藥業(yè)公司財(cái)務(wù)管理制度-閱讀頁(yè)
2025-06-03 03:40本頁(yè)面
【正文】 使用部門將購(gòu)買申請(qǐng)單報(bào)總經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)，經(jīng)批準(zhǔn)后，將申請(qǐng)單復(fù)印件提交辦公室，同時(shí)將該申請(qǐng)單的原件提交財(cái)務(wù)部；辦公室在接到已批準(zhǔn)的購(gòu)買申請(qǐng)單后，應(yīng)進(jìn)行多方詢價(jià)，并基于價(jià)格質(zhì)量性能比最大化的原則選擇供應(yīng)商，同時(shí)填寫訂購(gòu)單。此訂購(gòu)單經(jīng)使用部門的部門經(jīng)理簽字確認(rèn)經(jīng)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審批后后，由辦公室進(jìn)行采購(gòu)。 ２） 對(duì)于價(jià)值在 50000 元以上的預(yù)算外物品采購(gòu)，由使用部門將購(gòu)買申請(qǐng)單報(bào)總經(jīng)理，總經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)同意后，需經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，將申請(qǐng)單復(fù)印件提交辦公室，同時(shí)將該申請(qǐng)單的原件提交財(cái)務(wù)部；辦公室在接到已批準(zhǔn)的購(gòu)買申請(qǐng)單后，應(yīng)進(jìn)行多方詢價(jià)，并基于價(jià)格質(zhì)量性能比最大化的原則選擇供應(yīng)商，同時(shí)填寫訂購(gòu)單。此訂購(gòu)單經(jīng)使用部門的部門經(jīng)理簽字確認(rèn)經(jīng)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字審批后 后，由辦公室進(jìn)行采購(gòu)。 ３） 辦公室應(yīng)將該固定資產(chǎn)的相關(guān)技術(shù)資料全部清收歸檔。 第五十五條 辦公室在接到原始發(fā)票后，根據(jù)發(fā)票填寫銀行／備用金付款憑證（程序與報(bào)銷程序相同）。 第十節(jié) 借款報(bào)銷審批制度 第五十六條 凡屬計(jì)劃內(nèi)支出，須由借款人填寫借款單，交部門負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)審核后負(fù)責(zé)辦理；凡屬計(jì)劃外支出，須由總經(jīng)理簽字后方可辦理。 第五十八條 每月 27 日以前，應(yīng)將當(dāng)月支票全部結(jié)清， 27 日以后不簽發(fā)支票，如特殊情況必須使用支票時(shí)，按下月日期簽發(fā)。 第六十條 各部 門需要辦理銀行匯款時(shí)，應(yīng)提前一天辦理匯款通知，將收款單位全稱、開(kāi)戶銀行、帳號(hào)填寫清楚；較大金額匯款時(shí)，要提供合同證明，報(bào)總經(jīng)理同意后交財(cái)務(wù)辦理。對(duì)逾期不辦理報(bào)帳者，除從工資中扣回借款外，并依借款金額和逾期時(shí)間長(zhǎng)短給予 1— 5%的罰款。 （ 2） 凡屬資產(chǎn)和物資報(bào)銷，如固定資產(chǎn)、材料低值易耗品等必須由保 管員辦理入庫(kù)手續(xù)和部門負(fù)責(zé)人簽字，財(cái)務(wù)部門審核，總經(jīng)理簽字。對(duì)違反國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和集團(tuán)財(cái)務(wù)制度的支出有權(quán)拒付。 第六十四條 分公司各職能部門每月 20 日需將本部門下個(gè)月費(fèi)用預(yù)算（如資金需求計(jì)劃及資金回籠安排）提交財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后提交公司審批，對(duì)于預(yù)算中財(cái)務(wù)部認(rèn)為不合理的開(kāi)支，財(cái)務(wù) 部有權(quán)質(zhì)詢有關(guān)人員。 第六十六條 預(yù)算報(bào)告將緊密與部門目標(biāo)績(jī)效掛鉤，每月 10 日財(cái)務(wù)部將提交上個(gè)月的預(yù)算完成情況的總結(jié)報(bào)告。此報(bào)告為一式四份，一分提交董事長(zhǎng)，一份提交總經(jīng)理，一份提交財(cái)務(wù)總監(jiān)，一份公司備案。部門經(jīng)理住宿標(biāo)準(zhǔn)不超過(guò)300 元 /天。 上述標(biāo)準(zhǔn)按原始單據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)部分自行負(fù)擔(dān)。 ２、 伙食費(fèi)用補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn) １） 特區(qū)、沿海開(kāi)發(fā)區(qū)、每人每天包干補(bǔ)貼 80 元； ２） 其它地區(qū)，每人每天補(bǔ)貼 60 元。乘坐夕發(fā)朝至列車或火車運(yùn)行時(shí)間不超過(guò)１５小時(shí)，如無(wú)緊急情況應(yīng)乘坐火車。 ３） 乘火車（八小時(shí)以上）可購(gòu)買臥鋪票，不購(gòu)買臥鋪票，可按硬臥票價(jià)及所購(gòu)票價(jià)差額的６０％給予獎(jiǎng)勵(lì)。 ４、 出席各種會(huì)議，按會(huì)議要求標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，不再領(lǐng)取差旅費(fèi)補(bǔ)助。 ６、 兩人以上出差同在一起的按職位高的人為主報(bào)銷。 ２、 一般職員出差，由部門經(jīng)理簽署意見(jiàn)報(bào)請(qǐng)主管總監(jiān)級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。 第十三節(jié) 移動(dòng)電話費(fèi)用報(bào)銷細(xì)則 第六十九條 公司原則上不為個(gè)人配備移動(dòng)電話，如有特殊需要，需有個(gè)人申請(qǐng)，總經(jīng)理批準(zhǔn)方可購(gòu)買。 一般業(yè)務(wù)人員： 150 元／月（需總經(jīng)理特批） （基本通話費(fèi)： 元 ,市內(nèi) ≌ 元共計(jì) 150 元） 部門經(jīng)理及副經(jīng)理： 300 元／月 （基本通話費(fèi) : 元 ,市內(nèi) X22≌ 元共計(jì) 元） 公司總監(jiān)及其他高級(jí)管理人員： 600 元／月 (計(jì)算方法同上 ) 總經(jīng)理： 1000 元 /月 (計(jì)算方法同上 )
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