【正文】 2020 年 6 月底預(yù)計完成初步設(shè)計和施工圖的設(shè)計工作。 項目建設(shè) 項目建設(shè)期為 1 年，項目前期工作至 2020 年 6 月即可完成，從 2020 年 10 月開始建設(shè)至 2020 年 5 月完全竣工投產(chǎn)。 具體進度安排見下圖所示： 加工建設(shè)進度表（按季度） 序號 工作階段 2020 年 2020 年 1 項目準備 1 2 3 4 1 2 3 4 1 可研 2 工程設(shè)計 二 項目建設(shè) 1 土建工程 2 基地建設(shè) 3 設(shè)備購置 4 設(shè)備安裝 第 六 章 投資估算與資金籌措 投資估算依據(jù) 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法》。 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法》若干條文的解釋。 關(guān)于印發(fā)《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)管理辦法》的通知 。 《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關(guān)于印發(fā) 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱 的通知》 。 建安工程：參照當(dāng)?shù)貙嶋H情況，結(jié)合本項目具體情況進行估算。 設(shè)備購置：根據(jù)現(xiàn)行 市 場價格和設(shè)備生產(chǎn)廠家報價。 項目建設(shè)投資估算 ２６ 項目總投資 本項目總投資為 萬元。其中固定資產(chǎn)投資合計 萬元（含無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)、預(yù)備費用），占總投資的 74％、 土建工程 土建工程總造價 萬元 。 設(shè)備及工器具購置費 主要生產(chǎn)設(shè)備和其他輔助設(shè)備投入，合計 萬元 安裝工程費 安裝工程費平均按設(shè)備投入的 10％計算。安裝工程費合計該項目安裝工程費用 萬元。 預(yù)備費用 基本預(yù)備費按工程費用的 7％計取，漲價預(yù)備費根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定暫不計取。合計預(yù)備費用 50 萬元。 流動資金 流動資金按分項測算法。根據(jù)測算結(jié)果，投產(chǎn)時需要流動資金 300 萬元。 資金來源與籌措 申請各級財政資金 申請各級財政資金 50 萬元，占本項目總投資的 5％。 銀行貸款可靠性分析 項目達產(chǎn)后需要短期流動資金貸款，當(dāng)年償還，最高年度貸款為 250 萬元。 公司在銀行有良好的信譽。 2020 年被評定為“ A+級信用企業(yè)”。 根據(jù)財務(wù)核算結(jié)果，本項目盈利能力好，短期償債能力強，能保證流動資金貸款的及時償還。 企業(yè)自籌能力分析 本項目建設(shè)，企業(yè)需要自籌 萬元（其中用于固定資產(chǎn) 萬元 ）。 ２７ 截至 2020 年底，公司總資產(chǎn) 2025 萬元，其中固定資產(chǎn) 1001 萬元，無形資產(chǎn) 297 萬元 ，負債 882 萬元，資產(chǎn)負債率為 ％ ； 所有者權(quán)益為 1133 萬元。 2020 年公司實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入 1076 萬元，凈利潤 91 萬元。 由此可以看出，公司經(jīng)營狀況良好，經(jīng)濟實力強，自籌資金有保證。 資金使用和管理 公司講嚴格控制財政資金的使用范圍，確保資金安全，?？顚Ｓ茫岣哔Y金使用效益。 第 七 章 財務(wù)評價 財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 計算期與生產(chǎn)負荷 項目核算期 12 年，其中建設(shè)期 1 年，投產(chǎn)后第一年達到設(shè)計量的 50％，投產(chǎn)后第二年達到設(shè)計量的 70％，投產(chǎn)后第三年全部達產(chǎn)。 財務(wù)基準收益率確定 根據(jù)相關(guān)產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)狀和國家利率的變化情況，我們?nèi)∝攧?wù)基準收益率為 10％。 其他計算參數(shù) 折舊及攤銷：固定資產(chǎn)折舊、無形及遞延資產(chǎn)攤銷，其中固定資產(chǎn)殘值率為 5％，折舊年 限 10 年；無形資產(chǎn)攤銷年限為 10 年；遞延資產(chǎn)攤銷年限為 5 年。 所得稅：按 25％計算。 銷售稅金及附加 增值稅 稅負按 3%計算。 附加：城 縣 建設(shè)維護稅稅率 ％，教育費附加稅率 ％。 利率：銀行流動資金貸款按年利率 ％計算。 