【正文】 第七章 項目組織與管理 第七章 項目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 組織機(jī)構(gòu) 本項目 為既有法人項目，按現(xiàn)代企業(yè)管理方式運作，項目的最高決策和監(jiān)督機(jī)構(gòu)為 董 事會、監(jiān)事會 ， 董 事會由投資各方構(gòu)成。 職能劃分 董 事會 ：決定項目建設(shè)和建設(shè)資金等重大事項，審議 公司財務(wù)報告和工作報告，決定 公司 主要負(fù)責(zé)人任免。 綜合管理部：負(fù)責(zé)公司日常事務(wù)管理、財務(wù)管理、核算、監(jiān)督。 技術(shù)服務(wù)部：制定各項技術(shù)操作規(guī)程，組織生產(chǎn)技術(shù)經(jīng)驗交流、技術(shù)培訓(xùn)，認(rèn)真按計劃組織生產(chǎn)，貫徹落實生產(chǎn)技術(shù)。即以 廣東農(nóng)貿(mào) 市場 肉山羊 收購 公司以及全國知名 肉山羊 加工企業(yè)為依托，發(fā)展 肉 山羊 養(yǎng)殖。 26 第七章 項目組織與管理 勞動定員 勞動定員根據(jù)企業(yè)運行功能及工序定額情況，全廠職工人數(shù)定編為 60 人 ， 其中技術(shù)人員 5 人，管理人員 5 人，飼養(yǎng)人員 50 人。 勞動定員表 表 71 序號 部 門 工人 技術(shù)人員 管理人員 合 計 1 經(jīng)理 1 1 2 綜合管理部 2 2 3 經(jīng)營服務(wù)部 2 2 4 技術(shù)服務(wù)部 5 5 5 飼養(yǎng) 人員 50 50 合 計 50 5 5 60 經(jīng)營管理措施 加強領(lǐng)導(dǎo) 成立由 公司 董事長 擔(dān)任組長，由財政局以及農(nóng)業(yè)開發(fā)辦等有關(guān)部門參加的項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。 明確責(zé)任 項目建設(shè)由 董事長 作為 第一責(zé)任人， 公司其他管理人員 為直接責(zé)任人，各有關(guān)部門要從自己的職能出發(fā)，承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任，并做到各盡其職，各負(fù)其責(zé)，搞好協(xié)調(diào)配合。要牢固樹立“質(zhì)量第一”的思想，嚴(yán)格把住各環(huán)節(jié)的質(zhì)量27 第七章 項目組織與管理 關(guān)。 搞好項目建設(shè)的監(jiān)督檢查和竣工驗收 項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組立項、籌建和施工要層層把關(guān)，各執(zhí)法執(zhí)紀(jì)和質(zhì)量監(jiān)督部門要做好本職工作，并做到記錄準(zhǔn)確、資料齊全、搞好建檔 ，嚴(yán)格桉照上級批準(zhǔn)的立項要求保質(zhì)保量完成建設(shè)任務(wù)。 勞動安全、衛(wèi)生與消防 勞動安全 項目建設(shè)單位將嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)勞動保障法律、法規(guī)和規(guī)定，職工上崗前進(jìn)行職業(yè)培訓(xùn)及安全教育。 衛(wèi)生 按照國家有關(guān)動物防疫和 畜產(chǎn)品安全法律、法規(guī)、規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)的要求，建立健全免疫、用藥、檢疫、消毒、疫情監(jiān)測等一系列規(guī)章制度和技術(shù)操作規(guī)程，嚴(yán)格按照無特定疫病的理念和要求，建立完善的防疫與用藥檔案，實行規(guī)范化運作。總平面設(shè)計根據(jù)廠區(qū)實際28 第七章 項目組織與管理 情況，盡量加大各建筑物間距離，以滿足防火要求。室內(nèi)配備足量消火栓及干粉滅火器，火災(zāi)自動報警系統(tǒng)和就地啟動消防水泵設(shè)施。 土建工程費，包括 羊舍 、飼草料庫房、飼養(yǎng)人員值班室、青貯窖、開放式貯草棚等建設(shè)，按當(dāng)?shù)亟ㄖこ痰膶嶋H造價估算。 前期工作費按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 預(yù)備費只計基本預(yù)備費，按工程費用和工程建設(shè)其他費用之和的 4％估算，不計漲價預(yù)備費。 流動資金：按分項估算法估算，并確定流動資金最低需要量。 建設(shè)投資 (1)土建工程總投資 176 萬元，詳見附表 21：土建工程投資明細(xì)表。 (3)設(shè)備安裝工程費 萬元，為設(shè)備購置費的 8％。