【正文】 貸款公司的貸款發(fā)放和回收要通過銀行機構(gòu)辦理。第三十九條 小額貸款公司應(yīng)按小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)、合作的銀行業(yè)金融機構(gòu)等披露由會計師事務(wù)所審計的財務(wù)報告以及經(jīng)營情況、融資信息、重大事項等內(nèi)容。第四十一條 省政府金融辦將建立小額貸款公司風(fēng)險評價評級制度，定期對小額貸款公司進行綜合評價、風(fēng)險提示，加強指導(dǎo)。小額貸款公司要自覺接受檢查。監(jiān)管檔案應(yīng)包括電子檔案和文本檔案兩部分。文本檔案包括：小額貸款公司籌建、開業(yè)的文檔，公司業(yè)務(wù)報表，公司財務(wù)報表，審計報告，監(jiān)督檢查報告，監(jiān)測評級分析資料，處罰記錄，風(fēng)險處置預(yù)案，省、市金融辦認為應(yīng)保存的文件和記錄。第四十五條 金融辦根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，可以采取下列措施進行現(xiàn)場檢查。進行現(xiàn)場檢查，檢查人員不得少于二人，并應(yīng)出示相關(guān)證件。涉及違法的，移送司法機關(guān)進行處理。第四十七條 小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動等嚴重違法違規(guī)行為的，由有關(guān)部門根據(jù)《非法金融機構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動取締辦法》（國務(wù)院令第247號）等相關(guān)規(guī)定進行查處，追究法律責(zé)任；同時立即取消其經(jīng)營資格。第四十九條 建立社會監(jiān)督機制，充分利用和發(fā)揮社會監(jiān)督力量，加強對小額貸款公司經(jīng)營行為的約束、監(jiān)督，暢通投訴舉報渠道，提高監(jiān)督實效。第五十一條 本辦法自發(fā)布之日起實施。第二條 區(qū)人民政府授權(quán)區(qū)金融服務(wù)辦公室（以下簡稱區(qū)金融辦）負責(zé)小額貸款公司的日常監(jiān)管工作，在省、市金融辦指導(dǎo)和監(jiān)督下，加強對小額貸款公司的監(jiān)管，建立小額貸款公司動態(tài)監(jiān)測系統(tǒng)，及時識別、預(yù)警、處置和防范風(fēng)險。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在區(qū)金融辦，負責(zé)協(xié)調(diào)領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位做好對小額貸款公司業(yè)務(wù)營運的日常綜合監(jiān)管工作。第二章 申辦程序第四條 區(qū)金融辦負責(zé)對小額貸款公司的組建資格進行審查，指導(dǎo)申報單位組織材料，經(jīng)區(qū)人民政府同意并出具初審意見后，報市金融工作局審核及省金融辦審批。第六條 小額貸款公司自設(shè)立起一年內(nèi)無重大違規(guī)違法經(jīng)營記錄的，可增資擴股；增資擴股方案由區(qū)金融辦初審，經(jīng)區(qū)人民政府審批并經(jīng)市金融工作局同意后，報省政府金融辦批準。第八條 小額貸款公司要執(zhí)行國家金融方針政策，在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)，自主經(jīng)營，自負盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險，其合法的經(jīng)營活動受法律保護，不受任何個人和單位的干涉。第十條 小額貸款公司不得委托其他單位和個人代辦貸款業(yè)務(wù)；未經(jīng)允許不得向其他組織、機構(gòu)和經(jīng)營場所派駐業(yè)務(wù)人員從事貸款業(yè)務(wù)；小額貸款公司不得非法集資，不得非法吸收公眾存款，不得帳外經(jīng)營，不得對外擔(dān)保，不得對外投資。小額貸款公司不得向股東及其關(guān)聯(lián)方發(fā)放貸款，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%且貸款余額上限為500萬元。第十二條 小額貸款公司按照市場化原則進行經(jīng)營，貸款利率上限不得超過中國人民銀行公布同期同檔次貸款基準利率的4倍，具體浮動幅度按照市場原則由借貸雙方協(xié)商確定。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。第十四條 小額貸款公司在商業(yè)銀行依法開立基本賬戶后5個工作日內(nèi)，應(yīng)當(dāng)將其開立銀行基本賬戶的銀行名稱、帳號等基本情況向區(qū)金融辦備案。小額貸款公司基本開戶銀行有義務(wù)配合區(qū)金融辦監(jiān)控資金流向，并定期提供相關(guān)資料。第十五條 小額貸款公司應(yīng)建立完善信貸管理制度，建立科學(xué)的授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系，明確貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范，切實加強貸款管理。