【正文】 戶管理規(guī)定；二是查看原始存、取款憑證，看憑證印鑒是否與單位預留印鑒一致，是否有客戶簽名等；三是檢查大額資金匯劃是否嚴格按照審批程序進行了審批，審批登記簿是否記載規(guī)范、及時；四是檢查存款人變更賬戶名稱、法定代表人等開戶信息資料是否出具了申請及有關部門的證明文件，信用社是否及時修改了客戶信息，對印鑒做相應變更。經排查，我社大額存款交易均屬正常業(yè)務辦理，資金用途、流向及業(yè)務操作程序符合規(guī)定，賬戶余額核對一致，沒有發(fā)現挪用現金、盜用客戶資金等違法案件發(fā)生。堅持記賬與對賬分離原則，按季檢查往來對賬、銀企對賬情況。對存折戶堅持賬折見面，當時核對。聯社清算中心與轄內營業(yè)機構之間的往來賬務按月發(fā)對賬單，往來賬務核對相符。（五）信貸管理方面。（六）內控制度執(zhí)行力突查結合“四項”制度執(zhí)行和“九種人”排查，加大對柜臺重要崗位人員的行為排查，關注其八小時以外的情況，在具體實施時，突出重點，抓住關鍵措施落實，將重要人員崗位輪換、強制性休假制度，逐項進行落實，逐個逐步規(guī)范。聯社雖然制定了《強制休假制度》、《重要崗位定期輪崗制度》等管理制度，但由于人員編制緊張、工作量大等因素，導致執(zhí)行力度不夠。(三)個別機構對賬不及時，對賬單收回率不高，對帳率未達到100%。(五)貸款“三查”制度執(zhí)行不力。三、整改措施針對本次自查發(fā)現的問題,為認真開展好制度執(zhí)行年活動，全面提升信用社制度執(zhí)行力，增強合規(guī)經營、合規(guī)操作意識，杜絕屢查屢犯、有章不循違規(guī)操作的行為發(fā)生，提高信用社案件防控能力。信用社將組織力量對現有的規(guī)章制度進行認真梳理，按制度執(zhí)行年要求，結合信用社實際，對內控制度要盡快補充完善，特別是會計、出納、信貸等要害業(yè)務環(huán)節(jié)要制定詳細的操作規(guī)程，進一步明確崗位職責，使每個崗位有規(guī)可依。(三)對本次自查發(fā)現的問題，要按要求逐項對照整改，逐項制定整改計劃和措施。同時對各網點整改情況進行跟蹤檢查，確保整改到位，不留死角。今后，我社將繼續(xù)深入開展“制度執(zhí)行年”活動，堅持理論、業(yè)務、制度的學習，讓員工在思想上筑牢防線，嚴格執(zhí)行縣聯社的各項規(guī)章制度，嚴格監(jiān)督，強化制度執(zhí)行力，把逗硬作風貫穿于整個業(yè)務工作中，加大對違規(guī)、違紀行為的處罰力度，做好案件防控和排查工作，努力建立風險防范的長效機制，確保全社依法合規(guī)經營，推動信用社各項業(yè)務經營又好又快地發(fā)展。內容及重點：排查借款人主體資格是否合法，貸款手續(xù)是否齊全，貸款程序是否合規(guī)，貸款調查是否盡職、貸款審查是否嚴格、貸款審批是否審慎、貸款條件是否落實。（6）有無不執(zhí)行、不落實審批意見，或擅自變更審批條件發(fā)放貸款；（7）有無當事人不是實際借款人和擔保人，合同和借款憑證不是借款人本人簽字，形成借、冒名貸款；（8）有無貸后監(jiān)督管理不力，借款人轉移資金用途，造成被非法挪作他用；（5）有無支行內部員工收貸收息不入賬或截留挪用信貸資金；（6）有無貸款到期信貸人員不及時催收，導致訴訟失效而無法收回等。排查會計出納人員、儲蓄崗位員工是否 有出具虛假存單，虛存實支，強制修改儲戶密碼、掛失定期存單、辦理提前支取以及收存不入賬等截留、挪用、盜支客戶存款等問題。檢查“審貸分離，分級審批”的信貸崗位責任制是否得到認真執(zhí)行，貸款“三查”制度是否嚴格執(zhí)行，貸款擔保是否真實有效，是否有超權限、逆程序貸款和借名、冒名貸款；是否存在收貸收息不入賬、截留、挪用資金；呆賬核銷是否符合條件問題等。