酒店財務(wù)管理制度匯編-閱讀頁
2025-04-24 08:14本頁面
【正文】 證應(yīng)收賬款金額準確無誤，并及時作好催收工作?！ 【频暌宦刹惶釅馁~準備，發(fā)生的壞賬損失經(jīng)總經(jīng)理審批，然后交董事長或其授權(quán)人審批，酒店財務(wù)會計再進行相應(yīng)的賬務(wù)處理，計入管理費用?！ 【频臧l(fā)生的其他應(yīng)收款應(yīng)及時、準確作賬務(wù)處理，并注意催收，其他應(yīng)收款占用時間應(yīng)自發(fā)生之日起30日內(nèi)收回。 支票、發(fā)票、印鑒管理制度 酒店必須在當?shù)匦抛u較好的銀行開立賬戶，辦理存款、取款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。 支票由出納員保管(放入保險柜)。 對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一起裝訂在當月的憑證內(nèi)，并在銀行存款日記帳中作相應(yīng)登記?！『灠l(fā)支票或其他業(yè)務(wù)需蓋章時，必須由保管人親自蓋章且及時填寫《印章使用登記表》；印章不得隨意借給他人，員工外出辦事需要帶印章時，需填寫《印章使用申請表》否則由此引發(fā)的問題由保管人員負連帶責任。印章移交給非規(guī)定人員，須經(jīng)董事長審批。
負責對本部門內(nèi)部的機構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見。
負責公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等。
參與公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。
負責監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。
1 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
（四）出納職責
建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。
對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實相符?！ 〖訌娋频曦斘锕芾?，定期和不定期組織對本店的實物及貨幣資金進行盤點清查，保證賬實相符。對于員工辭職或調(diào)動，須見員工離職表中庫管員的簽字?！ “匆?guī)定認真編制和及時向股東各方報送會計報表，并進行財務(wù)分析，做到數(shù)據(jù)真實、計算準確、內(nèi)容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當、口徑一致。有權(quán)對給酒店造成損失人員應(yīng)承擔的經(jīng)濟責任提出處理意見?！ 〕黾{員崗位職責 嚴格遵守《財務(wù)管理制度》，按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和保管庫存現(xiàn)金。 (2)不得私自挪用公款，不得用白條抵庫，做到日清月結(jié)，賬實相符?！ ?3)負責督促本店人員的費用報銷和借款歸還，以完結(jié)財務(wù)還款手續(xù)?！ ?6)編制現(xiàn)金及銀行存款日報表，于次日上午12時前上報財務(wù)會計審核確認。賬目必須日清月結(jié)，賬實相符。若有差異應(yīng)及時查明原因，屬于記賬差錯的應(yīng)及時更正?！ ”９苡嘘P(guān)印章、空白支票。使用時應(yīng)填制《支票領(lǐng)用存登記表》，接受財務(wù)會計月終對空白支票的盤點檢查?！ ?2)月終對吧臺剩余發(fā)票進行盤點，并接受財務(wù)會計對發(fā)票盤點檢查。 會計的主要工作職責是：（一）按照國家會計制度的規(guī)定、記賬、復(fù)賬、報賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清楚，按期報賬。（三）妥善保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料。第七條 出納的主要工作職責是：（一）認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度。（三）建立健全現(xiàn)金出納各種賬目，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。（五）積極配合銀行做好對賬、報賬工作。（七）完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管），由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準。(因公司在起步階段,可以定期修正
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