參照金融企業(yè)的有關(guān)規(guī)定，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計提呆賬準備，資產(chǎn)損失準備金充足率不低于100%。第十七條 小額貸款公司應(yīng)建立規(guī)范的財務(wù)制度。第十八條 小額貸款公司應(yīng)嚴格遵守現(xiàn)金管理規(guī)定，合理使用現(xiàn)金，防止洗錢行為。小額貸款公司要按照當(dāng)年中國人民銀行金融統(tǒng)計制度的規(guī)定，向中國人民銀行惠州市中心支行調(diào)查統(tǒng)計部門報送各項報表及分析說明材料，并按月向區(qū)金融辦提交月度統(tǒng)計表、貸款業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)表和資產(chǎn)損失準備充足率計提情況表；每半年報送利潤表、財務(wù)會計報告；年終上報資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、財務(wù)會計報告、經(jīng)營情況報告等，其中半和財務(wù)會計報告須經(jīng)具有資質(zhì)的中介機構(gòu)審定。根據(jù)“先建立制度、先報送數(shù)據(jù)、后開通查詢用戶”的原則，小額貸款公司接入企業(yè)和個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫后，應(yīng)按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定制定相應(yīng)的管理制度和操作規(guī)程，定期報送相關(guān)數(shù)據(jù)，做到合規(guī)查詢。第二十一條 小額貸款公司建立的信貸管理制度、風(fēng)險控制管理制度、財務(wù)制度、信息披露制度等應(yīng)報區(qū)金融辦審查備案。第二十二條 小額貸款公司嚴禁非法收貸，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有非法收貸行為，將由公安機關(guān)依法給予嚴肅處理。列席小額貸款公司股東會、董事會和審貸會，并享有公司監(jiān)事的其它知情權(quán)。非現(xiàn)場監(jiān)管是在采集、分析、處理小額貸款公司相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營和融資數(shù)據(jù)信息的基礎(chǔ)上，監(jiān)測、評估小額貸款公司資金來源及流向、資產(chǎn)質(zhì)量、內(nèi)控制度、合規(guī)經(jīng)營等情況，根據(jù)評估結(jié)果采取相應(yīng)的風(fēng)險預(yù)警、限期整改、分類監(jiān)管等措施的行為。約見會談可采取臨時和定期約見會談形式，對經(jīng)營管理中可能存在的風(fēng)險和問題予以確認、證實并督促整改。對小額貸款公司的一般性違法違規(guī)行為，區(qū)金融辦可責(zé)令其限期糾正，并及時向市金融局報告。對違法違規(guī)行為的主要負責(zé)人和有關(guān)責(zé)任人員要給予紀律處分。第二十六條 區(qū)金融辦根據(jù)小額貸款公司資產(chǎn)損失準備狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，視情況采取下列監(jiān)管措施：（一）對資產(chǎn)損失準備充足率達到100%，且不良貸款率在5%以下的，可適當(dāng)減少檢查頻率；（二）對資產(chǎn)損失準備充足率降至75％100%（含75％），或不良貸款率在5%15％（含5％）以上的，要加大非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查力度，并督促其限期補充資本、改善資產(chǎn)質(zhì)量；（三）對資產(chǎn)損失準備充足率降至50％75%（含50％），或不良貸款率高于15%（含15％）的，適時報請上級主管部門采取責(zé)令其調(diào)整董事或高級管理人員、停辦部分或所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施；（四）對限期內(nèi)不能實現(xiàn)有效重組、資產(chǎn)損失準備充足率降至50％以下的，報請上級主管部門責(zé)令其撤銷。第二十八條 區(qū)金融辦每年年初與小額貸款公司高級管理人員進行約見會談，討論小額貸款公司的風(fēng)險、糾正問題與控制風(fēng)險的措施以及下一的監(jiān)管工作計劃。必要時，區(qū)金融辦可要求小額貸款公司聘用指定中介機構(gòu)對其進行臨時特殊審計。對擅自越權(quán)審批的機關(guān)及擅自設(shè)立小額貸款公司的組織或個人按照《廣東省小額貸款公司管理辦法（試行）》的有關(guān)規(guī)定進行處理。第五章 工作紀律第三十二條 各級監(jiān)管部門工作人員，應(yīng)當(dāng)忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務(wù)便利牟取不正當(dāng)?shù)睦妫坏迷谛☆~貸款公司中兼任職務(wù)或作為小額貸款公司的股東。