【正文】 工程量相比較，使各項(xiàng)數(shù)據(jù)之間、數(shù)量與實(shí)際之間能互相印證和銜接。二是在建立審計(jì)項(xiàng)目電子化檔案上有所創(chuàng)新。三、存在的問題通過科室人員共同分析討論，我們發(fā)現(xiàn)工作中存在有三個(gè)問題：一是綜合性審計(jì)人才缺乏。在審計(jì)實(shí)踐中可以看出，部分被審單位“屢審屢犯”問題比較突出，甚至“老毛病”未改，又添“新毛病”。（二）2016年工作打算：一是繼續(xù)把握好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系，不斷規(guī)范審計(jì)行為，提高審計(jì)質(zhì)量，充分發(fā)揮審計(jì)職能；二是進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)程序，不斷提高審計(jì)意見和建議的可操作性，擴(kuò)大審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化和使用；三是完成漯河市廣源公路勘察設(shè)計(jì)院、漯河市信運(yùn)監(jiān)理咨詢有限公司以及河南誠達(dá)公路工程檢測有限公司2015財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)；四是完成源匯區(qū)公路局2015公路專項(xiàng)資金收支情況的審計(jì)調(diào)查；五是完成已審項(xiàng)目的后續(xù)審計(jì)工作，督促被審單位積極整改，審計(jì)結(jié)論整改率達(dá)到90%以上，審計(jì)意見采納率達(dá)到100%；六是歸納、整理、裝訂審計(jì)檔案資料；七是完成審計(jì)報(bào)表的編制、匯總以及上報(bào)工作； 八是積極參加省局各種培訓(xùn)學(xué)習(xí)活動(dòng)。通過溝通,較為詳細(xì)的了解被審單位可能存在問題的環(huán)節(jié),發(fā)現(xiàn)重點(diǎn)審計(jì)事項(xiàng)和審計(jì)方向,避免由于信息不對(duì)稱而被誤導(dǎo)或出現(xiàn)審計(jì)失誤,達(dá)到既揭示了問題,又得到被審單位認(rèn)可的雙贏局面。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了工作中必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重,愚監(jiān)督與服務(wù)之中。三是更加注重內(nèi)部審計(jì)的隊(duì)伍建設(shè)和制度建設(shè)。四是更加注重審計(jì)質(zhì)量保證。包括人力資源、審計(jì)對(duì)象、技術(shù)資源、社會(huì)資源。包括審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化、宣傳和規(guī)范。不斷提高審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和審計(jì)技能；不斷健全和完善內(nèi)審各項(xiàng)制度并有效執(zhí)行。按規(guī)定審計(jì)結(jié)論下發(fā)后要求被審單位90日內(nèi)整改完畢，在時(shí)間過半時(shí)，再向被審單位下發(fā)督查通知，檢查其整改進(jìn)度。始終以“項(xiàng)項(xiàng)工作爭一流，重點(diǎn)工作有突破，整體工作上臺(tái)階”為目標(biāo)，穩(wěn)步推進(jìn)科室的各項(xiàng)工作，通過科室人員的共同努力，圓滿完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。一、上半年財(cái)審工作完成情況(一)狠抓基礎(chǔ)建設(shè)，努力打造優(yōu)良的國土資源財(cái)會(huì)團(tuán)隊(duì)強(qiáng)化崗位職責(zé)，增強(qiáng)工作的責(zé)任性。努力做到財(cái)務(wù)工作“管理全覆蓋、責(zé)任全落實(shí)、過程全控制”。結(jié)合國土財(cái)務(wù)工作的特點(diǎn)，不斷地細(xì)化、完善工作流程，做到既方便對(duì)內(nèi)對(duì)外業(yè)務(wù)辦理，又更加明確職責(zé)。針對(duì)財(cái)務(wù)運(yùn)行中的新情況，新問題，會(huì)同局監(jiān)察等部門共同分析財(cái)務(wù)收支執(zhí)行中存在的問題，研究探索進(jìn)一步加強(qiáng)管理的措施。