【正文】 30 萬噸項目設備 數(shù)量1．磨機 2 臺 1．日產(chǎn)磨機 2 臺2．細磨機 2 臺 2．日產(chǎn)細磨機 2 臺3．分級機 3 臺 3．日產(chǎn)分級機 3 臺4．干燥機 2 臺 4．干燥機 2 臺5．中間料倉與送料系 1 套 5．中間料倉與送料系 1 套統(tǒng)設備 統(tǒng)設備6．表面改性設備 1 套 6．表面改性設備 1 套7．運輸設備 1 套 7．運輸設備 1 套8．配電設備 1 套 8．配電設備 1 套9．總價 2370 9．總價 4000注：建設工期： 有效工期 10 個月表 2：投資估算與資金籌措預估表 項目 資金（單位：萬元）項目 資金（單位：萬元）備注1．工程建設投資 3370 1．工程建設投資 54301．1 土建工程 650 1．1 土建工程 10001．2 設備購置 2370 1．2 設備購置 40001．3 安裝工程 350 1．3 安裝工程 4302．其他費用 430 2．其他費用 720 2．1 技術費 50 2．1 技術費 120 2．2 設計費 50 2．2 設計費 80 2．3 建管費 70 2．3 建管費 120 2．4 預備費 260 2．4 預備費 4003．流動資金 200 3．流動資金 450合計 4000 合計 6600本項目前期和后期的總投資估計為 8000 萬元，因為，前期企業(yè)已經(jīng)投入4000 萬元，其中企業(yè)自籌 1500 萬元，申請國家產(chǎn)業(yè)化示范工程項目款 2500 萬元；后期項目可以直接利用前期項目原有的一些生產(chǎn)設備，廠房，估計后期的實際投入只有 60%左右，即 6600 萬元的 60%為 3980 萬元。下面以 10 萬噸的項目為例說明項目的資金籌資表 3：項目資金來源 單位：萬元項目 數(shù)值 成本 備注1．國家低息貸款 2500 萬元總投資的 %低于當前銀行貸款利率點 SUF 微細粉項目屬于國家技術產(chǎn)業(yè)化示范工程，享有國家政策和資金優(yōu)惠2．投資企業(yè)自籌資金1500 萬元總投資的 %資本的內(nèi)部收益率SUF 微 細 粉 項 目成本估算表 4：單位生產(chǎn)成本估算表 單位：元/噸10 萬噸項目單耗 單價 單位成本 30 萬噸項目單耗 單價 單位成本磷渣 0． 95 噸 11．00 10．45 磷渣 0． 95 噸 11．00 10．45輔料 0． 05 噸 650 30．25 輔料 0． 05 噸 650 30．2515 / 22動力及燃料160KWh 0．26 41．60 動力及燃料160KWh 0．26 41．60水 3 立方米 1．5 4．50 水 3 立方米 1．5 4．50工資及附加15．00 工資及附加15．00折舊費 26．00 折舊費 26．00維修費 3．00 維修費 2．00銷售費用 1．50包裝費用 20 1．9 38．00 包裝費用 20 1．9 38．00財務費用 10．00其他費用 其他費用 貸款利息 12．5 貸款利息 12．5稅金 稅金 合計 235．8 合計 200．8按照國家對工業(yè)固體廢棄物進行綜合利用可全部免稅的政策，不計入稅金，10 萬噸項目的實際平均成本 元 /噸， 30 萬噸項目的實際平均成本為 元 /噸。附錄： 《 中華人民共和國固體廢物污染環(huán)境防治法 》第七條 國家鼓勵、支持固體廢物污染環(huán)境防治的科學研究、技術開發(fā)、推廣先進的防治技術和普及固體廢物污染環(huán)境防治的科學知識。 第八條 各級人民政府對在固體廢物污染環(huán)境防治工作以及相關的綜合利用活動中作出顯著成績的單位和個人給予獎勵。表 5：項目運營總成本表 單位：萬元序號 年產(chǎn) 10 萬噸項目總成本（按照100％生產(chǎn)能力計算）年產(chǎn) 30 萬噸項目總成本（按照100％生產(chǎn)能力計算）備注1 原材料 407 原材料 12211383 水、動力及燃料461 水、動力及燃料13833 工資及附加 150 工資及附加 4504 折舊、維修費 290 折舊、維修費 5405 銷售費用 15 銷售費用6 包裝費用 380 包裝費用 11407 其他費用 30 其他費用 908 財務費用 100 財務費用9． 利息支出 125 利息支出10 稅金 400 稅金 1200合計 2358 合計 6024由于免除所得稅，10 萬噸項目的實際經(jīng)營總成本為 1958 萬元，30 萬噸的項目的實際經(jīng)營成本為 4824 萬元。項 目 經(jīng)濟 收益及 評 價SUF 微細粉體項目的收益來自于三個方面：投資公司的 SUF 微細粉體的銷售收入，以年產(chǎn) 10 萬噸 SUF 微細粉體為例，目前 SUF 微細粉體的最低市場銷售價格為 410 元/ 噸，則年銷售收入為 4100萬元。將原來是環(huán)境污染物的磷渣轉化為新型建材的間接收益。主要包括磷渣的處理成本，磷渣的銷售收入，以及環(huán)境保護的社會效益。稅金的免除。由于 SUF 微細粉體技術是對工業(yè)固體廢棄物的綜合利用，而根據(jù)國家有關的對工業(yè)固體廢棄物進行綜合利用可以全部免費的政策，實際可以減少稅金 400 萬元，可以計入投資者的收益。