【正文】 實(shí) 施 細(xì) 則 的 執(zhí) 行 情 況 ， 并 及 時(shí) 向 專 職 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 職 能 部 門(mén) 及 業(yè) 務(wù)單 位 負(fù) 責(zé) 人 （ 包 括 “ 業(yè) 務(wù) 單 位 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 責(zé) 任 人 ” ） 報(bào) 告 進(jìn) 展 情 況 ； ㈣ 、 及 時(shí) 報(bào) 告 業(yè) 務(wù) 單 位 內(nèi) 重 大 風(fēng) 險(xiǎn) 事 件 ， 配 合 業(yè) 務(wù) 單 位 落 實(shí) 總 公 司 的 相 應(yīng) 風(fēng) 險(xiǎn) 解 決 方 案 、 措 施 和 執(zhí) 行 相關(guān) 風(fēng) 險(xiǎn) 應(yīng) 急 機(jī) 制 ； 并 及 時(shí) 向 總 公 司 專 職 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 職 能 部 門(mén) 及 業(yè) 務(wù) 單 位 負(fù) 責(zé) 人 （ 包 括 “ 業(yè) 務(wù) 單 位 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 責(zé) 任人 ” ） 報(bào) 告 進(jìn) 展 情 況 ； .. 附錄 4 ：風(fēng)險(xiǎn) 管理基本 要素 內(nèi) 部 環(huán) 境 企 業(yè) 目 標(biāo) 設(shè) 定 主 要 包 括 4 個(gè) 方 面 ： 戰(zhàn) 略 目 標(biāo) 、 經(jīng) 營(yíng) 目 標(biāo) 、 報(bào) 告 目 標(biāo) 、 合 規(guī) 目 標(biāo) 4 項(xiàng) 目 標(biāo) 之 間 為 相 互 聯(lián) 系 、 相 互 依 存 的 目 標(biāo) 體 系 。 經(jīng) 營(yíng) 目 標(biāo) 與 企 業(yè) 經(jīng) 營(yíng) 的 有 效 性 和 效 率 有 關(guān) ， 包 括 業(yè) 績(jī) 和 盈 利 目 標(biāo) 以 及 保 護(hù) 資 源 不 受 損 失 ； 報(bào) 告 目標(biāo) 與 報(bào) 告 的 可 靠 性 有 關(guān) ， 它 包 括 內(nèi) 、 外 部 報(bào) 告 及 所 涉 及 的 財(cái) 務(wù) 及 非 財(cái) 務(wù) 信 息 。 目 標(biāo) 是 企 業(yè) 企 業(yè) 經(jīng) 營(yíng) 活 動(dòng) 的 指 針 ， 是 “ 事 項(xiàng) 識(shí) 別 ” 、 “ 風(fēng) 險(xiǎn) 評(píng) 估 ” 、 “ 風(fēng) 險(xiǎn) 應(yīng) 對(duì) ” 的 前 提 ， 所 以 ， 評(píng)價(jià) 主 體 應(yīng) 從 以 下 幾 方 面 了 解 企 業(yè) 的 目 標(biāo) 設(shè) 定 情 況 ： 一 、 目 標(biāo) 制 定 的 層 次 性 ； 企 業(yè) 組 織 存 在 不 同 的 層 次 體 系 ， 每 一 層 次 都 有 自 身 的 目 標(biāo) ， 各 層 次 目 標(biāo) 都 重要 ， 但 低 一 層 次 必 然 要 服 務(wù) 于 高 一 層 次 的 目 標(biāo) 的 達(dá) 成 。 二 、 資 源 分 配 的 適 當(dāng) 性 ： 對(duì) 企 業(yè) 各 項(xiàng) 資 源 進(jìn) 行 合 理 分 配 以 實(shí) 現(xiàn) 成 本 效 益 最 大 化 原 則 。 三 、 目 標(biāo) 傳 達(dá) 的 有 效 性 ： 目 標(biāo) 制 定 再 先 進(jìn) 合 理 ， 沒(méi) 有 有 效 傳 達(dá) 到 每 一 層 級(jí) 執(zhí) 行 者 手 中 是 沒(méi) 有 意 義 的 。 