財務單據填寫要求-閱讀頁
2024-10-21 03:27本頁面
【正文】 位出據銀行開戶賬號：全稱、賬號、開戶行。公司或項目部給建設單位所繳付的保證金、押金等票據要妥善單獨保存，退付款時需要提供。建設單位撥付工程款時、需要給建設單位出據發(fā)票或收款收據，發(fā)票或收款收據均應由公司經理簽字蓋章后方可交建設單位，給建設單位出據的發(fā)票或收款收據財務應造冊登記，如給建設單位開收款收據、應專門用一本收款收據，如同支票管理一樣管理好收款收據。工程較大或根據建設單位要求，每撥一次款需開一次發(fā)票時，應在當地稅務所按時繳納。給稅務部門所繳納的稅款，應由公司經理簽字后支付。三、銀行票據管理：在銀行購買票據（轉賬支票、現金支票、電匯信匯、轉賬進賬單等）需會計、出納二人同往，會計、出納均應記錄所購買支票的編碼及數量。財務應對銀行所有票據妥善保存齊全，對填寫錯誤或作廢的票據應粘貼到原處，一本票據用完后存根應按編號裝訂整齊。財務賬本應按照要求認真填寫，對賬本中記帳憑證一欄、對方科目一欄、摘要一欄、支票種類號碼一欄要填寫完整、明細。每個單位工程應建立一套完整帳目，不能幾個工程建一套帳、或共用一個帳本。不能打白條、無簽字、無印章。現金往來、必須兩人同往辦理，確保資金安全。在所有票據用途一欄均應填寫所購材料所用部位。材料發(fā)票填寫：除了填寫發(fā)票本身全部內容外，還應在發(fā)票右上角填寫其用途。在發(fā)票單位名稱后邊增添項目名稱。在摘要一欄填寫材料名稱、規(guī)格型號、單位、數量、單價、金額。收料單填寫：在收料單左上角填寫對方名稱車牌號碼對方聯系電話；在收料單右上角填寫用途；在材料項目一欄填寫材料名稱、規(guī)格型號、車箱料長*寬*高=立方體、立方數*車數=總立方、總立方*單價=總金額元；在合計欄中總立方體和金額應大寫。嚴格按照結算單標準格式填寫、裝訂。材料計劃付款單審批后、財務通知對方開據相同金額發(fā)票，發(fā)票匯同請款單、審批的計劃付款單一同交經理核對簽字后支付。自購材料需用支票采購材料時、材料員應填寫（請款單）、請款單應寫清所購材料名稱、數量、單價、金額，對方開戶行全稱，經理審批簽字后財務開支，任何人不得使用印件齊全的空白支票。（二）人工費支付：管理及后勤人員工資支付：管理及后勤人員工資表簽批后、財務應填寫（請款單）、經經理簽批后在銀行支取現金支付。計劃付款單審批后、財務通知對方開據相同金額發(fā)票，發(fā)票匯同請款單、審批的計劃付款單一同交經理核對簽字后支付。（三）灶房票據要求：灶管員每月月初打（請款單）借備用金，經經理簽批后財務借支，每月月底財務收回清賬。注：項目部除給材料員、灶管員按規(guī)定借備用金外，其他所有人員、施工組、材料供應方等均不能借款。財務人員應認真遵守并執(zhí)行《中華人民共和國會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》，認真遵守并執(zhí)行《公司管理制度》、財務人員《崗位職責》、《財務管理細則及要求
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