【正文】 米以上，植株開(kāi)始現(xiàn)蕾開(kāi)花。 建設(shè)方案 31 原 種 引 進(jìn) 純 種 繁 育 規(guī) 范 栽 培 田 間 管 理 適 時(shí) 收 獲種 子 清 選質(zhì) 量 檢 驗(yàn)成 品 包 裝入 庫(kù) 存 儲(chǔ)市 場(chǎng) 銷(xiāo) 售 產(chǎn)品品種、主要技術(shù)來(lái)源的可靠性和可得性 本項(xiàng)目的主要產(chǎn)品為 紫花苜蓿種子，其原料為牧草原種，均由國(guó)外引進(jìn)，輔料主要為其生長(zhǎng)期內(nèi)所使用的肥料，均有當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)獲得。 主要技術(shù)參數(shù) 質(zhì)量要求： （ 1）水份；含水份不超過(guò) %； （ 2）凈度：雜質(zhì)和破碎粒不 超 %，無(wú)霉粒； （ 3）純度：品種純度必須在 98%以上； （ 4）成熟度：達(dá)到 98%以上。 表 55， 擴(kuò)建 建設(shè)單位已有設(shè)備 。 序號(hào) 設(shè)備 名稱(chēng) 單位 型號(hào) 數(shù)量 1 提升機(jī) 臺(tái) T10 10 建設(shè)方案 33 2 去石機(jī) 臺(tái) 1 3 谷糙分離機(jī) 臺(tái) MGCZ60*20 2 4 噴風(fēng)碾米機(jī) 臺(tái) 1 5 白米分級(jí)回轉(zhuǎn)篩 臺(tái) 山東精良 1 6 白米拋光機(jī) 臺(tái) 6NP21 1 7 光學(xué)色選機(jī) 臺(tái) MSXG200B 1 8 輸送機(jī) 臺(tái) 3 表 57 擴(kuò)建 后 主要 設(shè)備總量 序號(hào) 設(shè)備名稱(chēng) 單位 數(shù)量 1 提升機(jī) 臺(tái) 17 2 清糧機(jī) 臺(tái) 1 3 去石機(jī) 臺(tái) 2 4 礱谷機(jī) 臺(tái) 1 5 谷糙分離機(jī) 臺(tái) 4 6 噴風(fēng)碾米機(jī) 臺(tái) 4 7 白米拋光機(jī) 臺(tái) 2 8 白米分級(jí)回轉(zhuǎn)篩 臺(tái) 1 9 光學(xué)色選機(jī) 臺(tái) 1 10 輸送機(jī) 臺(tái) 3 11 地中衡 臺(tái) 1 12 叉車(chē) 臺(tái) 1 13 鍋爐 臺(tái) 1 14 變壓器 臺(tái) 1 15 泵房設(shè)施 套 1 設(shè)備來(lái)源 本項(xiàng)目設(shè)備來(lái)源都為廠家采購(gòu)。詳細(xì)設(shè)計(jì)應(yīng)聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)的設(shè)計(jì)人員，根據(jù)項(xiàng)目的生產(chǎn)技術(shù)要求，進(jìn)行具體的土建工程設(shè)計(jì)。 實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目建設(shè)期限為 5 個(gè)月，項(xiàng)目單位已經(jīng)為項(xiàng)目的實(shí)施作了大量的論證準(zhǔn)備工作和考察調(diào)研工作，自籌資金能夠及時(shí)安排到位，組織分工已經(jīng)落實(shí)，項(xiàng)目批準(zhǔn)實(shí)施后 能夠在進(jìn)度要求時(shí)間內(nèi) 建成投產(chǎn)。 20xx 年 1 月 1 日，生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)。該項(xiàng)目的實(shí)施，對(duì)區(qū)域整體環(huán)境質(zhì)量基本不 構(gòu)成影響，符合環(huán)保要求。 噪聲源主要來(lái)自生產(chǎn)設(shè)備， 所有設(shè)備均采用了消聲或者隔音措施，因此噪聲都不大，小于 75dB（ A）。 環(huán)保意見(jiàn) 本項(xiàng)目為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，重點(diǎn)解決農(nóng)業(yè)糧食的轉(zhuǎn)化增值問(wèn)題，是促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重點(diǎn)扶持項(xiàng)目，而且各項(xiàng)環(huán)保技術(shù)指標(biāo)均達(dá)到了國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)。本項(xiàng)目無(wú)粉塵污染。