四 、 管 理 層 參 與 目 標(biāo) 制 定 的 程 度 ： 有 效 的 企 業(yè) 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 并 不 是 指 明 管 理 決 策 層 應(yīng) 選 擇 什 么 目 標(biāo) ， 而 是 管理 決 策 層 應(yīng) 當(dāng) 制 訂 程 序 來(lái) 使 戰(zhàn) 略 目 標(biāo) 與 主 體 使 命 相 協(xié) 調(diào) ， 并 且 確 保 所 選 擇 的 戰(zhàn) 略 和 相 關(guān) 目 標(biāo) 與 主 體 的 風(fēng) 險(xiǎn) 容量 匹 配 。它 不 但 影 響 企 業(yè) 戰(zhàn) 略 和 目 標(biāo) 的 制 訂 、 經(jīng) 營(yíng) 活 動(dòng) 的 組 織 以 及 識(shí) 別 、 評(píng) 估 風(fēng) 險(xiǎn) 并 采 取 行 動(dòng) ， 也 影 響 著 控 制 活 動(dòng) 、信 息 與 溝 通 體 系 和 監(jiān) 督 措 施 的 設(shè) 計(jì) 與 運(yùn) 行 。 二 、 管 理 層 的 素 質(zhì) 與 風(fēng) 格 ； 2 方 面 作 評(píng) 價(jià) 分 析 ： ㈠ 、 管 理 者 素 質(zhì) ； 個(gè) 體 素 質(zhì) 及 素 質(zhì) 結(jié) 構(gòu) ； 管 理 層 同 樣 應(yīng)有 行 為 守 則 和 規(guī) 范 ， 并 能 落 實(shí) ； ㈡ 、 管 理 哲 學(xué) 和 風(fēng) 格 。 良 好 的 溝 通 渠 道 ， 并 有 提 供 重 要 信 息 的 義 務(wù) 和 愿 望 。 是 否 敢 于 對(duì) 企 業(yè) 實(shí) 施 監(jiān) 督 行 為 上 發(fā) 表 異 議 。 包 括 是 否 定 期 檢 查 公 司 財(cái) 務(wù) ， 對(duì) 董 事 和 總 經(jīng) 理 行 使 職 權(quán) 中 法 律 的 遵 循 性 和 遵 守 公 司 章程 的 情 況 進(jìn) 行 監(jiān) 督 ， 并 敢 于 提 出 意 見(jiàn) 和 糾 正 措 施 。 評(píng) 價(jià) 股 權(quán) 分 布 狀 況 對(duì) 治 理 結(jié) 構(gòu) 的 合 理性 。 成 員 的 知 識(shí) 和 經(jīng) 驗(yàn) 符 合 企業(yè) 的 要 求 ； 董 事 會(huì) 與 各 職 能 部 門(mén) 溝 通 的 有 效 性 及 獲 取 信 息 渠 道 的 暢 通 性 。 可 以 細(xì) 分 為 ： ㈠ 、 權(quán) 責(zé) 劃 分 與 企 業(yè) 規(guī) 模 、 作 業(yè) 的 復(fù) 雜 性 是 否 適 當(dāng) ； ㈡ 、 授 予 員 工 的 權(quán) 利 與 他 們 所 承 擔(dān)的 責(zé) 任 的 對(duì) 等 性 ； ㈢ 、 有 足 夠 的 信 息 處 理 、 財(cái) 務(wù) 、 監(jiān) 督 等 方 面 的 人 員 。 六 、 外 部 的 影 響 ： 2 方 面 評(píng) 價(jià) ： ㈠ 、 對(duì) 監(jiān) 管 部 門(mén) 實(shí) 施 的 監(jiān) 督 及 相 關(guān) 要 求 遵 循 度 ； ㈡ 、 同 業(yè) 、 社 會(huì) 團(tuán) 體 及媒 體 對(duì) 企 業(yè) 自 身 的 態(tài) 度 。 事 項(xiàng) 是 源 于 內(nèi) 部 或 外 部 的 影 響 戰(zhàn) 略 實(shí) 施 或 目 標(biāo) 實(shí) 現(xiàn) 的 事故 或 事 件 。 風(fēng) 險(xiǎn) 是 一 個(gè) 事 項(xiàng) 將 會(huì) 發(fā) 生 并 給 目 標(biāo) 實(shí) 現(xiàn) 帶 來(lái)負(fù) 面 影 響 或 機(jī) 會(huì) 的 可 能 性 。 