【正文】 必須在簽訂安全責(zé)任書和技術(shù)責(zé)任書的前提下，才能簽訂業(yè)務(wù)合同書，前兩項缺一皆為無效合同。，分包進(jìn)度款由分包隊負(fù)責(zé)人于每月20日前填寫進(jìn)度款報表，相關(guān)負(fù)責(zé)人及項目經(jīng)理審核扣除各類預(yù)支款、質(zhì)量安全，文明施工處罰款等簽字后辦理結(jié)算書交到財務(wù)室作為結(jié)算依據(jù)。為規(guī)范施工項目資金管理，提高資金使用效率，公司對施工項目資金采取統(tǒng)籌管理，集中使用的原則，為此，特制定以下各項目部資金管理目標(biāo)控制制度（與公司財務(wù)管理制度配套執(zhí)行）：① 項目經(jīng)理負(fù)責(zé)工程款的收取，編制項目的資金使用計劃。合理有效地使用資金，向財務(wù)部提供相關(guān)的資金報表和債權(quán)、債務(wù)資料。② 負(fù)責(zé)申請自身項目部的資金支出。項目開戶的資金來源： ① 預(yù)收工程備料款，工程進(jìn)度款； ② 項目收取的工程備料款、進(jìn)度款以及合同外收入等資金都須存入該“內(nèi)部資金賬戶”，項目部可按資金比例向公司提出申請，由財務(wù)部統(tǒng)一支付相關(guān)款項。 ① 項目部于每月20日前編制下月資金收支計劃，于12月20日前編制下年度資金收支計劃，報送財務(wù)部。 ② 項目部支付分包款、材料費、機械費和其他費用時，按資金使用計劃向公司提出申請，批準(zhǔn)后由財務(wù)部統(tǒng)一支付。 ① 公司與項目部之間往來賬目于每月25日前進(jìn)行核對。 ② 項目財務(wù)人員必須嚴(yán)格遵守項目工程款?？顚Ｓ茫瑖?yán)禁轉(zhuǎn)移、挪用資金或協(xié)助他人轉(zhuǎn)移、挪用資金。 ③ 項目經(jīng)理嚴(yán)格審核各項成本費用，控制成本支出。 ④ 項目財務(wù)人員建立月報財務(wù)收支計劃表，根據(jù)生產(chǎn)需要，平衡調(diào)度資金，及時向項目經(jīng)理反映成本情況，以對資金消耗進(jìn)行有效控制。① 現(xiàn)金的使用范圍主要包括:（1） 職工個人的工資、獎金、補貼、福利補助、差旅費等。（2） 轉(zhuǎn)帳結(jié)算起點(100元)以下的零星開支。（3） 其他必須用現(xiàn)金支付的款項。② 庫存現(xiàn)金不能超出公司財務(wù)部規(guī)定的限額。③ 嚴(yán)禁白條抵庫,借支現(xiàn)金要有領(lǐng)導(dǎo)簽字同意,并及時報銷。④ 出差人員嚴(yán)禁攜帶大量現(xiàn)金,必要時可辦理現(xiàn)金匯票,以保證安全。⑤ 當(dāng)現(xiàn)金需用量大時,應(yīng)提前24小時向公司財務(wù)部報告,以便統(tǒng)籌安排。⑥ 出納人員每月至少兩次對現(xiàn)金進(jìn)行盤點,并有記錄。⑦ 不得私設(shè)小金庫。 ① 項目部與公司所屬內(nèi)部各單位、外部各單位之間的一切款項收付,除按規(guī)定可使用現(xiàn)金的以外,都必須通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算。② 與公司所屬內(nèi)部各單位之間的結(jié)算,一律使用內(nèi)部支票,否則將對經(jīng)辦人給予結(jié)算金額50%的處罰,并通報批評。③ 支票必須同銀行預(yù)留印鑒分別存放,財務(wù)專用章和名章分開保管。④ 項目取得的各種款項收入,應(yīng)及時送存公司財務(wù)部；⑤ 在支票的使用與管理上,內(nèi)部支票要視同外部支票,內(nèi)容填寫正確、真實、齊全。 ⑥ 未使用的支票及時存放于保險柜中,不能私自夾帶,否則將追究當(dāng)事人的責(zé)任。 ⑦ 嚴(yán)禁簽發(fā)遠(yuǎn)期支票、空頭支票。 