對(duì)于噪音較大設(shè)備 應(yīng)安裝時(shí)進(jìn)行必要消聲、減振措施，噪聲值要控制在 80 分貝以?xún)?nèi)，對(duì)廠區(qū)周?chē)h(huán)境，不構(gòu)成影響。 節(jié)能措施 。 。 ：要杜絕裝置界區(qū)內(nèi)不必要的長(zhǎng)明燈、長(zhǎng)流水。 評(píng)價(jià)及審批 本項(xiàng)目為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，重點(diǎn)解決農(nóng)業(yè)糧食的轉(zhuǎn)化增值問(wèn)題，是促進(jìn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的重點(diǎn)扶持項(xiàng)目，而且各項(xiàng)環(huán)保技術(shù)指標(biāo)均達(dá)到了國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)。 項(xiàng)目組織與管理 38 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 項(xiàng)目管理 該項(xiàng)目為 擴(kuò)建 項(xiàng)目，在機(jī)構(gòu)設(shè)置上應(yīng)本著人員要精干，管理上要高效、靈活的原則，具體機(jī)構(gòu)設(shè)置如下： 項(xiàng)目部： 2 人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)管理。 質(zhì)管部： 2 人，負(fù)責(zé)工程的質(zhì)量監(jiān)查。 項(xiàng)目管理部門(mén)全部為臨時(shí)部門(mén)，待項(xiàng)目全部驗(yàn)收合格，并經(jīng)財(cái)政部門(mén)對(duì)資金使用情況進(jìn)行審核后，即行撤消，并入公司相應(yīng)部門(mén)。 總經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司 全面經(jīng)營(yíng)管理 ，同時(shí)直接負(fù)責(zé)質(zhì)量管理 。 經(jīng)營(yíng) 副總經(jīng)理：負(fù)責(zé)銷(xiāo)售、采購(gòu) 。 項(xiàng)目組織與管理 39 質(zhì)量管理部：負(fù)責(zé)原料、產(chǎn)品和其他采購(gòu)物料的質(zhì)量管理。 技術(shù)部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)技術(shù)、設(shè)備技術(shù)的研究和管理。 采購(gòu)部：負(fù)責(zé)原輔材料、備品備件的采購(gòu)。 行政部：負(fù)責(zé)的公司的行政、后勤工作。 包裝車(chē)間：產(chǎn)品的包裝單位。 以上機(jī)構(gòu)設(shè)置部門(mén)主管各一名，具體負(fù)責(zé)本部門(mén)的業(yè)務(wù)。 項(xiàng)目組織與管理 40 圖 71 公司組織機(jī)構(gòu)圖 董 事 會(huì) 總 經(jīng) 理 營(yíng) 銷(xiāo) 副 總 經(jīng) 理 行 政 副 總 經(jīng) 理 生 產(chǎn) 副 總 經(jīng) 理 質(zhì) 管 部 生 產(chǎn) 部 技 術(shù) 部 制 米 車(chē) 間 包 裝 車(chē) 間 倉(cāng) 儲(chǔ) 車(chē) 間 銷(xiāo) 售 部 采 購(gòu) 部 財(cái) 務(wù) 部 行 政 部 勞動(dòng)定員 根據(jù)生產(chǎn)和管理的需要及項(xiàng)目建設(shè)的特點(diǎn)，項(xiàng)目實(shí)施后，配備相應(yīng)的管理人員、技術(shù)人員 ， 增加生產(chǎn)人員 。具有高級(jí)以上職稱(chēng)人員 6 人，中級(jí)以上職稱(chēng)人員 19 人，具有大專(zhuān)以上學(xué)歷人員 31 人。同時(shí)新增生產(chǎn)工人 40 人。 總?cè)藬?shù)為 管理措施 工程管理 ： 在項(xiàng)目建設(shè)初期委托技術(shù)力量過(guò)硬 單位 參加項(xiàng)目的建設(shè)任務(wù)，在項(xiàng)目建設(shè)期緊把質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)關(guān)口，確保施工質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目全部竣工后經(jīng)驗(yàn)收合格方能投入運(yùn)用，否則要進(jìn)行返工處理。 