【正文】 資輔助決策，貸款、承兌、匯票、現(xiàn)金流、風險控制等工作。 4）結(jié)算中心功能，為二級機構(gòu)提供流動資金貸款等。 5）負責公司駐外財務機構(gòu)的管理，駐外財務主管、外派財務人員的推薦、日常管理與業(yè)務考核。 1）負責組織編制公司年度經(jīng)營計劃，對計劃實施過程進行指導、協(xié)助、檢查、跟蹤、協(xié)調(diào)，對計劃執(zhí)行情況和存在的問題總結(jié)匯報，提出相應的意見和建議； 2）公司層面營銷工作的統(tǒng)一、協(xié)調(diào)和管理工作；負責公司經(jīng)營方面的應收賬款、合同、價格等的統(tǒng)一管理規(guī)范工作。負責公司經(jīng)營方面的信息統(tǒng)計、傳遞、匯總，客戶的統(tǒng)一管理工作。 3）負責公司采購計劃、合同、招標、供應商隊伍的統(tǒng)一規(guī)范管理工作。 4）負責公司二級產(chǎn)業(yè)實體的獨立核算經(jīng)營承包協(xié)議的簽訂工作，檢查各二級產(chǎn)業(yè)實體的經(jīng)營情況和利潤指標完成情況。 5）負責公司生產(chǎn)安排調(diào)度。 6）負責公司產(chǎn)業(yè)報表的統(tǒng)計和匯總。 7）負責公司科研工作。 8）編制公司科研項目的中長期發(fā)展規(guī)劃。 9）負責公司科研立項申報過程和資料管理、立項項目組織評審鑒定工作、科研合同的鑒定、科研經(jīng)費的管理、專利申報和管理、科技成果申報和論文評審交流工作，協(xié)調(diào)管理公司內(nèi)與技術(shù)研發(fā)相關的工作。 10）組織公司內(nèi)技術(shù)研發(fā)及合作研發(fā)等工作。 11）負責公司縱橫向科研項目的編制、申報與組織實施與驗收工作。 12）負責各類科研項目資料的歸檔與管理工作。 為實現(xiàn)將江南橋梁檢測技術(shù)服務公司辦成適應新經(jīng)濟時代的高科技公司,公司設立由業(yè)界著名專家和學者組成的“顧問委員會”，其組成成員包括儀器儀表以及周邊科技領域，以及市場分析等營銷領域的專業(yè)人士，用以對江南橋梁檢測技術(shù)服務公司重大經(jīng)營決策提供指導性咨詢意見。（3）人力資源規(guī)劃人才是新經(jīng)濟時代的財富之源。新經(jīng)濟時代企業(yè)之間的競爭，說到底，就是人才的競爭，誰擁有人才，誰就擁有財富。公司奉行人本主義企業(yè)文化，以實現(xiàn)員工價值最大化為人力資源管理的目標。、時間結(jié)構(gòu)，創(chuàng)造嶄新的人才空間，實現(xiàn)人才的互補效應。、公平、公正的績效考評體系與合理的薪酬制度。“員工持股計劃”，實現(xiàn)知識與資本的結(jié)合，構(gòu)建利益共同體，增強公司發(fā)展的動力。，促使經(jīng)營者以實現(xiàn)企業(yè)價值最大化為目標，解決所有者與經(jīng)營者之間目標背離問題。，充分調(diào)動員工的積極性和發(fā)揮他們的創(chuàng)造性。，建立起集管理培訓、技術(shù)、學位培訓和新員工上崗培訓于一體的培訓體系。提倡員工之間交叉互動式學習，同時，與大專院校合作以委托培養(yǎng)等方式進一步提升員工素質(zhì)，實現(xiàn)公司價值與員工價值的同步增長。 企業(yè)文化公司的企業(yè)文化建設采用“一本三涵”的模式。以人為本 ——體現(xiàn)了現(xiàn)代企業(yè)文化管理的主旨；講求經(jīng)營之道——強調(diào)了企業(yè)理念與經(jīng)營戰(zhàn)略相結(jié)合；培育企業(yè)精神——涵蓋了企業(yè)規(guī)章制度、企業(yè)作風和企業(yè)道德的建設內(nèi)容；塑造企業(yè)形象——綜合了產(chǎn)品形象、服務形象和員工形象等的建設發(fā)展要求。 創(chuàng)新機制本公司著眼發(fā)展以下幾個方面的創(chuàng)新：（1）機制創(chuàng)新采用期權(quán)制，將給公司經(jīng)營管理或技術(shù)研究開發(fā)的關鍵人員適當?shù)钠跈?quán)；給員工優(yōu)先參股權(quán)；采用全員質(zhì)量管理（TQM）；建立公司人才資源庫，為員工提供接受培訓和再教育的機會；（2）技術(shù)創(chuàng)新利用社會現(xiàn)有的人才資源，通過與高校、研究機構(gòu)等合作的形式，設立虛擬Ramp。