【正文】 5 相關(guān)文件 《國稅分局納稅人財(cái)產(chǎn)管理制度》 《國稅分局二級崗位考核管理辦法》 《監(jiān)視和測量裝置的控制程序》 6 質(zhì)量記錄 稅務(wù)管理業(yè)務(wù)涉及的所有表單（見“業(yè)務(wù)用質(zhì)量記錄清單“） 此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 監(jiān)視和測量裝置的控制程序 1 目的 對我局使 用的監(jiān)視和測量裝置進(jìn)行有效控制和管理，確保其檢測準(zhǔn)確度和安全性，滿足稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)的要求。 2 適用范圍 本程序適用于稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)過程中使用的監(jiān)視和測量裝置。 職責(zé) 辦公室負(fù)責(zé)本局范圍內(nèi)安全監(jiān)控裝置的管理。 綜合業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)用檢測裝置的管理。 相關(guān)工作人員負(fù)責(zé)正確使用和維護(hù)監(jiān)視和測量裝置，確保安全完好。 相關(guān)部門配合實(shí)施。 4 工作程序 監(jiān)視和測量裝置的管理與校準(zhǔn)管理 監(jiān)視和測量裝置由辦 公室負(fù)責(zé)建立監(jiān)視和測量裝置管理臺帳，確定校準(zhǔn)周期，編制校準(zhǔn)計(jì)劃，必要時(shí)應(yīng)進(jìn)行使用前校準(zhǔn)，符合規(guī)定要求方可使用。 使用部門領(lǐng)用檢測儀器時(shí)，填寫“領(lǐng)用單”，經(jīng)綜合業(yè)務(wù)科審核，分管局長批準(zhǔn)后方可領(lǐng)用。 辦公室應(yīng)及時(shí)將監(jiān)視和測量裝置的領(lǐng)、用、存情況在庫存物品帳中進(jìn)行登記和標(biāo)識。 此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 監(jiān)視和測量裝置的維護(hù)和保養(yǎng) 所有使用部門和使用人應(yīng)負(fù)責(zé)維護(hù)所使用的監(jiān)視和測量裝置，保護(hù)好狀態(tài)標(biāo)識，確保其安全性，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)報(bào)告辦公室或綜合業(yè)務(wù)科。 辦公室、綜合業(yè) 務(wù)科按規(guī)定的期限對各自管理范圍內(nèi)在用檢測儀器進(jìn)行檢查并做好記錄，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)采取措施，以確保其完好狀態(tài)。 本局可以維修的檢測儀器，應(yīng)由分局指定的專業(yè)人員按要求進(jìn)行維修，所有維修后的監(jiān)視和測量裝置必須重新進(jìn)行校準(zhǔn)，符合要求后方可使用。 辦公室、綜合業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)保存各自管理范圍內(nèi)有關(guān)設(shè)備裝置的維修記錄，維修記錄應(yīng)注明維修情況，重新校準(zhǔn)后的狀態(tài)及維修人和維修日期等。 監(jiān)視和測量裝置的安全處置 監(jiān)視和測量裝置的安全性極為重要，除崗位人員按照職責(zé)和權(quán)限進(jìn)行操作外，其余人員一律不準(zhǔn) 操作，確保監(jiān)視和測量裝置的安全運(yùn)行。 監(jiān)視和測量裝置的停用或報(bào)廢處置 因各種原因，暫不使用的監(jiān)視和測量裝置，由使用部門提出申請，辦公室做出“停用”標(biāo)識，并由辦公室集中貯存，防止損壞。需重新使用時(shí)，辦公室應(yīng)先對監(jiān)視和測量裝置進(jìn)行校準(zhǔn)，合格后方可發(fā)放。 經(jīng)法定機(jī)構(gòu)確定為不合格，且又無法修理的監(jiān)視和測量裝置，此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 由辦公室填寫“報(bào)廢單”，經(jīng)分管局長審核批準(zhǔn)后，作報(bào)廢處置。 本程序涉及的質(zhì)量記錄，按《記錄控制程序》的要求實(shí)施管理。 