【正文】 公司應(yīng)當按照相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章的要求，結(jié)合基金行業(yè)的特點認真研究、制訂聘用合同的各項內(nèi)容，對雙方的權(quán)利、義務(wù)、投資管理人員的聘任期限、投資管理目標與考核、保密事項、競業(yè)禁止事項、違約條款等方面進行詳細約定。第十六條 公司應(yīng)當完善研究、決策、執(zhí)行、反饋等投資業(yè)務(wù)流程，合理設(shè)置與投資業(yè)務(wù)相關(guān)的部門、崗位，并明確相關(guān)部門和崗位的職責。第十七條 公司應(yīng)當完善并嚴格實行投資分析和投資決策機制，加強研究對投資決策的支持，防止投資決策的隨意性。第十八條 公司應(yīng)當建立完善投資授權(quán)制度，明確界定投資權(quán)限，防止投資管理人員越權(quán)從事投資活動。投資管理人員應(yīng)當嚴格遵守公司的投資授權(quán)制度，在授權(quán)范圍內(nèi)履行職責；超出授權(quán)范圍的，應(yīng)當按照公司制度履行批準程序。第十九條 公司應(yīng)當建立健全投資風險控制機制，設(shè)立專門機構(gòu)，配備專門人員對市場風險、信用風險、流動性風險等進行監(jiān)測、評估、報告，并制定相應(yīng)的風險處置預(yù)案。第二十條 公司應(yīng)當建立公平交易制度，制訂公平交易規(guī)則，明確公平交易的原則及實施措施，對反向交易、交叉交易及其他可能導(dǎo)致不公平交易和利益輸送的異常交易行為加強跟蹤監(jiān)測、及時分析并按規(guī)定履行報告義務(wù)。公司在投資管理人員安排方面應(yīng)當公平對待基金和其他委托資產(chǎn)，不得對特定客戶資產(chǎn)管理等其他業(yè)務(wù)進行傾斜，不得因開展其他資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)影響基金經(jīng)理的穩(wěn)定，不得應(yīng)其他機構(gòu)客戶的要求調(diào)整基金經(jīng)理而損害基金份額持有人的利益。第二十一條 公司應(yīng)當建立信息管理及保密制度，加強風險隔離。投資管理人員應(yīng)當嚴格遵守公司信息管理的有關(guān)規(guī)定以及聘用合同中的保密條款，不得利用未公開信息為自己或者他人謀取利益，不得違反有關(guān)規(guī)定向公司股東、與公司有業(yè)務(wù)聯(lián)系的機構(gòu)、公司其他部門和員工傳遞與投資活動有關(guān)的未公開信息。第二十二條 公司應(yīng)當建立完善投資、研究及交易的記錄和檔案管理制度，基金投資標的物備選庫的建立及變更、主要投資決策等事項應(yīng)當有充分的依據(jù)和完整的記錄，并按照規(guī)定期限予以保存。第二十三條 公司應(yīng)當建立有關(guān)投資管理人員個人利益沖突的管理制度，加強對投資管理人員直接或者間接股權(quán)投資及其直系親屬投資等可能導(dǎo)致個人利益沖突行為的管理，按照基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，建立相關(guān)申報、登記、審查、管理、處置制度，防止因投資管理人員的股權(quán)投資行為影響基金的正常投資、損害基金份額持有人的利益。投資管理人員不得直接或間接為其他任何機構(gòu)和個人進行證券投資活動，不得直接或間接接受證券公司、投資公司、上市公司等其他任何機構(gòu)和個人提供的禮金、旅游服務(wù)等各種形式的利益。投資管理人員履行職責時，對可能產(chǎn)生個人利益沖突的情況應(yīng)當及時向公司報告。除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，公司員工不得買賣股票，直系親屬買賣股票的，應(yīng)當及時向公司報備其賬戶和買賣情況。公司所管理基金的交易與員工直系親屬買賣股票的交易應(yīng)當避免利益沖突。第二十四條 公司應(yīng)當加強對投資管理人員參加與履行職責有關(guān)的社會活動及會議的管理，對投資管理人員參加各種形式的年會、論壇等活動做出統(tǒng)一安排。未經(jīng)公司允許，投資管理人員不得以公司或個人名義參加與履行職責有關(guān)的社會活動或會議，嚴禁投資管理人員利用參加會議之便牟取不當利益，損害基金份額持有人的合法權(quán)益。第二十五條 公司應(yīng)當加強投資管理人員對外公開發(fā)表與基金投資有關(guān)言論的管理。投資管理人員應(yīng)當遵守公司對外宣傳的有關(guān)規(guī)定，不得誤導(dǎo)、欺詐基金份額持有人，不得對基金業(yè)績進行不實的陳述。第二十六條 公司應(yīng)當建立健全通信管理制度，加強對各類通信工具的管理，公司固定電話應(yīng)進行錄音，交易時間投資管理人員的移動電話、掌上電腦等移動通訊工具應(yīng)集中保管，MSN、等各類即時通信工具和電子郵件應(yīng)實施全程監(jiān)控并留痕，錄音、即時通信、電子郵件等資料應(yīng)當保存五年以上。