申請支票及現(xiàn)金報銷流程具體經(jīng)手辦理項目經(jīng)濟業(yè)務(wù)的人員,其辦理支票及現(xiàn)金業(yè)務(wù)時工作流程如下: 一、支票辦理流程 ① 由經(jīng)辦人員到財務(wù)室領(lǐng)取借款申請單,此單由財務(wù)人員逐項填寫齊全。 ② 經(jīng)辦人員持填寫齊全的借款申請單,先經(jīng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字,再經(jīng)項目經(jīng)理簽字同意。 ③ 項目經(jīng)理簽字同意后,經(jīng)辦人持單交財務(wù)主管,簽字同意后,方可到出納員處領(lǐng)取支票。 ④ 經(jīng)辦人必須在支票登記本和支票頭上簽字后,方可將支票領(lǐng)走。 ⑤ 經(jīng)辦人應(yīng)及時持發(fā)票到財務(wù)室辦理報銷手續(xù),期限最長為五天,報銷時由財務(wù)人員填寫單據(jù)報銷粘存單,審核后交項目經(jīng)理、財務(wù)主管簽字后,交出納員報銷。 ⑥ 報銷時所持發(fā)票各項內(nèi)容的填寫必須真實、齊全,包括付款單位、支票號、內(nèi)容(項目)、單位、數(shù)量、單價、金額(大小寫一致)、開票人、開票日期、收款單位財務(wù)專用章(或發(fā)票專用章)等項。 ⑦ 所持發(fā)票內(nèi)容為材料、辦公用品字樣時,必須附有相應(yīng)的明細(xì)單,金額相符,并加蓋收款單位財務(wù)專用章(或發(fā)票專用章)。 二、現(xiàn)金辦理流程 ① 經(jīng)辦人將原始單據(jù)交財務(wù)室,由財務(wù)人員填寫單據(jù)報銷粘存單。 ② 將審核完畢的單據(jù)報銷粘存單交項目經(jīng)理簽字同意。 ③ 項目經(jīng)理簽字同意后,交財務(wù)主管簽字,然后給出納員報銷,領(lǐng)取現(xiàn)金。 ④ 報銷時所持發(fā)票的要求同支票報銷時一樣,內(nèi)容填寫真實齊全。 業(yè)務(wù)招待費開支規(guī)定 為降低項目成本費用,規(guī)范業(yè)務(wù)招待費的開支,公司對項目業(yè)務(wù)招待費的開支作如下規(guī)定: 一、報銷程序業(yè)務(wù)招待費的開支必須經(jīng)財務(wù)部門審核→說明用途→工程技術(shù)部經(jīng)理同意→不超出開支范圍及額度才能報銷→確需超支辦理業(yè)務(wù)的需向公司總經(jīng)理申報批準(zhǔn)才能報銷。 二、開支范圍 ① 對外經(jīng)營、承攬工程、籌資活動等經(jīng)濟活動。 ② 與施工生產(chǎn)過程有關(guān)的地方政府監(jiān)督機構(gòu)、社會團(tuán)體等的外事活動。 ③ 在施工過程中與建設(shè)單位的業(yè)務(wù)往來；第八節(jié)、安全文明施工目標(biāo)控制制度安全生產(chǎn)是公司是否盈利的根本保證，質(zhì)量是公司生存的前提，文明施工，標(biāo)化施工是公司立足行業(yè)的形象。為此，特制定以下安全文明施工目標(biāo)控制制度： 為了加強安全生產(chǎn)管理，杜絕生產(chǎn)安全事故發(fā)生，保障廣大職工生命和財產(chǎn)安全，確保企業(yè)一般質(zhì)量事故3‰，一般工傷事故3‰，重大質(zhì)量事故1‰，重大工傷事故1‰，重大工傷事故死亡率為零的目標(biāo)特作如下規(guī)定：、項目技術(shù)負(fù)責(zé)人、施工員、測量員、安全員、預(yù)算員等以及各班組負(fù)責(zé)人員，必須在各自的崗位上認(rèn)真負(fù)責(zé)，相互協(xié)調(diào)地履行好自己的崗位責(zé)任。，減少一般事故，消滅重大人身傷亡事故和設(shè)備事故，事故控制指標(biāo)必須在1‰以下，從而降低事故成本。