詳見附表 2。 (6)建設(shè)投資（不含建設(shè)期利息） 萬元。 (7)建設(shè)期利息：本項目建設(shè)期利息估算值為 0 萬元。詳見附表 3：流動資金估算表。詳見附表 4：資金籌措與使用計劃表。 自籌資金及來源：自籌資金 262 萬元。 資金使用和管理 財政資金使用和管理 使用范圍： 用于土建工程、設(shè)備購置、工程建設(shè)其他費用、科技投資、種山羊購置。31 第八章 投資估算與資金來源 嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)、會計制度管理規(guī)定使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。 自籌資金的使用和管理 使用范圍： 用于土建工程、設(shè)備購置、安裝 工程、工程建設(shè)其他費用、預(yù)備費、科技投資、種絨山羊購置以及流動資金。按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)、會計制度管理，按規(guī)定用途使用資金，嚴(yán)禁擠占挪用。 綜合分析和計算項目的總投資、定員、生產(chǎn)成本、利潤及財務(wù)內(nèi)部收益等技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)和指標(biāo)。 本項目計算期 10 年，其中建設(shè)期 1 年，生產(chǎn)期 9 年（含 1年投產(chǎn)期）。 稅收政策 按現(xiàn)行政策，對養(yǎng)殖業(yè)實行免稅。 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 銷售（營業(yè)）收入 本項目正常生產(chǎn)期內(nèi)，年銷售收入 萬元（第 3 年）。 銷售（營業(yè)）稅金及附加 本項目正常生產(chǎn)期內(nèi)年銷售（營業(yè)）稅金及附加 0 萬元。 項目總成本估算 正常年份，該項目總成本費用為 萬元，其中固定成本為 萬元，可變成本 萬元 (以第三年為例 ) 。 詳見附表 5。 投資利潤率：利潤總額247。 財務(wù)內(nèi)部收益率為 ％。 不確定性分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析 盈虧平衡分析：以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點（ BEP），其計算公式如下（以下指標(biāo)均為正常生產(chǎn)期內(nèi)平均值）； BEP＝年固定成本費用247。（ － 0－ ） 100％＝ ％ 盈虧平衡時銷售收入： EP＝ ％ ＝ 萬元。 盈虧平衡圖 9— 1 敏感性分析 在固定資產(chǎn)投資、產(chǎn)品售價、經(jīng)營成本等不確定因素變化的情況下，分別對項目財務(wù)內(nèi)部收益率進(jìn)行單因素敏感性分析。 敏感性分析表 營業(yè)收入和成本 (萬元 ) 300 240 150 90 120 60 180 30 270 210 10 70 20 30 50 40 100 60 80 90 生產(chǎn)能力利用率 % 0 35 第九章 財務(wù)評價 表 9－ 1 序號 敏感性因素 變化率（％） 內(nèi)部收益率（％） 敏感度系數(shù) 基本方案 1 銷售 價格 10％ 10％ 2 固定資產(chǎn)投資 10％ 10％ 3 經(jīng)營成本 10％ 10％ 根據(jù)敏感性分析表繪制敏感性分析圖 詳見敏感性分析圖 9—2。 財務(wù)評價結(jié)論 通過對本項目財務(wù)計價結(jié)果的 分析，項目經(jīng)濟(jì)效益較高的，項目各項經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均高于同類企業(yè)效益水平，并且有一定的抗風(fēng)險能力。37 第十章 社會效益分析 第十章 社會效益分析 社會評價基本結(jié)論 該項目有利于調(diào)整養(yǎng)殖業(yè)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)副產(chǎn)品附加值 ， 帶動全州縣的農(nóng)民山羊養(yǎng)殖 ，實現(xiàn) 農(nóng)民 增收。 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 山羊 養(yǎng)殖 是發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的主 要 產(chǎn)業(yè) 之一 。