5 相關(guān)文件 《記錄控制程序》 《 分局固定資產(chǎn)管理與使用規(guī)定》 《分局計(jì)算機(jī)管理制度》 6 記錄 監(jiān)視和測量裝置管理臺帳 檢測儀器領(lǐng)用單 報(bào)廢單 此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 十四、 持續(xù)改進(jìn)控制程序 1 目的 對本局質(zhì)量管理體系持續(xù)改進(jìn)的過程與活動(dòng)加以確定并實(shí)施管理，確保稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)的工作質(zhì)量的不斷改善，以使我局稅收執(zhí)法水平及服務(wù)社會(huì)的能力得以全面提高。 2 適用范圍 本程序適用于持續(xù)改進(jìn)過程的管理。 3 職責(zé) 局長負(fù)責(zé)監(jiān)督和管理持續(xù)改進(jìn)的全過程，并為改進(jìn)活動(dòng)提供必要的人、財(cái)、物等資源。 管理者代表負(fù)責(zé)組織開 展日常的持續(xù)改進(jìn)活動(dòng)。 各有關(guān)部門負(fù)責(zé)具體落實(shí)本部門質(zhì)量管理的持續(xù)改進(jìn)工作。 全體工作人員應(yīng)本著高度的主人翁的責(zé)任感積極投身到本局的質(zhì)量管理活動(dòng)中，并有責(zé)任和義務(wù)提出質(zhì)量改進(jìn)的意見和建議。 4 工作程序 質(zhì)量體系改進(jìn)的信息來源 來自外部的信息包括： a）法律、法規(guī)和規(guī)章的要求； b）上級機(jī)關(guān)的要求； c）納稅人的要求、意見及投訴； d)其它相關(guān)部門的反饋信息； 來自內(nèi)部的信息包括： 此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 a）各部門自我評價(jià)結(jié)果； b）稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè) 務(wù)運(yùn)行質(zhì)量狀況及運(yùn)行記錄； c）不合格報(bào)告及過程測量結(jié)果； e）數(shù)據(jù)分析的輸出； f）內(nèi)審報(bào)告和管理評審輸出； g）有關(guān)質(zhì)量體系記錄； h）工作人員的建議等 。 質(zhì)量改進(jìn)信息的收集： 辦公室、人事監(jiān)察科、綜合業(yè)務(wù)科、稅收評估科負(fù)責(zé)收集、整理來自上級機(jī)關(guān)、納稅人及相關(guān)部門的信息。 人事監(jiān)察科負(fù)責(zé)收集、整理服務(wù)質(zhì)量信息。 管理者代表負(fù)責(zé)收集、整理有關(guān)質(zhì)量管理體系運(yùn)行的信息。 各部門負(fù)責(zé)收集、整理本部門的質(zhì)量信息。 改進(jìn) 建議的提出與評價(jià) 全體工作人員根據(jù)崗位工作特點(diǎn)和質(zhì)量活動(dòng)狀況，積極參與改進(jìn)活動(dòng)，為實(shí)現(xiàn)持續(xù)改進(jìn)做出努力。 在相關(guān)部門信息的收集、整理過程中，尋找改進(jìn)的機(jī)會(huì)，并把改進(jìn)活動(dòng)作為一項(xiàng)日常管理工作。 各部門及工作人員都應(yīng)對業(yè)務(wù)過程的改善或過程的優(yōu)化提出質(zhì)量改進(jìn)建議，包括采取改進(jìn)措施建議，在沒有書面建議的情況下，由部門負(fù)責(zé)人根據(jù)工作人員提出的口頭建議進(jìn)行記錄，填寫“持續(xù)改此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 進(jìn)建議表”，經(jīng)提出人確認(rèn)后提交管理者代表。 管理者代表根據(jù)提出的建議及時(shí)組織相關(guān)人員對其進(jìn)行 分析與評價(jià)，并報(bào)局長批準(zhǔn)后決定： a）采用、立即實(shí)施； b）采用、暫緩實(shí)施； c）未采用、待調(diào)查。 改進(jìn)措施的編制與實(shí)施 經(jīng)研究決定，“采用、立即實(shí)施”的改進(jìn)建議，由管理者代表指定專人負(fù)責(zé)，編制改進(jìn)措施計(jì)劃，內(nèi)容包括； a）改進(jìn)項(xiàng)目名稱； b）改進(jìn)措施及活動(dòng)順序的安排； c）實(shí)施部門和負(fù)責(zé)人； d） 完成期限及驗(yàn)證方法和驗(yàn)證人員等。 改進(jìn)措施計(jì)劃涉及到重大稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)的流程、資源配置或組織結(jié)構(gòu)、人員的調(diào)整時(shí)，報(bào)局長批準(zhǔn)后執(zhí)行。 改進(jìn)措 施計(jì)劃由管理者代表審核報(bào)分管局長審批后執(zhí)行。 