第二十七條 公司應(yīng)當加強對投資管理人員代表基金份額持有人對外行使權(quán)利的管理，制定相關(guān)制度，明確相應(yīng)程序。投資管理人員受公司委托，以基金份額持有人的名義行使權(quán)利時應(yīng)當遵守有關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定及公司的有關(guān)規(guī)定，不得利用履行職責之便獲取不正當利益。第二十八條 公司應(yīng)當加強對投資管理人員出國（境）的管理，對投資管理人員出國（境）時應(yīng)當履行的報告義務(wù)、職責行使等作出規(guī)定。第二十九條 公司應(yīng)當建立對投資管理人員的考核體系，客觀、科學地評價投資管理績效。公司對基金經(jīng)理的評價和考核應(yīng)當體現(xiàn)基金財產(chǎn)運用注重長期、價值投資、控制風險的特點。第三十條 公司應(yīng)當加強對投資管理人員的合規(guī)教育，定期進行合規(guī)培訓，提高其合規(guī)意識。每個投資管理人員每年接受合規(guī)培訓的時間不得少于20小時。第三十一條 公司應(yīng)當加強對其他人員代為履行投資管理人員職責的程序、職責范圍等的管理。公司的緊急應(yīng)變制度中應(yīng)當包含投資管理人員不能正常履行職責時的處理方案，以保障基金財產(chǎn)不受損失。公司應(yīng)當嚴格執(zhí)行其他人員代為履行基金經(jīng)理職責的規(guī)定，不得違反規(guī)定以任何理由安排不符合基金經(jīng)理任職條件的人員實際履行基金經(jīng)理職責。擬由其他人員代為履行基金經(jīng)理職責時間超過30日的，公司應(yīng)當自決定之日起3個工作日內(nèi)報告中國證監(jiān)會相關(guān)派出機構(gòu)，并進行相關(guān)信息披露?；鸾?jīng)理發(fā)現(xiàn)公司違反規(guī)定安排其他人員以其名義履行職責時，應(yīng)當在知悉之日起3個工作日內(nèi)報告中國證監(jiān)會相關(guān)派出機構(gòu)。第三十二條 公司應(yīng)當加強對投資管理人員離職的管理，對投資管理人員解聘、辭職的程序、工作交接、離任審查等作出明確規(guī)定。公司應(yīng)當依照有關(guān)規(guī)定及時對擬離職投資管理人員進行離任審查，自其離職之日起30個工作日內(nèi)為其出具工作經(jīng)歷證明及真實客觀的離任審查報告或鑒定意見，并采取切實有效的措施，確保投資業(yè)務(wù)正常進行。投資管理人員提出辭職時，應(yīng)當按照聘用合同約定的期限提前向公司提出申請，并積極配合有關(guān)部門完成工作移交。已提出辭職但尚未完成工作移交的，投資管理人員應(yīng)認真履行各項義務(wù)，不得擅自離職；已完成工作移交的投資管理人員應(yīng)當按照聘用合同的規(guī)定，認真履行保密、競業(yè)禁止等義務(wù)。第三十三條 公司應(yīng)當嚴格遵守有關(guān)信息披露的規(guī)定，及時披露基金經(jīng)理的變更情況，自公司作出決定之日起兩日內(nèi)對外公告，并將任免材料報中國證監(jiān)會相關(guān)派出機構(gòu)。公司對外公告基金經(jīng)理變更情況時，至少應(yīng)當包括以下內(nèi)容：基金經(jīng)理變更原因，新任基金經(jīng)理的基本情況、工作經(jīng)歷、是否曾被監(jiān)管機構(gòu)予以行政處罰或采取行政監(jiān)管措施，如管理過公募基金還應(yīng)詳細列明其管理基金的名稱及管理時間。公司在基金招募說明書及招募說明書更新材料中，應(yīng)詳細披露該基金現(xiàn)任基金經(jīng)理曾經(jīng)管理的基金名稱及管理時間，該基金歷任基金經(jīng)理的姓名及管理本基金的時間?；鸾?jīng)理應(yīng)當督促公司及時披露本人任免情況。第三十四條 公司聘用短期內(nèi)頻繁變更工作崗位的投資管理人員，應(yīng)當對其以往誠信記錄、從業(yè)操守、執(zhí)業(yè)道德進行盡職調(diào)查，并在簽訂聘用合同前書面報告中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)，說明盡職調(diào)查情況與擬聘用的理由。公司不得聘用從其他公司離任未滿3個月的基金經(jīng)理從事投資、研究、交易等相關(guān)業(yè)務(wù)。第三十五條 基金經(jīng)理管理基金未滿1年的，公司不得變更基金經(jīng)理。如有特殊情況需要變更的，應(yīng)當向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)書面說明理由?