第三十四條 各級監(jiān)管部門工作人員，應(yīng)當(dāng)提高辦事效率，確保監(jiān)管時效。第三十六條 本辦法自2011年10月1日起實施，有效期三年。第二條 本辦法所稱的小額貸款公司，是指經(jīng)省政府金融辦批準的由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立的，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款等業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。第四條 小額貸款公司監(jiān)督管理的目標(biāo)是規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，促進其健康發(fā)展，提高行業(yè)競爭力，引導(dǎo)資金流向“三農(nóng)”和中小企業(yè)，防范小額貸款公司出現(xiàn)經(jīng)營風(fēng)險和社會風(fēng)險。第二章 監(jiān)督管理機構(gòu)第六條 省政府金融辦授權(quán)各市金融辦（或相關(guān)監(jiān)管部門，下同）開展小額貸款公司日常業(yè)務(wù)監(jiān)管工作。縣區(qū)監(jiān)管職責(zé)由各市政府根據(jù)實際情況確定。從事監(jiān)督管理工作的人員，應(yīng)當(dāng)具備與其任職相適應(yīng)的專業(yè)知識和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗。第九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會是小額貸款公司行業(yè)的自律組織，負責(zé)支持、配合有關(guān)部門開展小額貸款公司監(jiān)督管理工作。第十一條 省政府金融辦依照遼政發(fā)〔2008〕42號、遼政辦發(fā)〔2008〕81號等有關(guān)文件規(guī)定的條件和程序，審查批準小額貸款公司的籌建、開業(yè)、變更和終止。第十二條 省政府金融辦對小額貸款公司的董事和高級管理人員實行任職資格管理。對全省小額貸款公司的現(xiàn)場檢查工作進行總體安排，根據(jù)小額貸款公司的評級情況和風(fēng)險狀況，確定對其現(xiàn)場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。第十五條 省政府金融辦在規(guī)定的期限內(nèi)，對下列申請事項作出批準或者不批準的書面決定；決定不批準的，應(yīng)當(dāng)說明理由：（一）小額貸款公司的籌建，自收到申請文件之日起60日內(nèi)；（二）小額貸款公司的開業(yè)，自收到申請文件之日起60日內(nèi)；（三）小額貸款公司的變更、終止，自收到申請文件之日起45日內(nèi)；（四）審查董事和高級管理人員的任職資格，自收到申請文件之日起30日內(nèi)。第十七條 省政府金融辦會同省公安廳、省工商局、人民銀行沈陽分行、遼寧銀監(jiān)局、大連銀監(jiān)局等省領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位建立小額貸款公司突發(fā)事件處置制度，及時、有效地組織處置小額貸款公司突發(fā)事件。遼寧省小額貸款公司協(xié)會的章程須報省政府金融辦備案。第二十條 各市金融辦根據(jù)法律法規(guī)和省政府相關(guān)文件規(guī)定，對轄內(nèi)小額貸款公司董事及高級管理人員任職、有關(guān)事項變更進行審核并出具意見，報省政府金融辦審批。第二十二條 各市金融辦根據(jù)省政府金融辦現(xiàn)場檢查工作安排和自身工作需要，對轄內(nèi)小額貸款公司進行現(xiàn)場檢查，并將有關(guān)情況及時報告省政府金融辦。第二十四條 各市金融辦根據(jù)風(fēng)險程度對小額貸款公司進行分類，對高風(fēng)險的小額貸款公司及時發(fā)出預(yù)警信號，督促和指導(dǎo)其制定防范、控制和化解風(fēng)險方案，并對其進行跟蹤監(jiān)控；對不能有效控制和化解風(fēng)險的小額貸款公司，及時提出處置意見，并報各市人民政府和省政府金融辦。一旦有不明用途資金大量流入，及時向小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)通報。第二十七條 財政部門履行財務(wù)管理職責(zé)，加強財務(wù)風(fēng)險監(jiān)管，促進小額貸款公司穩(wěn)健經(jīng)營。第二十九條 遼寧省小額貸款公司協(xié)會在省政府金融辦的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，負責(zé)加強省內(nèi)小額貸款公司間的協(xié)調(diào)和聯(lián)系，規(guī)范行業(yè)經(jīng)營，促進會員自律管理，引導(dǎo)貸款投向，向省政府金融辦反映行業(yè)發(fā)展動態(tài)和需求等。小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。小額貸款公司不得以借款等方式向內(nèi)部或外部集資，不得吸收或變相吸收公眾存款。