)目工藝成熟，技術(shù)可靠，且經(jīng)過(guò)項(xiàng)目單位多年的努力，已經(jīng)具備了較為成熟的管理經(jīng)驗(yàn)。實(shí)施該項(xiàng)目有利于節(jié)約能源和保護(hù)環(huán)境，有利于促進(jìn)地區(qū)包裝行業(yè)的發(fā)展，有利于科技成果的轉(zhuǎn)化運(yùn)用，有利于提高產(chǎn)業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。項(xiàng)目符合國(guó)家當(dāng)前重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)方向，符合國(guó)家“十一五規(guī)劃”推進(jìn)工業(yè)結(jié)構(gòu)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)和建設(shè)節(jié)約型社會(huì)的要求以國(guó)家計(jì)委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》中的有關(guān)規(guī)定和國(guó)家現(xiàn)行財(cái)稅制度為依據(jù)，相關(guān)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)如下：項(xiàng)目計(jì)算期為10年，其中建設(shè)期8個(gè)月，生產(chǎn)期10年。貼現(xiàn)率10%。稅率按進(jìn)項(xiàng)增值稅17%，銷(xiāo)項(xiàng)增值稅17%, 城建稅7%, 教育附加費(fèi)3%，地方教育附加費(fèi)1%, 所得稅25%計(jì)取。%計(jì)取。法定盈余公積金和公益金分別按稅后利潤(rùn)的10%和5%計(jì)。 銷(xiāo)售收入和銷(xiāo)售稅金及附加估算 銷(xiāo)售收入（詳見(jiàn)附表）達(dá)產(chǎn)年銷(xiāo)售收入5000萬(wàn)元。項(xiàng)目建設(shè)期生產(chǎn)期100％100％第1年第2年第3年－第11年銷(xiāo)售收入（萬(wàn)元）50005000x9玻瓶（萬(wàn)元）50005000x9單價(jià)（元）銷(xiāo)售量（噸）65006500x9 銷(xiāo)售稅金及附加（詳見(jiàn)下表）本項(xiàng)目產(chǎn)品銷(xiāo)售不含稅金，增值稅為512萬(wàn)元。項(xiàng)目建設(shè)期生產(chǎn)期100％100％第1年第2年第3年－第11年一．銷(xiāo)售稅金及附加其中：營(yíng)業(yè)稅城市建設(shè)維護(hù)費(fèi)教育附加費(fèi)地方教育附加費(fèi)二．增值稅512512x9其中：銷(xiāo)項(xiàng)稅額850850x9進(jìn)項(xiàng)稅額338338x9 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位成品生產(chǎn)成本估算玻瓶單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為8950元/噸烤花瓶單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為9220元/噸。 項(xiàng)目總成本估算。其中：1．外購(gòu)原材料費(fèi)和外購(gòu)燃料費(fèi)及動(dòng)力按單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表中的估算為準(zhǔn)。2．工資及福利本項(xiàng)目計(jì)劃用工100人，其中：生產(chǎn)工人85人，按人均工資21000元/年計(jì)；技術(shù)人員5人，按人均工資36000元/年計(jì)；管理人員6人，按人均工資33600元/年計(jì)；銷(xiāo)售人員4人，按人均工資33600元/年計(jì)。福利費(fèi)按工資總額的14%計(jì)取。3．維修費(fèi)按固定資產(chǎn)投資的5%計(jì)。4．固定資產(chǎn)折舊費(fèi)按工程折舊年限20年，建筑物20年，設(shè)備10年，無(wú)形資產(chǎn)10年，遞延資產(chǎn)5年計(jì)。本項(xiàng)目遞延資產(chǎn)已記入固定資產(chǎn)折舊中，不再計(jì)算攤銷(xiāo)費(fèi)用。5．其他費(fèi)用按銷(xiāo)售收入的15%計(jì)，其中差旅及辦公費(fèi)按其他費(fèi)用的10%計(jì)，管理費(fèi)按其他費(fèi)用的30%計(jì)，銷(xiāo)售費(fèi)按其他費(fèi)用的60%計(jì)。本項(xiàng)目產(chǎn)品總成本中已單列了利息支出和資金占用費(fèi)，故不再計(jì)算財(cái)務(wù)費(fèi)用。 