改進(jìn)計(jì)劃的實(shí)施由該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組織按改進(jìn)計(jì)劃的要求實(shí)施。 改進(jìn)計(jì)劃完成后，由該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人通知部門領(lǐng)導(dǎo)與管理者代表（或其委托人）進(jìn)行效果驗(yàn)證。 驗(yàn)證人員對實(shí)施效果進(jìn)行驗(yàn)證評價(jià)，并報(bào)管理者代表確認(rèn)后由綜合業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)歸檔保存相關(guān)記錄。 此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 對成功的改進(jìn)措施，需納入質(zhì)量管理體系的，按《文件控制程序》執(zhí)行。 對決定“采用、暫緩實(shí)施”的改進(jìn)建議，由管理者代表匯總后，輸入管理評審。 對“未采用、待調(diào) 查”的建議由綜合業(yè)務(wù)科匯總復(fù)評后保存。 持續(xù)改進(jìn)的管理 局領(lǐng)導(dǎo)要積極營造一個(gè)全員參與持續(xù)質(zhì)量改進(jìn)的良好氛圍，充分發(fā)揮每一位工作人員的主動(dòng)性和創(chuàng)造性。 局領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)工作人員提出的改進(jìn)建議和采用情況給予適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)，并作為評價(jià)工作人員的能力和業(yè)績的主要依據(jù)之一。 持續(xù)改進(jìn)的日常工作由綜合業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)，并做好收集相關(guān)記錄的工作。 經(jīng)局長確認(rèn)為：“采用、暫緩實(shí)施”的改進(jìn)項(xiàng)目，作為新的改進(jìn)目標(biāo)建議，輸入管理評審，可確定為下一個(gè) PDCA 循環(huán)的預(yù)定改進(jìn)項(xiàng)目。 管理評審對已實(shí)現(xiàn)的改進(jìn)項(xiàng)目，通過對所產(chǎn)生的效益和效率的數(shù)據(jù)分析，評價(jià)改進(jìn)效果。 本程序涉及的質(zhì)量記錄按《記錄控制程序》的要求實(shí)施管理。 5 相關(guān)文件 《文件控制程序》 《記錄控制程序》 《管理評審控制程序》 此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 6 質(zhì)量記錄 持續(xù)改進(jìn)建議表 此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 顧客滿意度控制程序 1 1 目的 為有效評價(jià)本局質(zhì)量管理體系的運(yùn)行是否滿足顧客的需求和期望，對顧客滿意或不滿意的信息進(jìn)行收集與監(jiān)控，以測量本局質(zhì)量管理體系的業(yè)績。 2 2 適用范圍 本程序適用于本局稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)過程中的所有顧客滿意度的測量和監(jiān)控的評價(jià)。 3 3 職責(zé) 3． 1 3． 1 人事監(jiān)察科負(fù)責(zé)調(diào)查、收集和評價(jià)納稅人對本局稅務(wù)干部工作情況的滿意度的信息。 3． 2 3． 2 辦公室負(fù)責(zé)調(diào)查、收集和評價(jià)上級機(jī)關(guān)對本局完成考核指標(biāo)情況的滿意度的信息。 3． 3 3． 3 相關(guān)部門根據(jù)收集的信息，對顧客不滿意原因進(jìn)行分析，制定糾正或預(yù)防措施，并對實(shí)施情況進(jìn)行驗(yàn)證。 3． 4 3． 4 管理者代表應(yīng)督促相關(guān)部門對顧客不滿意情況的糾正或預(yù)防措施的執(zhí)行 。 4 工作程序 4． 1 4． 1 顧客滿意或不滿意的信息收集內(nèi)容： a） a） 稅務(wù)管理、稅收評估和檢查業(yè)務(wù)質(zhì)量方面的納稅人投訴與抱怨； b） b） 納稅人需求的變化； 此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 c） c） 法律、法規(guī)的變化； d） d） 上級機(jī)關(guān)提出的改進(jìn)建議； e） e） 顧客的意見和建議等。 4． 2 4． 