對(duì) 事 項(xiàng) 識(shí) 別 主 要 基于 5 方 面 考 量 ： 一 、 事 項(xiàng) ： 已 發(fā) 生 事 件 （ 內(nèi) 部 、 外 部 、 行 業(yè) ） ； 潛 在 事 件 ； 二 、 影 響 因 素 ： 對(duì) 主 體 目 標(biāo) 或 層 次 目 標(biāo) 的 影 響 程 度 ； 三 、 事 項(xiàng) 識(shí) 別 技 術(shù) ： 報(bào) 告 制 度 、 調(diào) 查 方 法 、 信 息 技 術(shù) 等 ； 四 、 相 互 依 賴 性 ： 事 項(xiàng) 彼 此 的 關(guān) 聯(lián) 和 關(guān) 系 ； 五 、 區(qū) 分 風(fēng) 險(xiǎn) 和 機(jī) 會(huì) ： 事 項(xiàng) 已 產(chǎn) 生 的 歷 史 借 鑒 性 和 事 項(xiàng) 發(fā) 生 過(guò) 程 中 的 反 饋 （ 正 、 負(fù) ） 收 集 。 回 避 是 指 退 出 會(huì) 產(chǎn) 生 風(fēng) 險(xiǎn) 的 活 動(dòng) ， 承 受 到 不 采 取 任 何 措施 去 干 預(yù) 風(fēng) 險(xiǎn) 的 可 能 性 或 影 響 ； 降 低 是 指 采 取 一 系 列 措 施 降 低 風(fēng) 險(xiǎn) 的 可 能 能 或 影 響 程 度 。 2 方 面 作 考 慮 ： 一 、 企 業(yè) 應(yīng) 該 要 制 定 一 些 明 確 的 防 范 和 降 低 風(fēng) 險(xiǎn) 的 舉 措 ； 二 、 對(duì) 一 些 超 常 規(guī) 、 突 然 的 、 首 次 發(fā) 生 ， 無(wú) 章 可 循 、 關(guān) 系 組 織 安 危 的 事 件 ， 企 業(yè) 應(yīng) 對(duì) 類 似 事 件 的 發(fā) 生 有一 定 的 應(yīng) 對(duì) 機(jī) 制 ， 包 括 事 前 、 事 中 、 事 后 的 。 應(yīng) 包 括 風(fēng) 險(xiǎn) 的 識(shí) 別 、 分 析 、 評(píng) 價(jià) 。 在 風(fēng) 險(xiǎn) 識(shí) 別 的 基 礎(chǔ) 上 ， 還 必 須 對(duì) 可 能 出 現(xiàn) 的 后 果 從數(shù) 量 上 予 以 充 分 的 估 計(jì) 和 衡 量 。 是 將 風(fēng) 險(xiǎn) 分 析 的 結(jié)果 與 組 織 的 風(fēng) 險(xiǎn) 準(zhǔn) 則 比 較 ， 確 定 風(fēng) 險(xiǎn) 等 級(jí) ， 以 便 作 出 風(fēng) 險(xiǎn) 應(yīng) 對(duì) 的 對(duì) 策 。 控 制 活 動(dòng) 是 幫 助 確 保 企 業(yè) 的 風(fēng) 險(xiǎn) 應(yīng)對(duì) 得 以 實(shí) 施 的 政 策 和 程 序 。 評(píng) 價(jià) 主 體 可 以從 業(yè) 績(jī) 指 標(biāo) 、 實(shí) 物 控 制 、 職 責(zé) 分 離 、 信 息 處 理 控 制 來(lái) 考 核 企 業(yè) 的 控 制 活 動(dòng) 。 業(yè) 績(jī) 指 標(biāo) 可 以 從 下 面 幾 個(gè) 方 面 來(lái) 評(píng) 價(jià) ： ㈠ 業(yè) 績(jī) 指 標(biāo) 的 合 理 性 ； ㈡ 員 工 對(duì) 業(yè) 績(jī) 指標(biāo) 的 認(rèn) 同 性 和 認(rèn) 識(shí) 程 度 ； ㈢ 指 標(biāo) 異 常 的 分 析 能 力 ； ㈣ 對(duì) 指 標(biāo) 或 業(yè) 績(jī) 狀 況 的 持 續(xù) 跟 蹤 ， 以 便 及 時(shí) 做 出 反 饋 和 糾正 。 三 、 職 責(zé) 分 離 ； 把 不 同 人 員 的 職 責(zé) 予 以 分 開(kāi) 或 隔 離 ， 以 便 降 低 錯(cuò) 誤 或 舞 弊 的 風(fēng) 險(xiǎn) 。 對(duì) 系 統(tǒng)的 改 變 ， 以 及 對(duì) 數(shù) 據(jù) 、 文 件 和 程 序 的 進(jìn) 入 都 能 有 控 制 標(biāo) 準(zhǔn) ， 以 例 外 情 況 能 予 以 追 查 到 底 并 報(bào) 告 給 監(jiān) 督 人 員 。 這 些 信 息 要 及時(shí) 、 詳 細(xì) 、 有 針 對(duì) 性 地 傳 遞 給 員 工 ， 以 保 證 員 工 能 順 利 地 履 行 他 們 的 職 責(zé) 。 