本核算為謹慎起見，暫不考慮稅收優(yōu)惠等措施。 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入 ２８ 達產(chǎn)年實現(xiàn)銷售收入共計 2250 萬元（ 含稅價）。 銷售稅金及附加 銷售稅金及附加 萬元 總成本及經(jīng)營成本估算 根據(jù)項目建設(shè)單位過去的經(jīng)營實際 狀況并行業(yè)特性，達產(chǎn)期管理費用率 ％（未達產(chǎn)期稍高），銷售費用率 7％（未達產(chǎn)期稍高），修理費按年折舊額的 40％計。 總成本費用估算 達產(chǎn)年總成本費用 1800 萬元，其中固定成本 1500 萬元，可變成本 300 萬元。 財務(wù)分析 盈利能力分析 項目損益分析 達產(chǎn)年（按第五年計算）利潤情況如下： 利潤總額 386 萬元 所得稅 萬元 稅后利潤 萬元 法定盈余公積金按 10％提取 萬元 法定公益金按 5％提取 萬元 清償能力分析 通過資產(chǎn)負債表 可以看出，生產(chǎn)期內(nèi)資產(chǎn)負債表指標變化范圍如下： 資產(chǎn)負債率 35％ —— 40％ 流動比率 150％ —— 180％ 速動比率 120％ —— 150％ ２９ 由此可以看出，項目生產(chǎn)期內(nèi)資產(chǎn)負債情況良好，流動負債指標和快速償還流動負債指標均較好。 分析可知：該項目借款償還能力較強。 通過分析，項目資金來源與運用基本合理。計算內(nèi)累計盈余資金欄無負值。項目壽命末累計盈余資金 2457 萬元。 財務(wù)評價結(jié)論 通過對項目的盈利能力分析、清償能力分析表明，項目經(jīng)營有較強的盈利能力、清償能力和抗風(fēng)險能力。從財務(wù)核算結(jié)果看，項目是 可行的。 第 八 章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 一、環(huán)境現(xiàn)狀 加工廠廠址位于四川省 古丈縣 城 外 ，廠址地勢平坦，交通便利；廠區(qū)周圍無污染源和密集居住區(qū)，廠址環(huán)境符合食品廠選址標準要求。 二、生產(chǎn)對環(huán)境的影響 廢水：主要是屠宰、分割生產(chǎn)廢水、原料清洗廢水、罐頭殺菌廢水、車間沖地和設(shè)備清洗水、鍋爐沖灰水、全廠生活污水等。 固體廢棄物：主要是 生 豬 收購、屠宰過程中產(chǎn)生的廢棄物如糞便、廢棄骨頭、內(nèi)臟、鍋爐灰渣及污水處理站產(chǎn)生的脫水污泥等。 廢氣：主要是鍋爐排出的煙氣。 噪聲：主要噪聲來源于冷凍站的冷卻塔， 污水處理站的鼓風(fēng)機，各水泵房的水泵等。 環(huán)境保護與治理措施 一、環(huán)境質(zhì)量標準 水環(huán)境執(zhí)行《地表水環(huán)境質(zhì)量標準》（ GB3838— 2020）中的Ⅲ類標準。 空氣環(huán)境執(zhí)行《環(huán)境空氣質(zhì)量標準》（ GB3095— 1996）中的二級標準。 ３０ 聲環(huán)境執(zhí)行《城 縣 區(qū)域環(huán)境噪聲標準》（ GB3096— 93）中的Ⅱ類標準。 二、污染物排放標準 水污染物：畜禽養(yǎng)殖執(zhí)行《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染物排放標準》（ GB18596— 2020）中水污染物排放標準；肉類加工執(zhí)行《肉類加工工業(yè)水污染物排放標準》（ GB13457— 92）表 3 中一級標準。 大氣污染物：畜禽養(yǎng)殖執(zhí)行《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染物排放標準》（ GB18596— 2020）中惡臭污染物排放標準；鍋爐執(zhí)行《鍋爐大氣污染物排放標準》（ GB13271— 2020）中二類區(qū)Ⅱ時段燃煤鍋爐標準。 噪聲排放：施工期執(zhí)行《建筑施工場界噪聲限制》（ GB12523— 90）；運營期執(zhí)行《工業(yè)企業(yè)場界噪聲標準》（ GB12348— 90）中的Ⅱ類標準。 固體廢棄物：畜禽養(yǎng)殖執(zhí)行《畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染物排放標準》（ GB18596— 2020）中廢渣無害化環(huán)境標準。 三、環(huán)境保護措施 綜合利用 生 豬 收購、屠宰 過程中產(chǎn)生的糞便采用集中處理運給附近農(nóng)戶作有機肥料。 豬肉 原血加工為血粉，不可食用肉及廢棄 豬 羊肉加工為肉粉及油脂，血粉、肉粉可銷售給飼料加工企業(yè)，用于配制動物飼料，脂可作為工 食用 油脂使用。 豬 毛搜集整理后出售。罐頭生產(chǎn)中產(chǎn)生的果皮、果核、不合格果蔬原料等均可作為飼料廠的飼料，也可作為肥料使用。少量的廢舊包裝袋定時送往廢品回收站回收利用。 廢渣治理 污水處理中產(chǎn)生的脫水污泥作衛(wèi)生填埋。