酒店餐飲財(cái)務(wù)管理制度-閱讀頁
2025-01-04 04:26本頁面
【正文】 門存查，一聯(lián)庫管自留登記庫房賬，另兩聯(lián)按存貨類別匯總于第二天送財(cái)務(wù)室。 1發(fā)出存貨實(shí)行 “ 推陳出新、先進(jìn)先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約用料 ” 的發(fā)料原則，隨時(shí)對存貨進(jìn)行檢查。 1庫管員根據(jù)正確無誤的入、出庫單，隨時(shí)登記庫房明細(xì)賬，做到 數(shù)字清晰、名稱規(guī)格齊全、及時(shí)結(jié)出余額 。 1對滯銷或質(zhì)量不佳、過期的干雜、低值易耗品、物料用品和燃料等，退貨時(shí)應(yīng)開具 “ 紅字入庫單 ” 。若存貨發(fā)生盈虧，應(yīng)隨即查明原因，經(jīng)批準(zhǔn)后作出相應(yīng)調(diào)整。 1 每日檢查存貨，并使其符合最高儲(chǔ)備量及最低儲(chǔ)備量標(biāo)準(zhǔn)，低于最低儲(chǔ)備量應(yīng)及時(shí)打申購單，經(jīng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)，總經(jīng)理簽字后通知供貨商送貨。 因工作需要進(jìn)入倉庫的人員，在進(jìn)入倉庫時(shí)，必須先辦理人倉登記手續(xù)，并要有倉庫人員陪同。進(jìn)倉人員工作完畢后，出倉時(shí)應(yīng)主動(dòng)請倉管人員檢查。 倉庫不準(zhǔn)代人保管物品，也不得擅自答應(yīng)未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的其他單位或部門的物品存?zhèn)}。 倉庫范圍內(nèi)不準(zhǔn)生火，也不準(zhǔn)堆放易燃易爆物品，嚴(yán)禁在倉庫內(nèi)將電線私拉亂接。 倉庫內(nèi)的物品要分類儲(chǔ)放，倉庫內(nèi)保證貨架與主通道有一定的距離，貨物與墻、燈、房頂之間保持安全距離。各類物品要有標(biāo)簽并標(biāo)明品名、規(guī)格、性能、進(jìn)價(jià)。 1物品入庫時(shí)要防止挾帶火種，潮濕的物品不準(zhǔn)入庫。物品堆積時(shí)間較長時(shí)要翻堆清倉，防止物品熾熱產(chǎn)生自燃。 經(jīng)辦理驗(yàn)收手續(xù)進(jìn)倉的物料，必須填制 “ 商品、物料進(jìn)倉驗(yàn)收單 ” ，倉庫據(jù)以記賬。 各部門領(lǐng)用物料，必須填制 “ 領(lǐng)料單 ” 或 “ 內(nèi)部調(diào)撥憑單 ” ，經(jīng)使用部門經(jīng)理簽名，再交倉庫簽字方可領(lǐng)料。嚴(yán)禁白條發(fā)貨，嚴(yán)禁先出貨后補(bǔ)手續(xù)。 倉庫人員應(yīng)定期盤點(diǎn)庫存物資，發(fā)現(xiàn)升溢或損缺， 應(yīng)辦理物資盤盈、盤虧報(bào)告手續(xù)，填制 “ 商品物料盤盈盤虧報(bào)告表 ” ，經(jīng)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)和總經(jīng)理批準(zhǔn)，據(jù)以列帳，并報(bào)財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)和總經(jīng)理各一份。 各項(xiàng)材料、物資均應(yīng)制訂最低儲(chǔ)備量和最高儲(chǔ)備量的定額，由倉管根據(jù)庫存情況及時(shí)向采購人員提出請購計(jì)劃，采購人員根據(jù)請購數(shù)量進(jìn)行訂貨，以控制庫存數(shù)量。如倉庫按最低存量提出請購 ，而采購人員不能按時(shí)到貨，責(zé)任則由采購人員承擔(dān)。 一、盤點(diǎn)范圍及要求 盤點(diǎn)范圍包括：現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)。對盤點(diǎn)期間已收到而尚未辦妥入賬手續(xù)的物資，應(yīng)另行分別存放并予以標(biāo)示。 盤點(diǎn)方式：采用每月盤點(diǎn)和年終盤點(diǎn)。 （ 2）監(jiān)點(diǎn)人：由 各部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)擔(dān)任，負(fù)責(zé)盤點(diǎn)監(jiān)督。 所有盤點(diǎn)都以靜態(tài)盤點(diǎn)為原則，因此盤點(diǎn)開始后應(yīng)停止財(cái)物的進(jìn)出及移動(dòng)。 盤點(diǎn)完畢，盤點(diǎn)人員應(yīng)填制 “ 盤點(diǎn)表 ” ，各責(zé)任人簽字，一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由財(cái)務(wù)部門留存，供核算盤點(diǎn)盈虧金額；第二聯(lián)留存各部門備查。 