【正文】 盤點(diǎn)的程序，對(duì)違反發(fā)料原則造成物資失效、霉變、大料小用、優(yōu)材劣用以及差錯(cuò)等損失，保管人員承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。保管人員應(yīng)嚴(yán)格遵守先辦理領(lǐng)料手續(xù)后出貨的原則，嚴(yán)禁先出貨后補(bǔ)辦手續(xù)和白條發(fā)貨。各種物資材料的轉(zhuǎn)讓和外售時(shí)，需經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理審批，（經(jīng)辦人按購入物資成本，（含運(yùn)費(fèi)，采購費(fèi)用等）另加管理費(fèi)，進(jìn)行對(duì)外報(bào)價(jià)），倉庫保管人員憑財(cái)務(wù)部收款憑證，方可辦理出庫手。生產(chǎn)用原料、勞動(dòng)工具、維護(hù)材料（包括設(shè)備配件等）的領(lǐng)用部門負(fù)責(zé)人審批，領(lǐng)用后作登記管理，工具采用交舊領(lǐng)新制。所有發(fā)料憑證、原始單據(jù)應(yīng)由保管人員妥善保管，按月裝訂，發(fā)料憑證、原始單要按財(cái)務(wù)制度的保管時(shí)間和銷毀程序辦理，不可丟失，否則，應(yīng)承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。退庫時(shí)，物資必須完好，物資退庫單與原領(lǐng)料單內(nèi)容要相同，物資退庫時(shí)保管員要認(rèn)真進(jìn)行驗(yàn)收，因物資質(zhì)量不合格退庫，必須進(jìn)行技術(shù)鑒定，出示有充分?jǐn)?shù)據(jù)的檢查證明方能退庫，以便與生產(chǎn)廠家交涉退貨。1嚴(yán)禁將物資借給外單位（個(gè)人）使用，違者罰款500元，同時(shí)追回外借物資，追回物資磨損、損壞的，由責(zé)任人按價(jià)賠償。固定資產(chǎn)核算管理細(xì)則為了加強(qiáng)對(duì)公司所屬固定資產(chǎn)的管理，使固定資產(chǎn)的管理工作規(guī)范化。本規(guī)則中的固定資產(chǎn)是指凡是用于生產(chǎn)經(jīng)營管理中，使用在一年以上的設(shè)備、器具、車輛、電腦等資產(chǎn)。由使用部門提出使用申請(qǐng)，交公司行政部門辦理有關(guān)審批手續(xù)，統(tǒng)一采購。經(jīng)常性（中，小修理）修理費(fèi)做入當(dāng)期損益，大修理費(fèi)用可按計(jì)劃采用預(yù)提或待攤的方法，計(jì)入當(dāng)期損益。月份內(nèi)開始使用的固定資產(chǎn)，下月起計(jì)提折舊，月份或停用的固定資產(chǎn)，下月起停止計(jì)提折舊。3．固定資產(chǎn)的凈殘值率為原價(jià)的3%。5．折舊方法采用平均年限法。公司對(duì)固定資產(chǎn)應(yīng)建立卡片，按部門和使用人編號(hào)登記。按固定資產(chǎn)的名稱、規(guī)格分別建立管理檔案。同時(shí)，行政部負(fù)責(zé)公司公共使用的資產(chǎn)（如復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、筆記本電腦等）的日常管理工作。3．行政部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)登記固定資產(chǎn)帳務(wù)，定期或不定期組織對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，以核對(duì)帳面資產(chǎn)與實(shí)際資產(chǎn)是否相符，如有盤盈、盤虧，查明原因，提出處理報(bào)告，作出相應(yīng)處理。固定資產(chǎn)使用1．屬于個(gè)人專用的資產(chǎn)。為了延長固定資產(chǎn)的使用壽命，公司員工應(yīng)在下班或外出辦事時(shí)將自己所用機(jī)器關(guān)閉，如發(fā)現(xiàn)未關(guān)機(jī)次數(shù)過多（一周超過兩天），公司可以對(duì)使用人給予一定的處罰。2．公用辦公設(shè)備，如電腦、復(fù)印機(jī)、打印機(jī)、傳真機(jī)、服務(wù)器、筆記本電腦、掃描儀等。行政部在提供服務(wù)時(shí)，必須在“XX設(shè)備使用記錄”上進(jìn)行登記，注明使用項(xiàng)目、數(shù)量等事項(xiàng)，并經(jīng)使用人簽字認(rèn)可。