，必須按照《安全生產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，堅持“安全第一、預(yù)防為主”的方針。、健全安全生產(chǎn)責(zé)任制度，完善安全生產(chǎn)條件，確保安全生產(chǎn)。，是項目安全管理第一責(zé)任人。安全員是項目安全生產(chǎn)管理的直接責(zé)任人，責(zé)任工長為兼職安全員，是該工種安全生產(chǎn)管理的直接責(zé)任人。，并應(yīng)當(dāng)依法履行安全生產(chǎn)方面的義務(wù)。、安全防護(hù)不到位，存在嚴(yán)重安全隱患的項目，質(zhì)安部有權(quán)勒令項目停工整改，對項目經(jīng)理、安全員各處以300元以上罰款。，造成安全隱患，對責(zé)任人處以1000元罰款，造成嚴(yán)重安全事故的，對責(zé)任人處以5000元以下罰款。．由項目經(jīng)理、安全員予以保證，并對由于安全生產(chǎn)所必需的資金投入不足導(dǎo)致的后果承擔(dān)責(zé)任。、分項工程按照安全技術(shù)交底認(rèn)真貫徹落實，嚴(yán)格履行簽字手續(xù)。安全員應(yīng)當(dāng)對職工進(jìn)行安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)，保證全體職工具備必要的安全生產(chǎn)知識，熟悉有關(guān)的安全生產(chǎn)規(guī)章制度和安全操作規(guī)程，掌握本崗位的安全操作技能。未經(jīng)安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)合格的從業(yè)人員，不得上崗作業(yè)。、新技術(shù)、新材料或者使用新設(shè)備時，必須了解、掌握其安全技術(shù)特性，采取有效的安全防護(hù)措施，并對操作人員進(jìn)行專門的安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)。，取得特種作業(yè)操作資格證書，方可上崗作業(yè)。(如高壓線、一、二級配電箱、木工加工場)和有關(guān)設(shè)施、設(shè)備上設(shè)置明顯的安全警示標(biāo)志。、保養(yǎng)，并定期檢測，保證正常運轉(zhuǎn)。維護(hù)、保養(yǎng)、檢測應(yīng)當(dāng)作好記錄，并由有關(guān)人員簽字。由于設(shè)備疏于維護(hù)、保養(yǎng)，設(shè)備老化，引起安全事故，對安全員處以2000元以上罰款。、庫管員必須對入庫的防護(hù)用品嚴(yán)格驗收，不合格品嚴(yán)禁入庫并向上級匯報，否則對責(zé)任人罰款100元以上。，并向施工人員如實告知作業(yè)場所和工作崗位存在的危險因素、防范措施以及事故應(yīng)急措施。；項目部要組織職工每星期召開一次專項安全教育會議，根據(jù)工程施工形象進(jìn)度、氣候變化、季節(jié)性的轉(zhuǎn)變等，有針對性地進(jìn)行安全教育。；對檢查中發(fā)現(xiàn)的安全問題，應(yīng)當(dāng)立即處理；不能處理的，應(yīng)當(dāng)及時報告項目經(jīng)理。檢查及處理情況應(yīng)當(dāng)記錄在案。，要明確重點部位、危險崗位。安全檢查要有檢查記錄，對查出的隱患應(yīng)及時整改，做到定人、定時間、定措施。、人貨電梯、井架和腳手架等，安全員必須每天堅持驗收檢查。如不檢查，每天罰安全員100元，由于檢查不到位而發(fā)生安全事故，罰款1000元。，可能危及對方生產(chǎn)安全的，應(yīng)當(dāng)簽訂安全生產(chǎn)管理協(xié)議，明確各自的安全生產(chǎn)管理職責(zé)和應(yīng)當(dāng)采取的安全措施，并指定專職安全管理人員進(jìn)行安全檢查與協(xié)調(diào)。