；鸾?jīng)理管理基金未滿1年主動提出辭職的，應(yīng)當嚴格遵守法律法規(guī)和聘用合同競業(yè)禁止有關(guān)規(guī)定，并向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)書面說明理由；其他公司在聘用其擔任投資管理人員時應(yīng)當遵守競業(yè)禁止有關(guān)規(guī)定，對其以往誠信記錄、從業(yè)操守、執(zhí)業(yè)道德進行盡職調(diào)查，取得其前任職公司的書面鑒定，并在簽訂聘用合同前書面報告中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)，說明盡職調(diào)查情況與擬聘用的理由?；鸾?jīng)理頻繁發(fā)生變動的，公司應(yīng)當向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)書面說明情況。第三十六條 投資管理人員有下列情形之一的，督察長應(yīng)當在知悉該信息之日起3個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會相關(guān)派出機構(gòu)報告：（一）因涉嫌違法違紀被有關(guān)機關(guān)調(diào)查或者處理；（二）擬離開工作崗位1個月以上；（三）在其他非經(jīng)營性機構(gòu)兼職；（四）其他可能影響投資管理人員正常履行職責的情形?；鸾?jīng)理有上述情形的，公司應(yīng)當暫?；蛎馊テ浠鸾?jīng)理職務(wù)。第三十七條 中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)建立投資管理人員監(jiān)管檔案，對投資管理人員的誠信狀況、執(zhí)業(yè)行為、任職和離職情況進行跟蹤記錄，對基金經(jīng)理進行任職談話和離職談話，對變更頻繁的投資管理人員及頻繁調(diào)整基金經(jīng)理的公司進行重點關(guān)注。對疏于投資管理人員管理、專業(yè)人員明顯不足、基金經(jīng)理調(diào)整頻繁的公司，中國證監(jiān)會將對公司新業(yè)務(wù)的拓展和新產(chǎn)品的發(fā)行申請予以審慎對待。發(fā)現(xiàn)公司聘用不符合條件的基金經(jīng)理，應(yīng)當責令公司進行調(diào)整。投資管理人員違反誠信原則和職業(yè)道德、頻繁變換公司、未能勤勉盡責的，中國證監(jiān)會可視情節(jié)采取記入誠信檔案、監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認定為不適宜擔任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施。中國證券業(yè)協(xié)會對投資管理人員進行自律管理，投資管理人員違反有關(guān)規(guī)定的，中國證券業(yè)協(xié)會視情節(jié)采取相應(yīng)措施。第四章 附則第三十八條 除本指導(dǎo)意見第二條所規(guī)定的投資管理人員以外的公司其他從事研究、投資、交易的人員，應(yīng)當遵守本指導(dǎo)意見中有關(guān)基本行為規(guī)范的規(guī)定。第三十九條 本指導(dǎo)意見是衡量公司內(nèi)部控制水平的標準之一。公司和投資管理人員的行為與本指導(dǎo)意見規(guī)定不符的，應(yīng)當向中國證監(jiān)會及相關(guān)派出機構(gòu)做出詳細解釋說明。無正當理由的，中國證監(jiān)會可以對該公司進行檢查，全面了解公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。第四十條 本指導(dǎo)意見自2009年4月1日起施行。工商行政管理行政處罰信息公示暫行規(guī)定(2014年8月19日國家工商行政管理總局令第71號公布）　　第一條　為貫徹落實國務(wù)院《注冊資本登記制度改革方案》，進一步轉(zhuǎn)變市場監(jiān)管方式，強化市場主體信用監(jiān)管，促進社會共治，維護公平競爭的市場秩序，根據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《企業(yè)信息公示暫行條例》、《中華人民共和國政府信息公開條例》等法律法規(guī)及國務(wù)院有關(guān)規(guī)定,制定本規(guī)定?！　〉诙l　工商行政管理部門適用一般程序作出行政處罰決定的相關(guān)信息應(yīng)當向社會公示。公示的信息主要包括行政處罰決定書和行政處罰信息摘要?！　〉谌龡l　工商行政管理部門公示行政處罰信息，應(yīng)當遵循合法、客觀、及時、規(guī)范的原則?！　〉谒臈l　工商行政管理部門應(yīng)當嚴格依照《工商行政管理機關(guān)行政處罰程序規(guī)定》的相關(guān)規(guī)定制作行政處罰決定書，并制作行政處罰信息摘要附于行政處罰決定書之前。