企業(yè)出納工作內(nèi)容-閱讀頁
2024-11-15 23:45本頁面
【正文】 對非現(xiàn)金結(jié)算方式的業(yè)務(wù)，按照報賬員填寫的業(yè)務(wù)單位、開戶銀行和賬號與受理員開據(jù)的付款通知書逐一核對，核對無誤后及時通知銀行付款。（5）每天上午、下午下班前將分單位、按順序整理好的原始憑證分別存放，同時整理好網(wǎng)銀回單，每天下班前將審核后的記賬憑證及時登賬，每周打印出記賬憑證，同原始憑證放在一起按順序整理后辦理移接交。（7）每月8日前，根據(jù)工資管理員轉(zhuǎn)入的工資發(fā)放子系統(tǒng)憑證，由受理員核對審核后生成子系統(tǒng)單據(jù)，并開具由會計核算中心專門制作的一式四聯(lián)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬付款通知單，復(fù)核員將各單位工資單與機(jī)內(nèi)單據(jù)進(jìn)行核對無誤后，將款及時轉(zhuǎn)入會計核算中心過度賬戶，再由中心根據(jù)各單位在不同銀行的開戶，將相應(yīng)的款項轉(zhuǎn)入各銀行?，F(xiàn)行復(fù)核工作存在的缺陷：（1）整個工作中，用于復(fù)核業(yè)務(wù)的時間相對較少，大部分的時間都用在打印記賬憑證和網(wǎng)銀回單及原始憑證的多次重復(fù)順號整理。（3）有時受理科與復(fù)核科的政策理解及把握難以統(tǒng)一，有待以后的進(jìn)一步溝通。第四篇：出納工作內(nèi)容初當(dāng)出納崗位認(rèn)知|現(xiàn)金管理|銀行賬戶|票據(jù)結(jié)算|報銷核算|外匯業(yè)務(wù) 崗位認(rèn)知MORE出納工作內(nèi)容及流程出納工作由他人暫時接替如何交接 出納的日常工作內(nèi)容 出納的收款程序 出納送存現(xiàn)金的流程 備用金的管理制度 出納管理現(xiàn)金的方法 出納送存現(xiàn)金的流程銀行賬戶 MORE如何變更資本項目外匯賬戶 外匯賬戶的開設(shè)和年檢 撤銷銀行賬戶所需的資料 。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項收付。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。嚴(yán)格控制簽空白支票。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。（3）認(rèn)真登日記帳，保證日清月結(jié)?，F(xiàn)金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達(dá)帳款，要及時查詢。（4）保管庫存現(xiàn)金，保管有價證券。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時辦理銷售款項的結(jié)算，催收銷售貨款。
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