2 收集的方式可以是口頭或書面的，包括： a） a） 在適當(dāng)場合向納稅人分發(fā)“文明辦稅評議表”； b） b） 通過有效渠道向上級機(jī)關(guān)發(fā)放“工作情況征求意見表”（暫定名） c） c） 在執(zhí)行公務(wù)過程中向納稅人發(fā) 放的其他征詢（問卷、調(diào)查等）； d） d） 其他途徑收集到的 有關(guān)顧客信息； 4． 3 4． 3 信息收集的時(shí)機(jī)與頻次 4． 3． 1 4． 3． 1 人事監(jiān)察科對納稅人滿意或不滿意的來函、來電進(jìn)行登記（包括上級機(jī)關(guān)轉(zhuǎn)來的人民來信等），作為日常工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容并填寫“顧客來函來電登記表”。 4． 3． 2 4． 3． 2 以“文明辦稅評議表”方式了解納稅人滿意或不滿意，每年進(jìn)行兩次，由人事監(jiān)察科組織開展。 4． 3． 3 4． 3． 3 以 “工作情況征求意見表” 方式了解上級有關(guān)部門的滿意或不滿意，每年進(jìn)行一次，由辦公室組織相關(guān)部門開展。 4． 3． 4 4． 3． 4 日常工作中進(jìn)行的顧客意見調(diào)查 。 顧客滿意度的測量、監(jiān)控與評價(jià) 4． 4． 1 4． 4． 1 相關(guān)部門根據(jù)收集的信息，進(jìn)行綜合評價(jià)，評價(jià)等此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 級分為： a) 滿意； b) 基本滿意； c) 不滿意。 4． 4． 2 4． 4． 2 根據(jù)顧客滿意度目標(biāo)值，采用水平對比法，對顧客滿意度進(jìn)行綜合評價(jià)，測量結(jié)果低于 88%（滿意、基本滿意）的，由管理者代表組織相關(guān)部門制定對策計(jì)劃，按《持續(xù)改進(jìn)控制程序》的要求執(zhí)行。 4． 5 4． 5 相關(guān)部門每年在管理評審前，對顧客滿意度測量、評價(jià)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，提交管理評審，作為質(zhì)量管理體系業(yè)績測量的重要依據(jù)之一。 4． 6 4． 6 如連續(xù)發(fā)生重大顧客投訴，局長應(yīng)臨時(shí)組織進(jìn)行管理評審，分析原因，制定措施，必要時(shí)通知認(rèn)證機(jī)構(gòu)進(jìn)行臨時(shí)審核。 5 相關(guān)文件 《管理評審控制程序》 《記錄控制程序》 《持續(xù)改進(jìn)控制程序》 6 質(zhì)量記錄 文明辦稅評議表 顧客來電來信登記表 工作情況征求意見表 此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 內(nèi)部質(zhì)量審核控制程序 1 目的 對本局質(zhì)量管理體系運(yùn)行情況進(jìn)行審核，確保其持續(xù)有效地運(yùn)行，并為實(shí)施糾正和預(yù)防措施以及質(zhì)量改進(jìn)提供依據(jù)。 2 適用范圍 本程序適用于內(nèi)部質(zhì)量審核的管理。 3 職責(zé) 管理者代表負(fù)責(zé)編制年度內(nèi)審計(jì)劃，并組織實(shí)施。 由內(nèi)審員組成內(nèi)審組實(shí)施內(nèi)審。 各相關(guān)部門配合實(shí)施。 4 工作程序 內(nèi)部質(zhì)量審核策劃與年度內(nèi)審計(jì)劃的編制 管理者代表每年初組織相關(guān)人員進(jìn)行內(nèi)審策劃，確定年度審核的頻次、范圍和方法，并編制年度內(nèi)審計(jì)劃，確定內(nèi)審目的、范圍、方法、時(shí)間、頻次，報(bào)局長批準(zhǔn)后執(zhí)行。 全面一次性審核，每年不得少于一次，分次或臨時(shí)增加的審核，由管理者代表根據(jù)體系運(yùn)行情況確定 ,并報(bào)局長批準(zhǔn)。 內(nèi)審依據(jù) ISO9001： 2020 質(zhì) 量標(biāo)準(zhǔn)，本局質(zhì)量管理體系文件及適用的法律、法規(guī)和規(guī)章等。 管理者代表根據(jù)年度內(nèi)審計(jì)劃安排、成立審核組，選派與審核區(qū)域無直接責(zé)任的審核員擔(dān)任審核工作。 內(nèi)部質(zhì)量審核的實(shí)施 此資料來自 企業(yè) (),大量管理資料下載 由管理者代表編制本次審核的目的、范圍、方法、時(shí)間安排、審核重點(diǎn)、審核組成員等，報(bào)局長批準(zhǔn)后實(shí)施。 內(nèi)審實(shí)施計(jì)劃，由綜合業(yè)務(wù)科提前一周發(fā)至被審核部門和內(nèi)審員。 審核準(zhǔn)備 由管理者代表召開內(nèi)審組會(huì)議，熟悉本