因 此 ， 這 就 需 要 企 業(yè) 對(duì) 這 些 變 化 進(jìn) 行 監(jiān) 督 ， 對(duì) 監(jiān)督 的 活 動(dòng) 進(jìn) 行 評(píng) 價(jià) ， 主 要 從 3 方 面 考 慮 ： 一 、 監(jiān) 督 主 體 和 監(jiān) 督 組 織 ： ㈠ 有 明 確 的 監(jiān) 督 主 體 ； ㈡ 管 理 者 之 間 、 管 理 層 級(jí) 之 間 有 互 相 監(jiān) 督 機(jī) 制 ； ㈢ 有定 期 員 工 行 為 守 則 、 制 度 遵 守 、 控 制 活 動(dòng) 有 效 性 等 調(diào) 查 制 度 ， ㈣ 、 監(jiān) 督 者 有 明 確 的 職 責(zé) 和 能 力 ； ㈤ 設(shè) 立 審 計(jì)委 員 會(huì) ， 直 屬 于 董 事 會(huì) ； ㈥ 內(nèi) 部 審 計(jì) 直 接 接 受 審 計(jì) 委 員 會(huì) 的 委 托 ， 并 對(duì) 管 理 層 和 各 作 業(yè) 層 級(jí) 進(jìn) 行 監(jiān) 督 ； ㈦ 有定 期 的 專 題 討 論 制 度 。 三 、 報(bào) 告 缺 陷 ； 企 業(yè) 的 管 理 缺 陷 可 能 會(huì) 從 多 個(gè) 來(lái) 源 表 現(xiàn) 出 來(lái) ， 包 括 主 體 的 持 續(xù) 監(jiān) 督 程 序 、 個(gè) 別 評(píng) 價(jià) 和 外部 方 面 。 .. 附錄 5： 重大突發(fā)事件 范圍 （依據(jù)《保險(xiǎn)業(yè)重大突發(fā)事件應(yīng)急處理規(guī)定》（保監(jiān)會(huì)令（ 2021） 3 號(hào)）： 符合下列規(guī)定情形之一的重大突發(fā)事件，保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu) 、應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)辦公廳報(bào)告： 一、 發(fā)生洪水、臺(tái)風(fēng)、地震等嚴(yán)重的自然災(zāi)害或者重大火災(zāi)、生產(chǎn)、交通安全等嚴(yán)重事故，造成保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)損失 5000萬(wàn)元以上或者人身傷亡賠付 3000 萬(wàn)元以上的； 二、 發(fā)生群體性疾病、重大食物中毒等公共衛(wèi)生事件，造成重大社會(huì)影響，可能引發(fā)大面積保險(xiǎn)索賠的； 三、 現(xiàn)金流出現(xiàn)支付危機(jī)，或者償付能力突然惡化可能導(dǎo)致破產(chǎn)的； 四 、 計(jì)算機(jī)系統(tǒng)發(fā)生系統(tǒng)性故障，造成大量客戶數(shù)據(jù)資料丟失； 五 、 100 名以上的投保人或者保險(xiǎn)營(yíng)銷(xiāo)員集體上訪、靜坐或者采取其他過(guò)激行為，或雖然不足 100人 但影響惡劣的； 六 、 100 名以上投保人集體退?；蛘咂鹪V保險(xiǎn)公司的； 七 、 在承保或者資金運(yùn)用過(guò)程中發(fā)生嚴(yán)重違法違規(guī)行為，被新聞媒體和公眾廣泛關(guān)注的； 八 、 外資保險(xiǎn)公司境外母公司出現(xiàn)嚴(yán)重危機(jī)，嚴(yán)重影響其在中國(guó)境內(nèi)業(yè)務(wù)開(kāi)展的； 九 、 高級(jí)管理人員突然集體辭職、失蹤、發(fā)生重大意外事故或者涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施的； 十 、 其他嚴(yán)重危及保險(xiǎn)業(yè)，或者與保險(xiǎn)業(yè)相關(guān)的、對(duì)社會(huì)影響大、危害程度高的重大突發(fā)事件。 第二章 人員組成 第二條 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)由總公司總裁室成員，總公司財(cái)務(wù)、險(xiǎn)種管理、內(nèi)部控制、再保險(xiǎn)、精算統(tǒng)計(jì)、營(yíng)銷(xiāo)管理、資產(chǎn)管理、發(fā)展研究、組織人事等職能部門(mén)主要負(fù)責(zé)人及具有相關(guān)資質(zhì)專家共同組成。 