行政處罰信息摘要的內(nèi)容包括：行政處罰決定書文號、行政處罰當事人基本情況、違法行為類型、行政處罰內(nèi)容、作出行政處罰決定的行政機關(guān)名稱和日期?！　〉谖鍡l　工商行政管理部門應(yīng)當依照《中華人民共和國保守國家秘密法》及其他法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，建立健全行政處罰信息保密審查機制。公示的行政處罰信息不得泄露國家秘密，不得危及國家安全、公共安全、經(jīng)濟安全和社會穩(wěn)定?！　〉诹鶙l　工商行政管理部門公示行政處罰信息，應(yīng)當刪除涉及商業(yè)秘密的內(nèi)容以及自然人住所（與經(jīng)營場所一致的除外）、通訊方式、身份證號碼、銀行賬號等個人信息。工商行政管理部門認為需要予以公示的，應(yīng)當報請上級工商行政管理部門批準。　　第七條　工商行政管理部門公示的行政處罰決定書，除依照本規(guī)定第六條的要求進行刪除處理的以外，內(nèi)容應(yīng)當與送達行政處罰當事人的行政處罰決定書一致?！　〉诎藯l　在送達行政處罰決定書時，工商行政管理部門應(yīng)當書面告知行政處罰當事人行政處罰信息將向社會進行公示?！　〉诰艞l　工商行政管理部門對依法注冊登記的各類企業(yè)、個體工商戶、農(nóng)民專業(yè)合作社等適用一般程序作出行政處罰決定的相關(guān)信息應(yīng)當通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)向社會公示?！　〉谑畻l　作出行政處罰決定的工商行政管理部門和行政處罰當事人登記機關(guān)在同一省、自治區(qū)、直轄市的，作出行政處罰決定的工商行政管理部門應(yīng)當自作出行政處罰決定或者行政處罰決定改變之日起20個工作日內(nèi)將行政處罰信息通過本省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)進行公示?！　〉谑粭l　作出行政處罰決定的工商行政管理部門和行政處罰當事人登記機關(guān)不在同一省、自治區(qū)、直轄市的，作出行政處罰決定的工商行政管理部門應(yīng)當自作出行政處罰決定或者行政處罰決定改變之日起10個工作日內(nèi)通過本省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門將行政處罰信息發(fā)送至當事人登記機關(guān)所在的省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門，由其協(xié)助在收到行政處罰信息之日起10個工作日內(nèi)將行政處罰信息通過其企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)進行公示。　　第十二條　行政處罰決定出現(xiàn)因行政復(fù)議、行政訴訟或者其他原因被變更、被撤銷或者被確認違法等被改變情形的，應(yīng)當在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中以醒目方式進行標注。標注內(nèi)容包括變更、撤銷或者確認違法等決定的作出機關(guān)名稱、內(nèi)容、作出日期等相關(guān)信息。　　第十三條　工商行政管理部門發(fā)現(xiàn)其公示的行政處罰信息不準確的，應(yīng)當及時更正。公民、法人或者其他組織有證據(jù)證明工商行政管理部門公示的行政處罰信息不準確的，有權(quán)要求該工商行政管理部門予以更正?！　〉谑臈l　行政處罰信息自公示之日起屆滿5年的，記錄于企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，但不再公示?！　〉谑鍡l　各省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門應(yīng)當按照本規(guī)定及時完善企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)，提供操作便捷的檢索、查閱方式，方便公眾檢索、查閱行政處罰信息。　　各省、自治區(qū)、直轄市工商行政管理部門應(yīng)當加快完善執(zhí)法辦案管理系統(tǒng)，保證數(shù)據(jù)的準確、完整。　　第十六條　除依照本規(guī)定第九條的規(guī)定通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)進行公示的外，其他適用一般程序作出行政處罰決定的相關(guān)信息應(yīng)當通過門戶網(wǎng)站或者專門網(wǎng)站等予以公示?！　」ど绦姓芾聿块T可以通過門戶網(wǎng)站或者專門網(wǎng)站等公示本部門作出的各類行政處罰案件信息?！　〉谑邨l　工商行政管理部門應(yīng)當嚴格履行行政處罰信息公示職責，按照“誰辦案、誰錄入、誰負責”的原則建立健全行政處罰信息公示內(nèi)部審核和管理制度。辦案機構(gòu)應(yīng)當