經(jīng)營(yíng)成本估算，（詳見(jiàn)下表）達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營(yíng)成本為3905萬(wàn)元。成 本 分 析 表單位：萬(wàn)元項(xiàng)目建設(shè)期生產(chǎn)期100％100％第1年第2年第3年－第11年一．總成本費(fèi)用其中：固定成本變動(dòng)成本二．經(jīng)營(yíng)成本39053905x9 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 (詳見(jiàn)下表)序號(hào)指標(biāo)名稱(chēng)指標(biāo)（年均）1利潤(rùn)稅前500萬(wàn)元稅后375萬(wàn)元2投資利潤(rùn)表稅前％稅后25％3投資回收期稅前3年稅后4年 不確定性分析 盈虧平衡分析按達(dá)產(chǎn)分析，年均銷(xiāo)售總額為5000萬(wàn)元，?，F(xiàn)將反映盈虧平衡的生產(chǎn)量、銷(xiāo)售收入指標(biāo)計(jì)算如下：1．生產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn)=固定成本247。（銷(xiāo)售收入－變動(dòng)成本－銷(xiāo)售稅金及附加）100%=61%2．銷(xiāo)售收入盈虧平衡點(diǎn)＝銷(xiāo)售收入生產(chǎn)量盈虧平衡點(diǎn) =3050萬(wàn)元 敏感性分析敏感性分析表項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率取10%。有關(guān)因素變動(dòng)率NCF。的變動(dòng)量?jī)?nèi)部收益率本項(xiàng)目預(yù)測(cè)值％銷(xiāo)售收入－10％13．29％經(jīng)營(yíng)成本10％12．75％建設(shè)投資10％35．99％從以上項(xiàng)目敏感性分析中可以看出，在稅后指標(biāo)中經(jīng)營(yíng)成本的變化對(duì)項(xiàng)目效益影響最大，售價(jià)和原始投資次之，各項(xiàng)因素在正負(fù)10%變動(dòng)后, 稅后內(nèi)部收益率仍遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)率10%，證明該項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論通過(guò)對(duì)項(xiàng)目盈利能力、消償能力和不確定性分析的相關(guān)指標(biāo)測(cè)算，表明該項(xiàng)目有較強(qiáng)的盈利能力，較強(qiáng)的消償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。其經(jīng)濟(jì)效益明顯， 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。 項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的影響分析 社會(huì)就業(yè)評(píng)價(jià)本項(xiàng)目預(yù)備直接用工100名，生產(chǎn)工人優(yōu)先聘用下崗工人以及農(nóng)村富余勞動(dòng)力。通過(guò)對(duì)其生產(chǎn)技術(shù)的培訓(xùn)，使他們掌握了一定的實(shí)際生產(chǎn)勞動(dòng)技術(shù)和技能，提高了勞動(dòng)工人的自身素質(zhì)。并且也能為社會(huì)穩(wěn)定起到一定的作用。通過(guò)該項(xiàng)目的建設(shè)和營(yíng)運(yùn)，將間接帶動(dòng)機(jī)械、采礦、物流、能源等相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，推動(dòng)整個(gè)社會(huì)的鏈條式消費(fèi)和發(fā)展。也可間接提供就業(yè)崗位500余個(gè)，大大減緩項(xiàng)目區(qū)就業(yè)壓力，也替政府減輕了一些負(fù)擔(dān)。 地方財(cái)政增收評(píng)價(jià)本項(xiàng)目實(shí)施后，在項(xiàng)目計(jì)算期11年內(nèi)累計(jì)向地方財(cái)政繳納所得稅、銷(xiāo)售稅金及附加3850萬(wàn)元，年均350萬(wàn)元。增強(qiáng)了項(xiàng)目區(qū)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，為項(xiàng)目區(qū)的未來(lái)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。 有利于做強(qiáng)、做大企業(yè)該項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，將以市場(chǎng)為導(dǎo)向