現(xiàn)金收付流程與清分整點規(guī)范-閱讀頁
2024-11-15 05:22本頁面
【正文】 （銷售會計開具的發(fā)票）收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證工資及固定資產(chǎn)崗（水電費、代收款項）管理費用崗（其他應(yīng)收款）銷售核算崗（貨款）成本核算崗（加工費、材料款）注：（1）原則上只有收到現(xiàn)金才能開具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時需開具收據(jù)的，核實收據(jù)上已寫有“轉(zhuǎn)賬”字樣，后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會計崗位。付現(xiàn)（1）費用報銷審核各會計崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→將記賬憑證及時傳主管崗復(fù)核（2）人工費、福利費發(fā)放憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎金等款項）——→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證現(xiàn)金存取及保管每天上午按用款計劃開具現(xiàn)金支票（或憑建行存折）提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金——→及時盤點現(xiàn)金——→下午3：30視庫存現(xiàn)金余額送存銀行 注：（1）下午下班后，現(xiàn)金庫存應(yīng)在限額內(nèi)。管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時與計算機賬核對余額。該類交易往往金額較大，存在一定的風(fēng)險隱患，一旦單據(jù)由于密碼掛失、法院扣劃、虛存資金被通兌支取或其他非正常原因而無法正常支取，及有可能造成資金損失。為規(guī)范前臺操作，防范操作風(fēng)險，現(xiàn)根據(jù)各種賬戶的交易情況，分別對各種情況應(yīng)正確使用的交易及有關(guān)事項明確如下：一、付款方為銀行卡（不含理財卡）：啟用“5106銀行卡轉(zhuǎn)賬”交易。（不含理財卡內(nèi)定期子賬戶）：1）轉(zhuǎn)入定期一本通存折時啟用“1622一本通續(xù)存”交易； 2）轉(zhuǎn)開儲蓄存單（特種儲蓄存單）/儲蓄存折時啟用“1631個人定期存款開戶”交易。：啟用“5106銀行卡轉(zhuǎn)賬”交易。：啟用“1123活期一本通支取”交易。3）轉(zhuǎn)賬存入通知存款一戶通時，啟用“1632定期續(xù)存”交易。三、付款方為定期（不含理財卡內(nèi)定期子賬戶）：1）定期一本通存折轉(zhuǎn)入銀行卡時，啟用“1623定期一本通支取”交易；2）儲蓄存單（特種儲蓄存單）/儲蓄存折轉(zhuǎn)入銀行卡時啟用“1633定期存折支取”交易。（不含理財卡內(nèi)定期子賬戶）：1）轉(zhuǎn)入定期一本通賬戶或轉(zhuǎn)開與轉(zhuǎn)出定期賬戶同一客戶編號名下儲蓄存單（或特種儲蓄存單）時，啟用“1635個人定期轉(zhuǎn)定期存款”交易。3）轉(zhuǎn)賬存入一戶通時啟用“1623定期一本通支取”交易。2）儲蓄存單（特種儲蓄存單）/儲蓄存折轉(zhuǎn)入內(nèi)部賬時啟用“1633定期存折支取”交易。：啟用“1122活期一本通續(xù)存”交易。3）轉(zhuǎn)賬存入一戶通時，啟用“1632定期續(xù)存”交易。啟用5306時，先打印存款憑條，后打印取款憑條；啟用5106時打印轉(zhuǎn)帳憑條；理財卡內(nèi)定期子賬戶轉(zhuǎn)卡外銀行卡時轉(zhuǎn)帳金額為本息合計數(shù)。理財卡內(nèi)定期子賬戶轉(zhuǎn)卡外活期時轉(zhuǎn)帳金額為本息合計數(shù)。轉(zhuǎn)入賬戶的開戶日為轉(zhuǎn)帳當(dāng)日。六、收款方為理財卡內(nèi)定期子賬戶，啟用“5306理財卡轉(zhuǎn)賬—卡外轉(zhuǎn)卡內(nèi)”交易。七、“1635定期轉(zhuǎn)定期”辦理轉(zhuǎn)賬存款的同時加現(xiàn)金轉(zhuǎn)存的注意事項系統(tǒng)支持轉(zhuǎn)出賬戶的銷戶或部分支取后本金轉(zhuǎn)存、本息合計轉(zhuǎn)存、本息合計加現(xiàn)金轉(zhuǎn)存、以及部分金額轉(zhuǎn)存的業(yè)務(wù)。“部提存單存折印刷號”欄位：為銷戶賬戶是存單且部提時，此欄位要輸入剩余金額新打印新存單的憑證號碼?！靶麓鎲未嬲塾∷⑻枴睓谖唬狠斎胄麻_賬戶的存單憑證號碼。如遇轉(zhuǎn)賬交易不能滿足業(yè)務(wù)（如定期一本通支取后購買保險繳納保險費等）需要，必須先轉(zhuǎn)入客戶名下的活期賬戶，不得轉(zhuǎn)入他人名下賬戶進(jìn)行過渡。特別鳴謝為本期欄目提供資料的連云港分行，希望各行積極提供資料，為全省網(wǎng)點做
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