D部門，進行技術(shù)創(chuàng)新；（3）觀念創(chuàng)新技術(shù)是第一生產(chǎn)力，搞好技術(shù)創(chuàng)新，樹立整合營銷觀念，形成“產(chǎn)、銷、研”一體化；搞好企業(yè)內(nèi)部、外部、代理商與經(jīng)銷商和各層客戶之間的合作關系；（4）文化創(chuàng)新以綠色為主旋律，倡導員工的團隊精神和創(chuàng)新意識。 創(chuàng)業(yè)顧問蘇州科技學院土木學院道路橋梁研究中心 李新生教授 李新生教授，蘇州科技學院本科畢業(yè)，浙江大學碩士研究生畢業(yè)，現(xiàn)任東南橋梁檢測技術(shù)服務有限公司董事長兼總經(jīng)理。從事過橋梁工程施工、檢測、造價、監(jiān)理等多項工作，經(jīng)驗豐富，先后參建蘇州多項橋梁工程。第六部分 財務分析 投資說明本產(chǎn)品為橋梁檢測加固,屬于服務型產(chǎn)品。投資較小，加之蘇州橋梁檢測市場龐大，投資回報速度快，吸引風險投資者入股，同時蘇州科技學院資金、技術(shù)入股，注冊資本為600萬。 股權(quán)結(jié)構(gòu)表 單位：萬元資金來源風險投資蘇州科技學院投資合計資金投資技術(shù)投資資金300200100600權(quán)重50%33.%17%100%50% 本公司擁有蘇州最全的橋梁檢測設備和橋梁檢測專業(yè)，借助蘇州科技學院相關專業(yè)的優(yōu)秀人才，進行產(chǎn)品的研發(fā)與服務。我們將辦公地點選擇蘇州高新技術(shù)開發(fā)區(qū)，買進1000平方米的土地。國家規(guī)定： 國務院批準的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)內(nèi)的企業(yè)，經(jīng)有關部門認定為高新技術(shù)企業(yè)的，可減按15%的稅率征收所得稅。 國務院批準的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)內(nèi)新辦的高新技術(shù)企業(yè)，自投產(chǎn)年度免征所得稅兩年。 所以，作為高新技術(shù)企業(yè)的橋梁檢測公司，我們享受該兩項優(yōu)惠政策。（1）固定資產(chǎn)投資根據(jù)有關工程設計概算規(guī)定，結(jié)合本項目的情況，估算得投資總額為541萬元。其中投資于土地的購買、廠房的建設，基礎設施和運輸隊伍以及相關輔助設備，其中廠房為租用，租金為10元/月，我們直接租用5年，投資60萬元，購買辦公區(qū)域為60萬元。具體投資見表。 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元序號投資項目估算成本固定資產(chǎn)541（一）工程費用388 廠房及辦公區(qū)域120 主要生產(chǎn)裝置150 輔助生產(chǎn)裝置80 公用工程20 生活福利10 環(huán)境保護工程8（二）其他費用153 技術(shù)轉(zhuǎn)讓費100 公司開辦費50 培訓費3（2）流動資金估算：貨幣資金：參照同行水平，結(jié)合本項目的實際狀況，貨幣資金為當年銷售收入的6%；應收帳款：參照行業(yè)相關數(shù)據(jù)，結(jié)合我們企業(yè)的管理目標，預計每年的應收賬款余額為銷售收入的10%；預付款項：按材料成本的1%計。存貨：在產(chǎn)銷平衡的條件下，維持在保證15天的生產(chǎn)供應水平；流動負債：在此我們假設企業(yè)僅有“應付帳款”這個項目，其它應付工資等項目我們假設企業(yè)在當期付清。應付帳款以原材料的5%提取。 流動資金估算表 單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)500其中：貨幣資金135186360420應收款項225310600700預付款項15存貨1251441471471472流動負債：75應付款項75流動資金（12）425流動資金增加額42579136固定資產(chǎn)折舊計算表 單位：萬元基本參數(shù)固定資產(chǎn)原值388預計凈殘值19預計使用期限（或工作量）10折舊方法：雙倍余額法折舊計算表期次（年）折舊率折舊額累計折舊帳面凈值第0年388第一年%第二年%第三年%100288第四年%第五年% 無形資產(chǎn)攤銷計算表 單位：萬元基本參數(shù)無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)原值153預計凈殘值0預計使用期限（或工作量）10折舊方法：雙倍余額法折舊計算表期次（年）折舊率折舊額累計折舊帳面凈值第0年153第一年%第二年%第三年%第四年%第五年% 財務數(shù)據(jù)預測（1）前提 會計制度：公司執(zhí)行2007年由中華人民共和國財政部頒布的《企業(yè)會計準則——應用指南》；會計年度：以公歷每年一月一日起至十二月三十一日止為一個會計年度； 記賬本位幣：以人民幣為記賬本位幣； 記賬基礎和計價原則：以權(quán)責發(fā)生制為記賬基礎，以歷史成本為計價原則；產(chǎn)銷平衡；投產(chǎn)年的產(chǎn)量的起點較低，但是以后根據(jù)市場狀況以及本企業(yè)財務狀況會適當調(diào)節(jié)產(chǎn)量與內(nèi)外部環(huán)境相適應。