為了推動山羊業(yè)發(fā)展，必須因地制宜，調(diào)整布局，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展優(yōu)質(zhì)良種山羊，將過去的山羊養(yǎng)殖向質(zhì)量型、品牌型轉(zhuǎn)變，才能實現(xiàn)高效益，才能適應(yīng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性的調(diào)整和發(fā)展高效農(nóng)業(yè)的需要。 而本項目運行公司 產(chǎn)業(yè)化 模式 ，通過這樣的運行模式 ，能夠促使 全州 縣 山羊產(chǎn)業(yè)市場化、組織化程度明顯提高。同時38 第十章 社會效益分析 又可帶動飼料工業(yè)、畜產(chǎn)品加工業(yè)、交通運輸業(yè)等一系列相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，形成完整的產(chǎn)業(yè)化鏈條。 輻射帶動能力分析 帶動基地 通過本項目的示范作用，可帶動周邊養(yǎng)殖戶進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)模化生產(chǎn)，提高市場競爭力。 帶動農(nóng)戶 通過本項目的運營，帶動當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民 發(fā)展山羊養(yǎng)殖 ， 間接 帶動農(nóng)戶 100 多 戶， 400 人種植飼草 。 農(nóng)業(yè)增效 優(yōu)質(zhì)山羊的養(yǎng)殖，將促進(jìn)種植業(yè)、運輸業(yè)、飼料業(yè)和其他商貿(mào)、服務(wù)的發(fā)展，使農(nóng)業(yè)走上良性循環(huán)發(fā)展軌道。39 附錄 附 錄 一、 附表： 附表 1：可研報告編寫人員基本情況表 附表 2：建設(shè)投資估算表 附表 21：土建工程投資明細(xì)表 附表 22：設(shè)備投資明細(xì)表 附表 23：科技投資明細(xì)表 附表 3：流動資金估算表（加工及部分種養(yǎng)項目用） 附表 4：資金籌措與使用計劃表 附表 5：總成本費用估算表 附表 51：單位產(chǎn)品成本估算表 附表 6：固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 附表 7：利潤及利潤分配表 附表 71：銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金及附加和增值稅估算表 附表 8：項目投資現(xiàn)金流量 表 附表 9：財政資金使用明細(xì)表 附表 10：財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表 二、附圖： 1. 場（廠）址地理位置圖 2. 羊舍總平面布置圖 40 附錄 三、附件： 附件 1：項目單位營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件 附件 2： 20xx 年財務(wù)審計報告 附件 3：環(huán)保部門審批意見 附件 4：自籌資金來源證明材料 附件 5：加工、流通項目的土地使用證，種養(yǎng)項目的土地使用證或租賃合同 附件 6：由社會中介機(jī)構(gòu)出具項目單位近兩年財務(wù)審計報告 附表 2 建設(shè)投資估算表 單位：萬元 序號 項目 估算價值 比例（％） 建筑工程費 設(shè)備購置費 安裝工程 費 其它費用 合計 1 工程費用 176 23 主體工程 羊舍 飼草料庫房 40 40 飼養(yǎng)人員值班室 16 16 輔助工程 青貯窖 開放式貯草棚 9 9 運動場 水 井 1 1 糞便及污水處理池 20 20 配套設(shè)備 23 2 工程建設(shè)其他費用 前期工作費 41 附錄 建設(shè)單位管理費 勘察設(shè)計費 工程監(jiān)理費 招標(biāo) 服務(wù)費 環(huán)評費 工程保險費 3 預(yù)備費 基本預(yù)備費 漲價預(yù)備費 4 其他費用 5 建設(shè)投資合計 176 23 100 比例（％） 100 附表 21 土建工程投資明細(xì)表 序號 項目 建設(shè)性質(zhì) 建設(shè)面積 （平方米） 單位造價 （元 /平方米） 投資額 （萬元） 其中：財政資金（萬元） 備注 1 主體工程 羊舍 新建 2520 300 39 飼草料庫房 新建 1000 400 40 15 飼養(yǎng)人員值班室 新建 200 800 16 8 2 輔助工程 新建 8 青貯窖 新建 300 150 4 開放式貯草棚 新建 3000 30 9 運動場 新建 3000 33 水 井 新建 1 眼 8000 1 1 糞便及污水處理 池 新建 200 1000 20 2 合計 176 60 注 :備注欄主要填列結(jié)構(gòu)型式 ,如砼結(jié)構(gòu)、磚混結(jié)構(gòu)、鋼架結(jié)構(gòu)大棚或簡易結(jié)構(gòu)大棚等