表格分析如下：表 6：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 銷售量項目 萬噸 10 萬噸 15 萬噸 22 萬噸 30 萬噸銷售單價 410 元/噸總銷售收入 3075 4100 萬元 6050 9020 12300銷售稅金及附加 300 402 707 1022 1413增值稅 城市建設費 19 28．1 教育費 14．0 表 7：損益表 單位:萬元 合計 建設期 投產(chǎn)期序號 年序項目 10 個月2022 2022 2022 2022 2022 20221． 銷售數(shù)量 2500噸 萬噸10 萬噸 15 萬噸 22 萬噸 30 萬噸 30 萬噸2． 銷售收入 100 萬元2875元4100 萬元6150 萬元9020 萬元12300萬元12300萬元3． 產(chǎn)品總成本費用1302 1958 萬 2388 3582 4776 477617 / 224． 銷售稅金及附加0 * 300 402 707 1022 1413 14135． 所得稅 根據(jù)國家對綜合利用工業(yè)固體廢棄物的項目實現(xiàn)免除全部所得稅的規(guī)定，所得稅 05． 稅后利潤 100 1273 1740 3055 4416 6111 6111說明： 1. 建設期后有一個較短的試銷期，銷售 2500 噸。 2．隨市場規(guī)模的擴大，投資企業(yè)在投產(chǎn)期第一年達到 75%的設計產(chǎn)能，以后為 100%的設計產(chǎn)能 ，投資企業(yè)還可以進一步擴大規(guī)模，將產(chǎn)能擴充到 30萬噸。假定在 2022 年進行產(chǎn)能擴張，相應 SUF 微細粉的單位成本發(fā)生變化，為 元 /噸 ,30 萬噸 SUF 微細粉項目的經(jīng)營成本是 4824 萬元，相應根據(jù)銷售收入和成本計算出凈利潤。 3．產(chǎn)品總成本費用具體參見表 4．銷售稅金及附加包含了三項：增值稅，城市建設稅和教育附加費 5．建設期間的銷售稅金及附加由于在建設期間類產(chǎn)生了項目經(jīng)常性虧損，根據(jù)國家 “三免兩減 ”的政策，銷售稅金及附加這項為 0。SUF 微 細 粉 項 目 凈現(xiàn)值 分析通過計算 SUF 微細粉項目的凈收益，SUF 微細粉項目（2022 年 1 月投產(chǎn)，建設期 10 個月，2022 年試銷 2500 噸，2022 年達到 75%的產(chǎn)能）表 8：SUF 微細粉項目凈現(xiàn)值計算 年序項目2022 2022 2022 2022 2022 2022 連續(xù)價值凈收益 1273 1740 3055 4416 6111 6111 30555折現(xiàn)率 20% 折現(xiàn)系數(shù)% % % % % % %折現(xiàn)后的凈收益1061 1208 1768 2130 2456 2047 8528項目凈值（不含連續(xù)價值） 10690項目凈現(xiàn)值（含連續(xù)價值） 19218SUF 微 細 粉 項 目的 經(jīng)濟評 價表 9：主要經(jīng)濟指標表年生產(chǎn)規(guī)模為 10 萬噸時的經(jīng)濟評價：項目 數(shù)值 基準值 比較結果投資利潤率 % 19%投資收益率 % 22%投資利稅率 % 26%投資回收期 年 5 年有效說明：投資利潤率＝利潤 247。項目總投資＝ 1740247。4000＝ %投資收益率＝ (利潤＋工資及附加 )247。項目總投資＝ (1740+150)247。4000＝ %投資利稅率＝ (利潤＋稅金 )/項目總投資＝ (1740＋ 400)247。4000＝ ％投資回收期＝ 1/ 投資收益率＝ 1247。％＝ 年當生產(chǎn)規(guī)模擴展到 30 萬噸時，對整個項目的經(jīng)濟評價：項目 數(shù)值 基準值 比較結果投資利潤率 % 19%投資收益率 82% 22%投資利稅率 % 26%投資回收期 年 5 年有效說明：投資利潤率＝利潤 247。項目總投資＝ 6111247。8000＝ %投資收益率＝ (利潤＋工資及附加 )247。項目總投資＝ (6111+450)247。8000＝ 82%投資利稅率＝ (利潤＋稅金 )/項目總投資＝ (6111＋ 1200)247。4000＝ ％投資回收期＝ 1/ 投資收益率＝ 1247。82％＝ 年八、項目出讓 本項目出讓“SUF 微細粉”的技術專利及相關技術證書，項目出讓金額為1500 萬元人民幣。19 / 22附件 術 研究院概況 北京中建建筑科學技術研究院位于北京市豐臺區(qū)南苑新華路一號，1975 年成立，原稱中國建筑第一工程局建筑科學研究所，1994 年改稱為北京中建建筑科學技術研究院，并在北京市豐臺區(qū)工商局注冊為企業(yè)法人，是一個綜合性、前瞻性的建筑技術開發(fā)與應用推廣的科技型企業(yè)?，F(xiàn)任院長為楊世浩?，F(xiàn)有員工 165 名，其中中、高級技術人員 88 名，享受政府特殊津貼的專家 2 名，下設研究中心、信息中心、檢測中心、特種工程公司、高新建材公司、建筑新技術公司及中試生產(chǎn)基地等。 經(jīng)過多年的研究與開拓，北京中建科研院已形成了具有自己特色的研究領域，具備了大型結構體系成套技術、高新建筑材料、現(xiàn)代化施工設備及成套技術、施工及檢測技術、建筑節(jié)能以及計算機軟件等多方面的研究開發(fā)能力。20多年來先后獲各種獎 200 余項次，其中國家級科技成果獎與發(fā)明獎 7 項，省部級獎 70 余項次，獨家產(chǎn)