【正文】 00 其他 20,000 21,000 25,000 28,000 30,000 提劍風(fēng)雷動(dòng) 靜龍擊劍 11 人員工資福利 200,000 205,000 220,000 240,000 280,000 總非直接花費(fèi) 264,000 273,000 284,000 318,000 361,000 凈收入 564,125 887,875 1,100,640 1,350,468 1,426,033 上表是在俱樂部的規(guī)模未擴(kuò)展的情況下的計(jì)算的，其中我們的娛樂休 閑服務(wù)區(qū)按不盈利計(jì)算。 資金構(gòu)成： 個(gè)人投資者（包括學(xué)校） 60% 銀行貸款。 40% 資本構(gòu)成： 俱樂部 （無形資產(chǎn)） 15% 2 、風(fēng)險(xiǎn)投資者 85% 利潤(rùn)分配： 用于俱樂部發(fā)展的需要 提取風(fēng)險(xiǎn)基金用于應(yīng)急 資本構(gòu)成利潤(rùn)分配 擴(kuò)大規(guī)模時(shí)資金籌集： 利潤(rùn)再投資 風(fēng)險(xiǎn)投資商 銀行貸款 根據(jù)以上數(shù)據(jù)，我們粗略的計(jì)算出前五年的資產(chǎn)負(fù)債表，現(xiàn)金流量表，利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表如下所示： 預(yù)計(jì)利潤(rùn)表及利潤(rùn)分配表 編制單位：北京靜龍擊劍 俱樂部 單位：萬元 項(xiàng) 目 行次 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1 其中： (1) 會(huì)費(fèi) 2 (2) 娛樂區(qū) 3 (3) 餐飲區(qū) 4 (4) 休閑區(qū) 5 (5) 浴室室 6 (6) 擊劍室 7 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 8 其中：（ 1）主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 9 （ 2）熱力銷售成本 10 （ 3）非電產(chǎn)品銷售成本 11 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 12 加：代購(gòu)代銷收入 13 其他 14 三、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 15 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 16 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 17 管理費(fèi)用 18 財(cái)務(wù)費(fèi)用 19 其他 20 四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 21 加：投資收益 22 補(bǔ)貼收入 23 營(yíng)業(yè)外收入 24 提劍風(fēng)雷動(dòng) 靜龍擊劍 12 其他 25 減：營(yíng)業(yè)外支出 26 其他 27 加：以前年度損益調(diào)整 28 五、利潤(rùn)總額（虧損總額以“ ”號(hào)填列） 29 減：所得稅 30 少數(shù)股東損益 31 加：未確認(rèn)的投資損失（正數(shù)填列） 32 六、凈利潤(rùn) 33 加：年初未分配利潤(rùn) 34 盈余公積補(bǔ)虧 35 其他調(diào)整因素 36 七、當(dāng)年可供分配利潤(rùn) 37 其中：提取法定盈余公積 38 提取法定公益金 39 提取金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金 40 八、可供投資者分配的利潤(rùn) 41 減：對(duì)外分配利潤(rùn) 42 提取任意盈余公積 43 其他 44 九、未分配利潤(rùn) 45 預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表 編制單位：北京靜龍擊劍俱樂部 單位：萬元 項(xiàng)目 行次 第一年末 第二年末 第三年末 第四年末 第五年末 流動(dòng)資產(chǎn)： 1 貨幣資金 2 短期投資 3 應(yīng)收票 據(jù) 4 應(yīng)收股利 5 應(yīng)收利息 6 應(yīng)收賬款 7 其他應(yīng)收款 8 預(yù)付賬款 9 應(yīng)收補(bǔ)貼款 10 存貨 12 代理及其受托資產(chǎn) 13 待攤費(fèi)用 14 待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失 15 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資 16 提劍風(fēng)雷動(dòng) 靜龍擊劍 13 其他流動(dòng)資產(chǎn) 17 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 18 長(zhǎng)期投資 20 其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資 21 長(zhǎng)期債權(quán)投資 22 長(zhǎng)期投資合計(jì) 25 固定資產(chǎn)原價(jià) 27 減：累計(jì)折舊 28 固定資產(chǎn)凈值 29 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 30 固定資產(chǎn)凈額 31 固定資產(chǎn)清理 32 待處理固定資產(chǎn)凈損失 35 固定資產(chǎn)合計(jì) 36 無形資產(chǎn) 38 其中：團(tuán)隊(duì)投入 39 遞延資產(chǎn)（長(zhǎng)期待攤費(fèi)用） 40 其中：固定資產(chǎn)修理及改良支出 41 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 44 資產(chǎn)總計(jì) 45 流動(dòng)負(fù)債： 46 短期借款 47 吸收短期存款 48 應(yīng)付票 據(jù) 49 應(yīng)付賬款 50 預(yù)收賬款 51 應(yīng)付工資 53 應(yīng)付福利費(fèi) 54 應(yīng)付利潤(rùn)（股利） 55 未交稅金 56 其他未交款 57 代理及受托資金 58 其他應(yīng)付款 59 預(yù)提費(fèi)用 60 預(yù)計(jì)負(fù)債 61 一 年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 62 其他流動(dòng)負(fù)債 63 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 64 長(zhǎng)期借款 65 應(yīng)付債券 66 提劍風(fēng)雷動(dòng) 靜龍擊劍 14 吸收長(zhǎng)期存款及委托存款 67 長(zhǎng)期應(yīng)付款 68 其他長(zhǎng)期負(fù)債 70 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 71 負(fù)債合計(jì) 73 少數(shù)股東權(quán)益 74 實(shí)收資本（股本） 75 其中：注冊(cè)資本 76 資本公積 78 盈余公積 79 其中：法定盈余公積 80 法定公益金 81 金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金 82 未確認(rèn)的投資損失（負(fù)數(shù)填列） 83 未分配利潤(rùn) 84 外幣報(bào)表折算差額 85 所有者權(quán)益合計(jì) 86 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 87 預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表 編制單位：北京靜龍擊劍俱樂部 單位： 萬元 項(xiàng) 目 行次 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 1 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 2 收到的稅費(fèi)返還 3 收到的