對于經(jīng)營穩(wěn)健、內(nèi)控制度健全、法人治理嚴謹、人員素質(zhì)較高、考評優(yōu)秀的小額貸款公司，報經(jīng)省政府金融辦批準，可開展新業(yè)務(wù)試點。第三十二條 小額貸款公司發(fā)放貸款，應(yīng)堅持“小額、分散”的原則。小額貸款公司不得向股東發(fā)放貸款，不得跨市經(jīng)營。董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。第三十五條 小額貸款公司要健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理的權(quán)責(zé)及分工協(xié)作關(guān)系，制定必要的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，增強公司治理的有效性。第三十七條 小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行《金融企業(yè)財務(wù)規(guī)則》（財政部令第42號），建立健全財務(wù)會計制度，真實記錄和全面反映業(yè)務(wù)活動和財務(wù)活動，并按要求向小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)報送相關(guān)報表和資料。第三十八條 小額貸款公司在銀行業(yè)金融機構(gòu)開立基本帳戶后5個工作日內(nèi)，應(yīng)將其開戶行的名稱、帳號等信息報小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)備案。小額貸款公司不得進行帳外經(jīng)營。第五章 監(jiān)督管理措施第四十條 金融辦將依據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)，對小額貸款公司風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準備充足率、合規(guī)經(jīng)營等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管，切實履行監(jiān)管職責(zé)和風(fēng)險處置責(zé)任。第四十二條 金融辦定期組織對轄內(nèi)小額貸款公司的現(xiàn)場檢查，每年至少進行一次全面檢查；對于風(fēng)險較大、問題較多的公司，實施重點專項監(jiān)控。第四十三條 金融辦將建立監(jiān)管檔案。電子檔案包括：小額貸款公司基本情況表，申請設(shè)立小額貸款公司主發(fā)起人企業(yè)情況，小額貸款公司籌建、開業(yè)情況匯總，小額貸款公司高管人員培訓(xùn)記錄，小額貸款公司報表匯總。第四十四條 金融辦根據(jù)工作需要，協(xié)調(diào)有關(guān)部門，要求小額貸款公司開戶行提供小額貸款公司資金流向等相關(guān)信息。（一）進入小額貸款公司進行檢查；（二）詢問小額貸款公司的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；（三）查閱、復(fù)制小額貸款公司與檢查事項有關(guān)的文件、資料，對可能被轉(zhuǎn)移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；（四）檢查小額貸款公司運用電子計算機管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)。第四十六條 小額貸款公司有下列違規(guī)情形之一，由各市金融辦采取約見高管談話、質(zhì)詢、警告等監(jiān)管措施，督促其整改；情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，由省政府金融辦采取責(zé)令停辦業(yè)務(wù)、取消高管人員任職資格等監(jiān)管措施，直至取消其經(jīng)營資格。（一）違反規(guī)定對變更事項不報批的；（二）違反利率管理規(guī)定的；（三）違反資金來源規(guī)定的；（四）違反規(guī)定進行現(xiàn)金交易的；（五）違反規(guī)定進行帳外經(jīng)營的；（六）未經(jīng)批準擅自開辦新業(yè)務(wù)的；（七）拒絕或阻礙監(jiān)管部門監(jiān)督檢查的；（八）不按規(guī)定上報報表、有關(guān)資料的；（九）公司規(guī)章制度不健全、經(jīng)營場所不合要求的；（十）業(yè)務(wù)開展不規(guī)范的；（十一）提供虛假或者隱瞞重要事實的財務(wù)會計報告、統(tǒng)計報表的；（十二）抽逃或變相抽逃資本金的；（十三）違反小額貸款公司監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他情形的。第四十八條 未經(jīng)省政府金融辦批準，擅自設(shè)立的小額貸款公司，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)予以處罰；對擅自越權(quán)審批的機關(guān)予以公開曝光；對擅自設(shè)立小額貸款公司的組織或個人，實施終生禁入小額貸款公司領(lǐng)域的處罰。第六章 附則第五十條 本辦法由省政府金融辦負責(zé)解釋。