，項目經(jīng)理、安全員應(yīng)當(dāng)立即組織搶救，不得在事故調(diào)查處理期間擅離職守。：①立即啟動施工施工組織設(shè)計中《安全事故應(yīng)急預(yù)案》護(hù)送傷員去醫(yī)院→②保護(hù)現(xiàn)場→③如實向上級匯報事故情況，嚴(yán)重的直接向公司總經(jīng)理匯報→④成立事故處理專案組組織調(diào)查。 文明施工，規(guī)范施工有利于提升企業(yè)形象，是在行業(yè)中立足的重要舉措，為此，特作如下規(guī)定：，設(shè)施布置整齊，出入口設(shè)門衛(wèi)。 (工程概況牌、管理人員名單及監(jiān)督電話牌、消防保衛(wèi)牌、安全生產(chǎn)牌、文明施工牌)，一圖(施工現(xiàn)場平面布置圖)。 ，并用圍墻隔開，布置永久綠化帶，場地道路平整暢通，無積水。 ，并懸掛標(biāo)牌，標(biāo)明材料的有關(guān)資料。 ，檢查應(yīng)有記錄。 、衛(wèi)生間、娛樂室等設(shè)施，其設(shè)施符合有關(guān)文明衛(wèi)生要求。 ，并建立消防管理機構(gòu)和消防制度。 ：組長：項目經(jīng)理副組長：技術(shù)負(fù)責(zé)人、安全員成員：工長、材料員、保衛(wèi)員、質(zhì)檢員 ，查找施工生產(chǎn)中的安全隱患，進(jìn)行治理和消除，采取定期和不定期的安全檢查。由質(zhì)安部、工程技術(shù)部有關(guān)人員進(jìn)行組織檢查，公司每月一次，項目部每周一次。 ，查出隱患應(yīng)限時，限人整改，整改完畢要有驗收記錄。 ，要從安全知識、安全技能和典型事故上加以教育并進(jìn)行考核；對變換工種的工人在上班前也應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)工種的安全教育，以杜絕違章指揮、違章作業(yè)的發(fā)生。 ，了解項目部安全施工狀態(tài)，研究現(xiàn)場生產(chǎn)施工中的具體問題及檢查安全措施的落實情況，提出對安全工作的要求，保障安全措施與施工任務(wù)同步貫徹落實。 ，在布置生產(chǎn)工作的同時，布置安全工作。 ，每周不定期召開安全工作碰頭會，隨時了解角掌握現(xiàn)場的安全生產(chǎn)動態(tài)，及時協(xié)調(diào)解決安全管理業(yè)務(wù)的具體問題，總結(jié)布置日常性安全工作。 、龍門架、井字架、腳手架搭設(shè)、施工用電、模板工程應(yīng)根據(jù)施工方案組織驗收，然后報請當(dāng)?shù)匕踩O(jiān)督站驗收，驗收合格后方可投入使用，并履行簽字手續(xù)。 ，建立消防領(lǐng)導(dǎo)小組，制定消防人員的職責(zé)，配制消防器材，組織人員參加消防知識培訓(xùn)，并進(jìn)行考核發(fā)證?，F(xiàn)場設(shè)置專門消火栓，干粉滅火器、泡沫滅火器及消火鉤等，并保證長時供水。第九節(jié)、項目財務(wù)管理制度 會計人員的職權(quán) ① 如實反映項目的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動,提供真實可靠的會計資料,會計人員必須遵照《會計法》, 執(zhí)行具體會計制度規(guī)定, 切實做好記帳、算帳、報帳工作,對項目的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進(jìn)行事前、事中、事后控制,為項目的經(jīng)營管理提供準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)資料。 ② 認(rèn)真填制和審核會計憑證,登記帳簿,及時記錄各項財產(chǎn)物資的增減變化；準(zhǔn)確計算各項收入、支出、成本、費用和財務(wù)成果。 ③ 按期核對帳目,核實庫存,編制會計報表,做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符、帳表相符,保證會計數(shù)字真實可靠，及時向公司提出報告,提供準(zhǔn)確的會計資料。 ④ 會計人員必須按照財務(wù)制度的規(guī)定, 監(jiān)督財務(wù)計劃、預(yù)算的執(zhí)行情況。對以下財務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督 a資金的使用是否符合規(guī)定,去向是否執(zhí)行計劃。 b各項收入的取得是否合理。 c費用開支是否符合開支標(biāo)準(zhǔn)。 d提取各項基金是否符合有關(guān)規(guī)定。 e財政上繳任務(wù)是否及時完成。 ⑤ 加強經(jīng)濟核算,講求經(jīng)濟效果。貫徹節(jié)約的原則,力求以盡可能少的人力、物力和財力的耗費,取得盡可能大的經(jīng)濟效果。 ① 會計人員有權(quán)要求本單位有關(guān)部門、人員認(rèn)真執(zhí)行國家批準(zhǔn)的計劃、預(yù)算,遵守國家財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)會計制度,如有違反,會計人員有權(quán)拒絕付款、拒絕報銷和執(zhí)行,并向公司領(lǐng)導(dǎo)人報告,對于弄虛作假、營私舞弊、欺騙瞞報等違法亂紀(jì)行為,會計人員必須堅決制止,拒絕執(zhí)行,并向公司領(lǐng)導(dǎo)人或上級機關(guān)、財政部門報告。 ② 會計人員有權(quán)參與編制本單位計劃、預(yù)算,制定定額,簽訂經(jīng)濟合同,參加有關(guān)生產(chǎn)、經(jīng)營管理會議,有權(quán)要求公司有關(guān)部門、人員提供同財務(wù)會計工作有關(guān)的情況和資料。 ③ 會計人員有權(quán)監(jiān)督、 檢查公司有關(guān)部門的資金使用和財產(chǎn)保管、收發(fā)、計量、檢驗等情況,有關(guān)部門要如實反映,積極配合。 ① 全面負(fù)責(zé)項目會計核算工作,貫徹國家財經(jīng)政策、 法令、 制 度, 落實項目財務(wù)管理辦法,制訂項目部年度財務(wù)工作計劃,及具體的會計處理方式,并負(fù)責(zé)實施。 ② 協(xié)同材料、預(yù)算等部門制訂切實可行的材料管理辦法,參加材料采購合同的評審工作,負(fù)責(zé)預(yù)付、應(yīng)付帳款的清理,參加材料清查盤點以及庫存材料的分析。 ③ 參與擬訂適合本項目的成本管理辦法、經(jīng)濟計劃、業(yè)務(wù)計劃,會同預(yù)算部門編制成本費用計劃,控制分析其執(zhí)行情況,積極組織成本核算,保證工程發(fā)生的成本費用和工程形象進(jìn)度基本保持一致,確保成本、費用及利潤的真實性,符合配比原則。 ④ 協(xié)助項目經(jīng)理控制業(yè)務(wù)招待費支出。配合項目經(jīng)理制訂員工工資管理及發(fā)放辦法,依法計提工資附加費及其他費用,并按時上交公司財務(wù)部。 ⑤ 建立工程價款臺帳及其他往來帳,經(jīng)常與業(yè)主對帳,協(xié)調(diào)處理好與業(yè)主的關(guān)系,按月編制資金計劃,及時收取工程款。 ⑥ 定期監(jiān)督出納員進(jìn)行庫存現(xiàn)金盤點,保證帳帳、帳實相符。 ⑦ 審核項目各項收支,監(jiān)督項目部的各項經(jīng)濟行為, 復(fù)核有關(guān)憑證、 帳薄,編制各類會計報表。 ⑧ 為項目部的經(jīng)濟決策提供資料,積極參與項目各項經(jīng)濟活動,處理好與項目各業(yè)務(wù)部門的關(guān)系,保證各部門間各項核算數(shù)據(jù)資料的統(tǒng)一性。