三、現(xiàn)金盤點(diǎn) 現(xiàn)金盤點(diǎn)：包括現(xiàn)金、銀 行存款、支票等。 盤點(diǎn)人員：出納（盤點(diǎn)人）、會(huì)計(jì)（會(huì)點(diǎn)人）。 盤點(diǎn)前應(yīng)將現(xiàn)金柜封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會(huì)點(diǎn)人和盤點(diǎn)人共同盤點(diǎn)。 四、賬實(shí)不符的處理 賬載數(shù)額如有漏賬、記錯(cuò)、算錯(cuò)、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記帳人員應(yīng)進(jìn)行更正，情況嚴(yán)重者，報(bào) 總經(jīng)理、董事長處理。 財(cái)物管理人員有下列情況，應(yīng)報(bào)總經(jīng)理處理。 附件 —— 采購及供貨管理制度 一、采購程序 各部門需要零星物品購置時(shí)，應(yīng)由該部門組長填寫申購單 → 庫管簽字 → 部門負(fù)責(zé)人簽字 → 總經(jīng)理簽字 → 采購實(shí)施購買。 二、采購方式的確定 對于用量大、消耗快、周轉(zhuǎn)頻繁的原材料，應(yīng)該選擇供貨商送貨的方式。 采購方式上采用 “ 定點(diǎn)、定價(jià)、定時(shí) ” 采購原則。 三、供貨商進(jìn)場程序 供貨商的尋找原則上由采購主管負(fù)責(zé)，總經(jīng)辦主任、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)協(xié)助； 供貨商進(jìn)場首先與總經(jīng)辦主任接洽，總經(jīng)辦主任在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的協(xié)助下（財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)全程參與），談妥相關(guān)合同細(xì)節(jié)（以酒樓合同范本為標(biāo)準(zhǔn)合同格式），經(jīng)總經(jīng)理審查批準(zhǔn)后，由總經(jīng)理出面代表酒樓與供貨商簽定合作協(xié)議。 四、供貨商處罰程序 凡供貨商違反相關(guān)合作條款（送貨不及時(shí)、原材料質(zhì)量問題、拒絕送貨、配合工作不到），到由總助、行政總廚、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、庫管告知辦公室； 辦公室了解事情原委后，由辦公室主任作出處罰決定，開出罰單； 辦公室所開罰單交總經(jīng)理審批； 辦公室 將對供貨商的罰單交財(cái)務(wù)部執(zhí)行，財(cái)務(wù)部在結(jié)算供貨商款項(xiàng)時(shí)按罰單標(biāo)準(zhǔn)予以扣除。財(cái)務(wù)會(huì)負(fù)責(zé)調(diào)價(jià)表格打印、價(jià)格記錄工作并負(fù)責(zé)調(diào)價(jià)表保管。 市場調(diào)查時(shí)間定于每月 日、 日，如恰逢周末，應(yīng)作適當(dāng)順延。董事會(huì)審批后將執(zhí)行價(jià)格以書面形式交財(cái)務(wù)部執(zhí)行。 價(jià)格調(diào)整： 因市場變化情況特殊，供貨商提出價(jià)格調(diào)整要求，首先由供貨商報(bào)總經(jīng)辦主任，總經(jīng)辦主任了解相關(guān)市場情況后與總助，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)碰頭商量定出調(diào)價(jià)草案，再報(bào)總經(jīng)理審批。 六、貨款的支付 貨款的支付應(yīng)盡量不通過采購，若因特殊情況必須經(jīng)過采購時(shí)，須由采購填寫借款單，并由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借款，借款后應(yīng)在 3（次）日內(nèi)報(bào)銷沖帳； 供貨商的貨款支付，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)向總經(jīng)理報(bào)付款計(jì)劃，并在付款前填寫《請款單》經(jīng)總理簽字批準(zhǔn)，方可付款； 雙因特殊原因，未及時(shí)付款的供貨商，由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)進(jìn)行協(xié)調(diào)，必要時(shí)由總經(jīng)辦主任協(xié)助。
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