檢查本支行否存在白條抵庫、挪用庫款等問題；是否存在不按規(guī)定及時與客戶進行對賬、記賬崗與對賬崗是否存在不分離等問題；“印、章、證、押”保管與使用是否違規(guī)問題；有價單證、重要空白憑證賬實是否相符；社內往來是否按規(guī)定進行對賬、是否存在只對余額不對發(fā)生額、未達賬和差錯是否及時查清、是否存在侵占和挪用資金問題；財務收支是否存在違規(guī)現象；主辦會計是否按照規(guī)定對會計出納業(yè)務認真開展事后監(jiān)督工作。檢查柜員密碼、主管授權密碼的使用、管理和工作程序等方面是否存在問題。安全保衛(wèi)方面。“防范操作風險13條意見”的落實全面檢查“防范操作風險13條意見”的落實情況，查找內控薄弱環(huán)節(jié)，加大工作力度，全面落實銀監(jiān)會出臺的各項案防措施，筑牢案件風險防線，建立和完善案件防范長效機制，有效遏制操作風險。一、“深化執(zhí)行年”活動領導小組： 組 長： 副組長：組 員：營業(yè)科全體柜員二、活動內容（一）強化內控制度執(zhí)行力突查，防范操作風險和員工道德風險，防范欺詐和舞弊行為。根據總行非現場審計系統(tǒng)提取的疑點數據，配合合規(guī)審計部重點對本單位（部門）敏感崗位員工股票交易行為進行驗證檢查工作。具體內容如下：“防范操作風險13條”。配合人力資源部對輪崗和強制休假制度的執(zhí)行情況進行檢查，了解掌握分行會計人員輪崗和強制休假制度的整體概況與操作執(zhí)行情況等。根據總行、分行相關制度，完善我行銀企、銀銀以及銀行內部對賬制度，監(jiān)督經營機構落實情況，對未能達標的機構，督促整改。完成時限：10月30日—2— 2）根據總行、分行相關制度，對銀行內部對賬制度執(zhí)行情況進行自查，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等明確規(guī)定、加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理。對要害崗位和敏感環(huán)節(jié)人員開展“六禁”教育；對重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員的“六禁”行為進行關注，發(fā)現異常及時匯報。營業(yè)科工作小組根據分行條線制定的實施方案，結合營業(yè)科經營管理特點和現狀，特制定營業(yè)科詳細的“深化執(zhí)行年”活動方案。—3— （1）學習階段（9月1日——10月21日）組織員工集中學習規(guī)章制度、操作規(guī)程，并對關鍵風險點、防控措施等內容進行重點交流學習和討論，于10月31日前上報學習、交流、討論情況。關于轉發(fā)《關于印發(fā)〈中信銀行人民幣單位定期存款會計操作規(guī)程〉的通知》的通知 信銀沈會轉字【2011】102號關于印發(fā)《中信銀行沈陽分行公司業(yè)務上門服務管理辦法實施細則（試行）》的通知 2010〕434號關于轉發(fā)《關于印發(fā)〈中信銀行協助有權機關查詢、凍結、扣劃工作管理辦法〉的通知》的通知 轉字【2010】119號中間業(yè)務手續(xù)費收入（查找最新版本）—4—（2）討論階段（10月21日——10月31日）組織員工對學習的文件進行風險點、防控措施等進行重點交流討論，并將學習、交流、討論情況匯總上報分行會計部。重要空白憑證管理：柜員重要空白憑證尾箱、空白憑證的保管和使用、重要空白憑證的領用出售及保管符合規(guī)定。印章管理：核對印章保管、使用、交接。賬戶開立及預留印鑒管理印鑒卡的管理：使用中印鑒卡實物、使用中印鑒卡核算、印鑒卡要素完整性及保管、印鑒卡的核對檢查。存款滾動檢查。營業(yè)網點按照分行會計條線自查內容和要求開展自查。完成時間： 9月10日四、上報工作要求，報送資料時，紙質版和電子版分別于9月20日和11月20日前一并報送會計管理部綜合管理