第五條 總公司具有風(fēng)險(xiǎn)管理專職管理職能部門(mén)作為公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)各項(xiàng)決議的落實(shí)跟蹤和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)例會(huì)的會(huì)務(wù)組織、決議跟蹤落實(shí)等工作。 第八條 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)各委員（組員）的主要職責(zé)和.. 權(quán)限是： 一 、各委員（組員）有權(quán)將自己的建議和議案提交委員會(huì)討論； 二 、委員會(huì)在討論議題時(shí)，各委員（組員）均有權(quán)充分發(fā)表自己的意見(jiàn)； 三 、遇重大緊急問(wèn)題或突發(fā)性問(wèn)題，由委員（組員）提議，經(jīng)主任（組長(zhǎng)）批準(zhǔn)可召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議； 四 、各委員（組員）負(fù)責(zé)在其職能范圍內(nèi)落實(shí)本部門(mén)具體的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，并就其風(fēng)險(xiǎn)管理工作接受風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督。 第四章 議事程序和規(guī)則 第十條 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)會(huì)議采取召集的方式舉行： 一 、委員會(huì)一般在每月 18 日前召開(kāi)一次例會(huì)，遇特別事項(xiàng)可順延。 三 、會(huì)議 一般至少應(yīng)有三分之二的委員（組員）出席方可召開(kāi)，經(jīng)委員會(huì)主任（組長(zhǎng)）認(rèn)定的特殊情況除外。 第十一條 “風(fēng)管會(huì)”及“風(fēng)管組”會(huì)議議程包括但不僅限于： .. 一 、由各 職能 部門(mén)及業(yè)務(wù)單位通報(bào)職能內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理情況及風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)解決方案或風(fēng)險(xiǎn)處置情況； 二 、由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)通報(bào)公司全轄風(fēng)險(xiǎn)（包括特定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和重大風(fēng)險(xiǎn)事件）監(jiān)測(cè)、預(yù)警、評(píng)估、跟蹤情況，并對(duì)各職能 部門(mén)及業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況提出意見(jiàn)和建議； 三 、討論、審議涉及風(fēng)險(xiǎn)管理方面議題； 四 、對(duì)議題所 涉及問(wèn)題做出意見(jiàn)或決議。若經(jīng)委員會(huì)主任認(rèn)定的必須要參與表決的委員不能到會(huì)時(shí)，可讓該委員（組員）采用通訊表決的方式。在票數(shù)相同的情況下，由主任（組長(zhǎng)）作出最終決定。若經(jīng)委員會(huì)主任（組長(zhǎng)） 認(rèn)定的必須要參與表決的委員不能到會(huì)時(shí)，可讓該委員（組員）采用（郵件）或通訊表決的方式。如遇臨時(shí)會(huì)議，相應(yīng)提議委員（組員）應(yīng)事前（不晚于 1 小時(shí)前）知會(huì)各 職能 部門(mén).. 提供相關(guān)議題資料； 二 、 由風(fēng)險(xiǎn)管理職能部門(mén)將確定討論的議題及相關(guān)材料匯集，并于會(huì)前三天將由主任（組長(zhǎng)）確定討論的議題及相關(guān)材料發(fā)送至參會(huì)成員郵箱閱知；并事先轉(zhuǎn)達(dá)給各位委員（組員）； 三 、會(huì)議需要相關(guān)職能 部門(mén)人員參加或列席會(huì)議的，各委員（組員）應(yīng)事先辦妥列席請(qǐng)示手續(xù)