生產(chǎn) 管理 ： 項(xiàng)目建設(shè)完工投入生產(chǎn)后，項(xiàng)目單位 按照 生產(chǎn)綠色無(wú)公害大米 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)制定管理制度、操作規(guī)程、崗位責(zé)任等，做到有章可行、責(zé)利掛鉤、保證質(zhì)量。（ 2） 聘請(qǐng)沈陽(yáng)農(nóng)業(yè)大學(xué)食品學(xué)院專(zhuān)家協(xié)助質(zhì)管部工作。（ 4）對(duì)采購(gòu)的水稻質(zhì)量進(jìn)行全面檢驗(yàn)，保證從生產(chǎn)源頭的質(zhì)量控制。 銷(xiāo)售管理 ： 合作社 設(shè)有專(zhuān)門(mén)銷(xiāo)售部門(mén)，聘用專(zhuān)業(yè)營(yíng)銷(xiāo)人員，銷(xiāo)售部門(mén)要制定年度銷(xiāo)售目標(biāo)計(jì)劃，做好市場(chǎng)調(diào)查和市場(chǎng)細(xì)分，根據(jù)市場(chǎng)需求制定營(yíng)銷(xiāo)系統(tǒng)策劃，包括產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、包裝、價(jià)格、服務(wù)等。 技術(shù)培訓(xùn) 培訓(xùn)對(duì)象 主要對(duì)生產(chǎn)工人及管理與銷(xiāo)售人員進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)，以使管理人員具備管理先進(jìn)技術(shù)及現(xiàn)代化企業(yè)的素質(zhì)，掌握國(guó)內(nèi)外 相關(guān)技術(shù)信息，使操作人員掌握產(chǎn)品的生產(chǎn)工藝流程及設(shè)備操作維護(hù)方法等。開(kāi)工前對(duì)全部參加培訓(xùn)人員進(jìn)行考核，合格后方可上崗。要認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)方面的有關(guān)規(guī)定 ,切實(shí)落實(shí)保障職工在生產(chǎn)作業(yè)中身體健康、生命安全的有關(guān)措施 ,保證職工在合格、安全、衛(wèi)生的條件下進(jìn)行生產(chǎn)作業(yè) ,從而調(diào)動(dòng)職工的積極性 ,保證生產(chǎn)任務(wù)的完成。 ,產(chǎn)品的擺項(xiàng)目組織與管理 43 放 ,都應(yīng)按有關(guān)規(guī)定設(shè)計(jì) ,并為安全生產(chǎn)、工業(yè)衛(wèi)生、文明生產(chǎn)及今后生產(chǎn)發(fā)展創(chuàng)造有利條件。機(jī)械設(shè)備的外露旋轉(zhuǎn)部件要加裝防護(hù)裝置。 ,落實(shí)到經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)上 ,設(shè)專(zhuān)兼職人員負(fù)責(zé)勞動(dòng)保護(hù)工作 。 ，車(chē)間內(nèi)應(yīng)設(shè)消火栓，滅火等。 ，建立消防制度，設(shè)專(zhuān)兼職人員負(fù)責(zé)消防工作。 。 。 原料、成品衛(wèi)生。不合格原料一律不得入廠。 表 81 建筑單位造價(jià)表 名稱(chēng) 結(jié)構(gòu) 平米造價(jià) (元 /平方米 ) 原料庫(kù) 磚混 900 成品庫(kù) 磚混 900 （ 2） 設(shè)備及形成固定資產(chǎn)的物品以目前市場(chǎng)售價(jià)、產(chǎn)品生產(chǎn)廠家的報(bào)價(jià)作為估算依據(jù)。 （ 4） 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版） （ 5） 無(wú)項(xiàng)目初始數(shù)據(jù) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 46 表 83 無(wú)項(xiàng)目初始數(shù)據(jù) 項(xiàng)目 數(shù)額 (萬(wàn)元 ) 項(xiàng)目起始時(shí)利用原有固定資產(chǎn)情況： 房屋、建筑物凈值： 房屋、建筑物每期折舊額： 機(jī)器設(shè)備凈值： 機(jī) 器設(shè)備每期折舊額： 折舊期滿(mǎn)若更新機(jī)器設(shè)備需要資金： 0 其他固定資產(chǎn)凈值： 0 其他固定資產(chǎn)每期折舊額： 0 項(xiàng)目起始時(shí)原有無(wú)形和其他資產(chǎn)情況： 無(wú)形資產(chǎn)凈值： 0 無(wú)形資產(chǎn)每期攤銷(xiāo)額： 0 其他資產(chǎn)凈值： 0 其他資產(chǎn)每期攤銷(xiāo)額： 0 項(xiàng)目起始時(shí)原有長(zhǎng)期借款情況： 借款凈值： 0 借款利率： % 借款每期等額還本付息額： 0 其他情況 : 項(xiàng)目起始時(shí)原有流動(dòng)資金： 項(xiàng)目起始時(shí)原有未分配利潤(rùn)： 項(xiàng)目起始時(shí)原 有累計(jì)盈余資金： 投資估算 本項(xiàng)目總投資為 萬(wàn)元。 