重視檔案建設(shè)，切實(shí)完成了國土?xí)?jì)檔案的整理歸檔工作。既實(shí)現(xiàn)了國土?xí)?jì)檔案的規(guī)范化，又保證了國土?xí)?jì)檔案資料的完整延續(xù)。今年來，我局先后獲得2008全省國土系統(tǒng)財(cái)務(wù)管理先進(jìn)集體、20072008全縣會(huì)計(jì)統(tǒng)管工作先進(jìn)單位等榮譽(yù)。今年1月份，全系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)非稅收入389萬元，完成任務(wù)的22%。%。積極爭取落實(shí)專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。貫徹落實(shí)各級(jí)關(guān)于厲行節(jié)約的各項(xiàng)規(guī)定，對(duì)部門預(yù)算的各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)化和分解，采取切實(shí)措施，努力壓減業(yè)務(wù)招待費(fèi)、公務(wù)用水電費(fèi)、車輛運(yùn)行費(fèi)，爭取較上年有較大減少。上半年，協(xié)調(diào)并配合審計(jì)單位完成了新店、馬塘土地整理項(xiàng)目的決算審計(jì)工作。主動(dòng)配合做好儲(chǔ)備專項(xiàng)融資工作，取得了階段性成果。有力支持了退城進(jìn)區(qū)項(xiàng)目的順利推進(jìn)。國土局內(nèi)部各部門以及財(cái)政、審計(jì)等單位密切配合，整體聯(lián)動(dòng)。一是深入細(xì)致的完成了土地出讓金和土地復(fù)墾整理開發(fā)資金的前期自查準(zhǔn)備工作。完成資產(chǎn)年檢清查工作。積極行動(dòng)，認(rèn)真開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作。圓滿完成了自查自糾階段的所有工作。但是也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：一是全系統(tǒng)增收節(jié)支的壓力巨大。這就要求一方面積極尋求和擴(kuò)大國土事業(yè)經(jīng)費(fèi)供給的新渠道，另一方面，要切實(shí)大力壓縮一般性公用經(jīng)費(fèi)開支，真正將有限的資金用在刀刃上。第三、公務(wù)接待要認(rèn)真履行申請(qǐng)、審批程序，嚴(yán)格控制公務(wù)接待的次數(shù)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)模，進(jìn)一步細(xì)化完善國土系統(tǒng)公務(wù)接待管理細(xì)則，并真正執(zhí)行到位?，F(xiàn)在的財(cái)務(wù)工作不是簡單的收收支支、記帳算帳的財(cái)務(wù)，而是分析、研究、預(yù)測的財(cái)務(wù)。因此一方面要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)職財(cái)會(huì)人員的再教育，不斷提升工作能力。二、下半年的工作思路下半年，財(cái)審工作將繼續(xù)緊扣全年工作目標(biāo)不放松，自我加壓，負(fù)重拼搏，努力再創(chuàng)新業(yè)績。一是年底前完成系統(tǒng)內(nèi)各單位往來性資金的清理工作，并實(shí)行往來資金清理工作制度，努力抓資金出實(shí)效。三是著眼于財(cái)會(huì)人員自身素質(zhì)的提高，按年初計(jì)劃對(duì)所屬單位兼職財(cái)會(huì)人員進(jìn)行必要的法律法規(guī)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。一是及早調(diào)研，為編制2010部門預(yù)算做好充分的準(zhǔn)備工作。三是努力提高國土專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)的保障力度。(三)加強(qiáng)過程監(jiān)控，在依法理財(cái)上再提高。二是根據(jù)國家審計(jì)署上海特派辦專項(xiàng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題和提出的要求，對(duì)我們現(xiàn)行的復(fù)墾專項(xiàng)資金管理辦法進(jìn)行深入的分析，查找工作中的盲點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，切實(shí)加以完善。