攜帶其他的固定資產(chǎn)出公司，如維修，會(huì)議，舉辦活動(dòng)，必須經(jīng)行政部批準(zhǔn)。4．行政部有權(quán)對(duì)資產(chǎn)使用情況進(jìn)行審查，對(duì)違反本條款規(guī)定的員工，處以100—400元的罰款，具體金額根據(jù)實(shí)際情況由行政部確定。（1）同一部門個(gè)人專用資產(chǎn)之間的調(diào)配，因崗位職責(zé)發(fā)生變化，需要將一個(gè)員工專用的資產(chǎn)，調(diào)配到另一個(gè)員工使用時(shí)，有 本人提出申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后，行政部給轉(zhuǎn)出資產(chǎn)的員工辦理資產(chǎn)入庫手續(xù)，證明該員工已經(jīng)退還資產(chǎn)，同時(shí)給接受資產(chǎn)的員工辦理資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)。交接表、出庫單、入庫單一并轉(zhuǎn)到行政部，以便進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理。七、本細(xì)則由行政部負(fù)責(zé)解釋。一、采購部門的劃分：與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的材料、其他耗材、低值易耗品、修理用備品備件等由生產(chǎn)管理課資材負(fù)責(zé)采購。二、采購、入庫、報(bào)帳過程：生產(chǎn)用原輔材料由生產(chǎn)部生產(chǎn)計(jì)劃擔(dān)當(dāng)編制《采購計(jì)劃》，批準(zhǔn)后由生產(chǎn)部采購人員按計(jì)劃要求采購；辦公用品、勞保用品、及低值易耗品、備品備件等由使用部門填寫《購入申請(qǐng)單》、行政部采購人員受理后進(jìn)行審批，待批準(zhǔn)后由采購人員負(fù)責(zé)采購。然后報(bào)部門、公司批準(zhǔn)后進(jìn)行采購。采購人員采購過程中在滿足使用要求，保證質(zhì)量的前提條件下，要進(jìn)行充分的詢價(jià)，對(duì)大宗采購或需長期合作的供貨方，按照公司質(zhì)量體系的要求對(duì)其材料質(zhì)量、信用、服務(wù)等各方面進(jìn)行比較，以確定供貨單位。每份材料采購合同或訂單簽定以后必須復(fù)印給財(cái)務(wù)一份，作為復(fù)核、付款和了解合同履行情況的依據(jù)。入庫之后，采購人員憑材料發(fā)票、材料入庫單財(cái)務(wù)聯(lián)、《購入申請(qǐng)單》財(cái)務(wù)聯(lián)到財(cái)務(wù)報(bào)帳。發(fā)貨時(shí)倉庫管理人員留下出庫單的倉庫聯(lián)，作為倉庫記帳的憑據(jù)，出庫手續(xù)也必須經(jīng)過倉庫管理員。第五篇：物資入庫管理規(guī)定物資入庫管理規(guī)定一、物資采購公司根據(jù)業(yè)務(wù)需求(合同及生產(chǎn)要求)，填寫采購計(jì)劃，包括采購規(guī)格、名稱、數(shù)量、單位、用途、預(yù)計(jì)價(jià)格、使用時(shí)間，以及可供選擇的廠商等信息，經(jīng)公司審批后交由采購人員負(fù)責(zé)詢價(jià)并采購。入庫單及幾種具體入庫情況的要求：入庫單一式三聯(lián)，一聯(lián)采購人員留存，一聯(lián)庫管員記賬備查，一聯(lián)同發(fā)票帳單交財(cái)務(wù)部。入庫單由采購人員填寫，填寫內(nèi)容包括：入庫時(shí)間，貨物規(guī)格、名稱、數(shù)量、單位、單價(jià)、金額(開增值稅發(fā)票時(shí)，應(yīng)填寫不含稅單價(jià)和金額)，入庫票由采購員，質(zhì)檢員，庫管員三人簽字后生效。入庫后，庫管人員需對(duì)入庫貨物進(jìn)行登記造冊(cè)，詳細(xì)填寫每一入庫貨物的相關(guān)明細(xì)。物資出庫時(shí)要統(tǒng)一填寫出庫單。出庫物品要逐一登記，與出庫單保持一致，且形成流水記錄明細(xì)。質(zhì)量不良退庫：如果是因?yàn)橘|(zhì)量方面引起的退料，必須經(jīng)過檢驗(yàn)員檢驗(yàn)，并注明原因(生產(chǎn)或安裝過程損壞、來料本身不良等)后方可退料。實(shí)行循環(huán)盤點(diǎn)法，每月底由倉管員對(duì)庫存物料逐一盤點(diǎn)，核對(duì)數(shù)量與帳目是否相符。六、庫房管理暫由公司綜合管理部專人兼職負(fù)責(zé)。八、本制度自即日