建設(shè)投資及構(gòu)成明細(xì)見(jiàn)附表 2。 流動(dòng)資金： 萬(wàn)元。 工程建設(shè)其他費(fèi)用明細(xì)表見(jiàn)附表 23。 生產(chǎn)性和公益性生物資產(chǎn)： 0 萬(wàn)元。 預(yù)備費(fèi)： 萬(wàn)元。 無(wú)形資產(chǎn)原值： 0 萬(wàn)元。 本項(xiàng)目不涉及銀行貸款，無(wú)利息。其中鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 資金來(lái)源 中央財(cái)政資金 項(xiàng)目擬申請(qǐng)中央財(cái)政資金 100 萬(wàn) 元。 地方財(cái)政配套資金 項(xiàng)目擬申請(qǐng)項(xiàng)目地方財(cái)政資金 40 萬(wàn)元 。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 48 自籌資金及來(lái)源 建設(shè)單位自籌 資金為 萬(wàn)元， 由建設(shè)單位以自有積累的資金投資，并經(jīng)公司股東會(huì)決議表決同意。 資金使用及管理 財(cái)政資金的使用及管理 中央財(cái)政資金使用方向： 中央財(cái)政資金總額為 100 萬(wàn) 元， 用于 原料庫(kù) 的部分 建設(shè)，購(gòu)置白米拋光機(jī)。 表 85 地方財(cái)政投資明細(xì)表 序號(hào) 項(xiàng)目 投資 其中：財(cái)政投資 1 谷糙分離機(jī) 2 噴風(fēng)碾米機(jī) 3 去石機(jī) 4 技術(shù)指導(dǎo)費(fèi) 5 培訓(xùn)費(fèi) 6 前期費(fèi)用 6 合 計(jì) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 49 本項(xiàng)目 財(cái)政資金 資金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用管理， 嚴(yán)格按照本報(bào)告方案所列的開(kāi)支項(xiàng)目報(bào)帳，落實(shí)“三專(zhuān)一封閉”資金管理制度 , 任何人、任何事都不得挪作他 用， 每筆資金的使用都 接受財(cái)政部門(mén)檢查監(jiān)督 。 詳見(jiàn)附表 41：財(cái)政資金使用明細(xì)表。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 50 第 九 章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)： 國(guó)家計(jì)委和建設(shè)部共同編制的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 方法》（第二版），中國(guó)國(guó)際工程咨詢(xún)公司編著的《投資項(xiàng)目可行性研究指南》、《投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)咨詢(xún)?cè)u(píng)估指南》。 稅收政策： 《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》，《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例》。 基準(zhǔn)貼現(xiàn)率： 項(xiàng)目為 種植 項(xiàng)目，基準(zhǔn)貼現(xiàn)率 8%。其中 ，項(xiàng)目建設(shè)期為 5 個(gè)月。 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 營(yíng)業(yè)收入 銷(xiāo)售 收入： 2100 萬(wàn)元 ： 6300 萬(wàn)元 ： 4200 萬(wàn)元 營(yíng)業(yè)稅金及附加 ： 處理 能力：水稻 5000 噸 生產(chǎn)能力：大米 3500 噸 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 51 銷(xiāo)售價(jià)格： 6000 元 /噸 銷(xiāo)售收入： 2100 萬(wàn)元 銷(xiāo)售稅金及附加： 萬(wàn)元 增值稅： 萬(wàn)元 ： 處理 能力：水稻 15000 噸 生產(chǎn)能力：大米 10500 噸 銷(xiāo)售價(jià)格： 6000 元 /噸 銷(xiāo)售收入： 6300 萬(wàn)元 銷(xiāo)售稅金及附加： 萬(wàn)元 增值稅： 萬(wàn)元 ： 處 理 能力：水稻 10000 噸 生產(chǎn)能力：大米 7000 噸 銷(xiāo)售價(jià)格： 6000 元 /噸 銷(xiāo)售收入： 4200 萬(wàn)元 銷(xiāo)售稅金及附加： 萬(wàn)元 增值稅： 萬(wàn)元 見(jiàn)附表 71 銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售稅金及附加和增值稅估算表 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 成本核算相關(guān)數(shù) 基礎(chǔ) 據(jù) ： 有項(xiàng)目 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 52 水稻年 處理 量： 15000 噸 水稻價(jià)格： 3600 元 /噸 電年消耗量： 萬(wàn)度 電價(jià)： 9000 元 /萬(wàn)度 煤年消耗量： 24 噸 煤價(jià)： 550 元 /噸 年包裝及其他輔助材料費(fèi)用： 75 萬(wàn)元 管理人員年工資福利： 3 萬(wàn)元 技術(shù)人員年工資福利： 3 萬(wàn)元 工 作人員及工人年工資福利： 萬(wàn)元 無(wú)項(xiàng)目 水稻年 處理 量： 5000 噸 水稻價(jià)格： 3600 元 /噸 電年消耗量： 萬(wàn)度 電價(jià)： 9000 元 /萬(wàn)度 煤年消耗量： 噸 煤價(jià)： 550 元 /噸 年包裝及其他輔助材料費(fèi)用： 25 萬(wàn)元 管理人員年工資福利： 3 萬(wàn)元 技術(shù)人員年工資福利： 3 萬(wàn)元 工作人員及工人年工資福利： 萬(wàn)元 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 53 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 擴(kuò)建完成后，本項(xiàng)目單位產(chǎn)品成本為 元 /噸。 經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元。 可變成本 萬(wàn)元。 其中 ： 房屋、建筑物凈值為 萬(wàn)元，年折舊費(fèi)用為 萬(wàn)元； 機(jī)械設(shè)備凈值為 萬(wàn)元，年折舊費(fèi)用為 萬(wàn)元。 項(xiàng)目 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元。 固定成本 萬(wàn)元。 折舊攤銷(xiāo) 年折舊攤銷(xiāo)費(fèi)為 萬(wàn)元?，F(xiàn)有固定資產(chǎn)折舊為 萬(wàn)元，新增固定資產(chǎn)折舊 萬(wàn)元。原項(xiàng)目無(wú)攤銷(xiāo)，新增項(xiàng)目攤銷(xiāo)費(fèi)為 萬(wàn)元。 經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元。 其中新增固定資產(chǎn)折舊 萬(wàn)元。其他固定資產(chǎn) 萬(wàn)元，按 20 年折舊，年折舊費(fèi)用為 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 55 經(jīng)營(yíng)成本估算 年經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元。 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)： 萬(wàn)元。 修理費(fèi)： 萬(wàn)元。其中： 管理費(fèi)用： 萬(wàn)元； 營(yíng)業(yè)費(fèi)用： 萬(wàn)元； 詳見(jiàn)附表 51：無(wú)項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表 年經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元。 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi)： 萬(wàn)元 。 修理費(fèi)： 萬(wàn)元 。其中： 管理費(fèi)用 ： 萬(wàn)元 ； 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 ： 萬(wàn)元 ； 詳見(jiàn)附表 5：有項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 56 財(cái)務(wù)效益分析