前三年我們用一條濕法生產(chǎn)線，第四年開始，根據(jù)情況適當增加技術(shù)更加先進的干法生產(chǎn)線，并優(yōu)化原來的濕法生產(chǎn)；主營業(yè)務收入主要由產(chǎn)品銷售收入構(gòu)成，因為我們的產(chǎn)品是新型產(chǎn)品，作為市場的領先者，我們采取“撇脂定價”的營銷策略；我們預測的財務報表的時間為每年的年末，即十二月三十一日。（2）產(chǎn)品總成本預測我們按產(chǎn)品成本構(gòu)成項目來預測成本：設備：參見同行成本，結(jié)合本企業(yè)的情況，約為100萬。將來要根據(jù)企業(yè)發(fā)展和市場變化嗎，適當調(diào)整設備買進數(shù)量。人員工資：水平定為四等級：，中層管理人員 4萬元/年，高層管理人員為7萬元/年?？蒲腥藛T為4萬元/年，到第四年的時候，由于本公司新增一條生產(chǎn)線，增加10名一般工人，工資與第一批的第一年工資相同，以后工資及福利待遇與老員工一樣。第一年工資水平及分配列表如下：生產(chǎn)成本 *20人=30萬元制造費用 *5人+4萬元/年*1人=營業(yè)費用 *5人= 管理費用 4萬元/年*5人+7萬元/年*1人=27萬元%，%，%，%； 第四年工資水平及分配列表如下：生產(chǎn)成本 *（1+8%）*20人+*10人=制造費用 *5人+4萬元/年*1人=營業(yè)費用 *5人= 管理費用 4萬元/年*5人+7萬元/年*1人=27萬元%，%，%，%； 福利費按工資水平的14%計，工資總額每隔一年以8%的速度增長。 制造費用車間管理人員的工資及福利費，*114%；折舊費：采取雙倍余額法，折舊年限為10年。（詳見表）其他費用：%計；長期待攤費用攤銷：主要構(gòu)成為每三年一次的大維修的平均攤銷。每年為5萬元。 營業(yè)費用專設機構(gòu)的人員工資，*114%；廣告、宣傳、營業(yè)推廣費用約為30萬元/年，產(chǎn)品打入市場后，從第四年起減少到25萬元/年；變動性銷售費用約為銷售收入的5%，隨著管理水平的提高，每年以1%的速度遞減。 管理費用工資、福利費參照工資分配表，27*114%；基本養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、失業(yè)保險按工資總額的35%提?。?長期待攤費用攤銷：生產(chǎn)工人培訓費、引進設備的其他費用，開辦費。在企業(yè)開始運轉(zhuǎn)的第一年一次性計入管理費用；壞賬準備：壞賬損失采用備抵法核算，壞賬準備按期末應收賬款余額第一年按1%計提，第二年按2%，第三年按3%計提；其他費用按營業(yè)收入的3%計銷售稅金預測我們產(chǎn)品適應的流轉(zhuǎn)稅為“增值稅”，銷售稅金主要為城建附加稅和教育費附加。稅金： 城市建設維護費=增值稅*7% 教育費附加=增值稅*3%主營業(yè)務稅金及附加：城市建設維護費+教育費附加外購原材料：由于原材料價格等費用的增加，我們預計外購原材料成本每年遞增28萬。 總成本估算表 單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料150017561888362842282工資及福利3修理費55510105折舊費6攤銷費7其它費用818總成本費用其中固定成本可變成本150017561888362842289經(jīng)營成本10單位成本（4） 主要財務報表預測損益及利潤分配預測由以上預測數(shù)據(jù)我們可推導出我們的利潤水平，詳見利潤及分配表：（表十六）增值稅率為17%；應付利潤為從第二年起按凈利潤的20%分配；所得稅稅稅率為15%。損益及利潤分配表 單位：萬元第一年第二年第三年第四年第五年一、營業(yè)收入22502592310060007000減：營業(yè)成本4300．52營業(yè)稅金及附加銷售費用合計人員工資廣告費用3030302525變動性銷售費用管理費用合計人員工資其他保險及公積金壞帳準備費用其他費用81二、主營利潤減：營業(yè)外支出三、利潤總額減：所得稅費用00四、凈利潤應付利潤0盈余公積金