鍋爐房灰渣可出售給制磚場用于制磚。 廢水治理 本工程排水包括生產(chǎn)、生活污水核直排廢水兩部分，廠區(qū)內(nèi)排水實行清污分流。排放污 水經(jīng)污水處理站處理達標后與直排廢水匯合排放。 煙塵治理 ３１ 鍋爐煙氣經(jīng)多管式除塵器凈化，其除塵效率大于 95％。除塵后的煙塵排放濃度滿足《鍋爐大氣污染物排放標準》（ GB13271— 2020）中二類區(qū)Ⅱ時段 200mg/立方米的要求。 噪聲治理 本廠設(shè)計采取減震、吸聲、隔聲、消聲等措施，集中布置噪聲超標的設(shè)備并設(shè)置隔音室，以減少對周圍環(huán)境的影響，同時對震動的設(shè)備采取隔震措施，采取上述措施后區(qū)噪聲白天小于 50 分貝，夜間小于 40 分貝，低于國家工業(yè)區(qū)標準的要求。 綠化 在車間、辦公樓周圍及道路兩側(cè)、全廠空地上種 植花草樹木，一是起到隔音除塵作用，二是起到美化環(huán)境的作用，使整個廠區(qū)變成花園式的單位。 環(huán)境檢測與環(huán)境機構(gòu) 廠區(qū)設(shè)置環(huán)保安全科，配備環(huán)保技術(shù)人員核監(jiān)管專員，專門負責(zé)組織落實。健全三廢排放的定人定期檢測工作，掌握排污情況；加強同環(huán)保部門的聯(lián)系，及時提出建議和環(huán)保措施。作到有排污，有檢測，有標準，又符合規(guī)范，達到國家和省規(guī)定的排放標準。 環(huán)保部門意見 項目設(shè)計時就注重各個環(huán)節(jié)環(huán)境保護措施的制定和實施。 首先，一開始就將環(huán)境保護與生態(tài)效益視為重點來抓。依據(jù)國家相關(guān)規(guī)定制定環(huán)保措施，從 豬 場選址、污染處理、 環(huán)境檢測等各方面積極與 古丈縣 環(huán)保局配合，建立健全符合國家環(huán)境保護標準的飼養(yǎng)繁育加工生產(chǎn)體系 其次，對簽約農(nóng)戶制定規(guī)范的養(yǎng)殖程序，徹底改變以往農(nóng)戶養(yǎng)殖不注重環(huán)境保護的情況。 再者，積極實施 豬 糞尿再利用技術(shù)，變廢為寶，將 豬 糞轉(zhuǎn)化為沼氣和變?yōu)檗r(nóng)業(yè)耕種的有機肥料。 目前，公司正在建設(shè)的 豬肉 育肥示范場已通過當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門環(huán)評。 加工廠的設(shè)計，加工環(huán)節(jié)主要原料為農(nóng)副產(chǎn)品、輔料及包裝材料均不含有毒、有害成分，生產(chǎn)過程中也不產(chǎn)生有害物質(zhì)，廢渣可綜合利用，生產(chǎn)廢水不含重金屬或任何劇毒成３２ 分，不存在嚴重的危害因素，只要采取必要的工 程和管理措施，做的“三同時”，能達到有關(guān)環(huán)境質(zhì)量和排放標準要求。 本項目發(fā)展種草畜牧，符合國家生態(tài)農(nóng)業(yè)政策。 第 九 章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 項目實施完成以后，將有利于促進 古丈縣 畜牧的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，充分利用當(dāng)?shù)氐馁Y源優(yōu)勢，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，調(diào)動養(yǎng)殖農(nóng)戶積極性，同時促進肉食品加工產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，使優(yōu)質(zhì)豬肉 產(chǎn)業(yè)化開發(fā)成為 古丈縣 的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。 古丈縣 開始在全 縣 范圍內(nèi)全面實施優(yōu)質(zhì) 豬肉 產(chǎn)業(yè)化工程， 本 公司被確立為“優(yōu)質(zhì) 豬肉產(chǎn)業(yè)化工程”中的核心龍頭企業(yè)。本 項目建設(shè)投產(chǎn)后，將對 古丈縣 優(yōu)質(zhì) 豬肉 產(chǎn)業(yè)化工程的實施發(fā)揮十分關(guān)鍵的作用，將推動整個 古丈縣 甚至湘西自治州 的 豬肉 飼養(yǎng)加工產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。 產(chǎn)、銷、服務(wù)各環(huán)節(jié)的利益聯(lián)結(jié)情況 采取財政補助為輔，農(nóng)民投入為主的辦法，由 本 公司負責(zé)給予適當(dāng)補助，在 縣 中 內(nèi)選擇基礎(chǔ)較好的 10 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)引進母 豬 。由農(nóng)戶購買、