【正文】 完善、執(zhí)行，內(nèi)部控制自我評價(jià)以及內(nèi)部控制缺陷的整改等。XX 年5月公司高管、職能部門、建設(shè)部及各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)人員先后參加了公司召開的內(nèi)控工作指導(dǎo)與培訓(xùn)專題會議，同時(shí)公司為各部門、各建設(shè)部配備了內(nèi)部控制規(guī)范權(quán)威的學(xué)習(xí)資料，要求各部門組織員工學(xué)習(xí)。第四篇：事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)報(bào)告總結(jié)XX事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)報(bào)告總結(jié)XX 事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)報(bào)告XX一、建設(shè)范圍江北區(qū)內(nèi)各行政事業(yè)單位。三、推進(jìn)步驟開展內(nèi)控培訓(xùn)，布置相關(guān)工作XX年11月15日前，區(qū)財(cái)政局組織全區(qū)行政事業(yè)單位會計(jì)人員開展財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制規(guī)定培訓(xùn)，結(jié)合財(cái)政部《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作的通知》要求，重點(diǎn)對單位層面內(nèi)控建設(shè)要求和預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購業(yè)務(wù)，資產(chǎn)管理建設(shè)項(xiàng)目管理及合同管理六個業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制規(guī)定、流程、風(fēng)險(xiǎn)及防控措施進(jìn)行詳細(xì)的輔導(dǎo)。成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定建設(shè)方案各單位在XX年11月底前，制定單位財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制建設(shè)工作方案，明確工作目標(biāo)、工作任務(wù)，責(zé)任分工，時(shí)間節(jié)點(diǎn)。各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點(diǎn)工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè)。開展現(xiàn)狀調(diào)研、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估XX年第一季度，在基礎(chǔ)性評價(jià)上，各單位對自身的組織結(jié)構(gòu)、決策機(jī)制、權(quán)力運(yùn)行的制衡機(jī)制、信息系統(tǒng)控制等進(jìn)行現(xiàn)狀調(diào)研、梳理業(yè)務(wù)流程、查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估、確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。建立完善制度，深化內(nèi)控效果XX年第二季度，各單位通過完善領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策制度，完善預(yù)算管理、收入管理、支出管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等內(nèi)部控制制度，建立健全財(cái)務(wù)活動決策、執(zhí)行和監(jiān)督過程相互制約、不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批控制、關(guān)鍵崗位工作人員輪崗制度等控制機(jī)制，用制度管人、管事、管錢，筑牢干部拒腐防變的制度防線。區(qū)財(cái)政局根據(jù)第二次測評結(jié)果，將各單位財(cái)務(wù)管理內(nèi)控制度建設(shè)情況作為XX財(cái)經(jīng)紀(jì)律檢查重要內(nèi)容，屆時(shí)會同紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)等部門，對各單位財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制建設(shè)情況開展一次重點(diǎn)監(jiān)督檢查，督促各單位建立完善財(cái)務(wù)管理內(nèi)控制度，共同推進(jìn)我區(qū)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制建設(shè)工作。各單位要充分認(rèn)識內(nèi)部控制的重要意義，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全工作機(jī)制，統(tǒng)籌安排開展單位內(nèi)部控制建設(shè)。以評促建，不斷深化單位財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制實(shí)施效果。強(qiáng)化監(jiān)督，推動財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制建設(shè)全面開展。主管部門要加強(qiáng)對下屬單位財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)和日常監(jiān)督，全面推進(jìn)完善單位財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制制度建設(shè)。事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)報(bào)告XX 根據(jù)縣財(cái)政局關(guān)于開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作的通知要求，三塘鋪鎮(zhèn)采取五個強(qiáng)化措施，認(rèn)真抓好內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作，以確保全鎮(zhèn)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作真正落到實(shí)處。成立了以一把手為組長，其他班子成員為副組長，各部門負(fù)責(zé)人為成員的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，為推進(jìn)全鎮(zhèn)開展內(nèi)控機(jī)制基礎(chǔ)性評價(jià)工作提供組織保障。通過組織動員、評價(jià)自查，讓全鎮(zhèn)干部職工提高對內(nèi)控管理的認(rèn)識，注重風(fēng)險(xiǎn)防范，增強(qiáng)責(zé)任擔(dān)當(dāng)意識，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，圍繞重點(diǎn)工作、重點(diǎn)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，開展內(nèi)部控制體系建設(shè)，進(jìn)一步提高全鎮(zhèn)管理水平。要求涉及內(nèi)部控制的部門認(rèn)真履行主體責(zé)任，樹立大局觀念，積極配合財(cái)政部門做好此項(xiàng)工作。四是強(qiáng)化自查措施。五是強(qiáng)化監(jiān)督檢查。事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)報(bào)告XX 近日,武川縣財(cái)政局組織召開全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作培訓(xùn)會，全縣9個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、60多個縣直機(jī)關(guān)單位參加會議，各單位主要負(fù)責(zé)人或分管領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員參加培訓(xùn)。12月中旬各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各機(jī)關(guān)單位向財(cái)政局監(jiān)督檢查科匯報(bào)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)指標(biāo)評分表》和本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)報(bào)告，作為XX年決算報(bào)告的重要組成部分。武川縣財(cái)政局印發(fā)了《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作培訓(xùn)資料》，為各單位做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作提供了可操作性的詳細(xì)資料。事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)報(bào)告XX 日前，浮山縣財(cái)政出臺《浮山縣財(cái)政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)的通知》，印發(fā)了《浮山縣財(cái)政局關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作的實(shí)施意見》，明確了內(nèi)部控制工作的指導(dǎo)思想、工作原則、范圍、制度體系建設(shè)內(nèi)容和實(shí)施步驟。積極在全縣部署開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作，旨在通過“以評促建”的方式，推動各單位有的放矢開展內(nèi)部控制制度的建立與實(shí)施工作。成立了浮山縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)組，負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)全縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)的實(shí)施工作，要求各部門成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，確保各單位全面如期完成內(nèi)部控制評價(jià)工作。方案按照組織動員、開展評價(jià)、評價(jià)報(bào)告及其使用、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)四個階段明確了進(jìn)度要求，并在評價(jià)階段按評價(jià)主體不同，分為單位自評、主管部門評價(jià)和財(cái)政部門評價(jià)三級評價(jià)，通過逐級評價(jià)保證評價(jià)工作不走形式。要求各部門認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，做好宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，加強(qiáng)對本部門內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作進(jìn)展情況及評價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查和評價(jià)報(bào)告的使用工作。一、內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)結(jié)果根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)指標(biāo)評分表》中列明的評價(jià)指標(biāo)和評價(jià)要點(diǎn)，本單位(部門)單位層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)得分為 分，業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)得分為 分，共計(jì) 分。本部門在部門本級及所屬單位各評價(jià)指標(biāo)得分的基礎(chǔ)上，計(jì)算各評價(jià)指標(biāo)的平均分，加總得出以上綜合性評價(jià)得分。(本段僅適用于各中央部門)本單位(部門)各指標(biāo)具體得分情況如下表： 類別評價(jià)指標(biāo)評價(jià)得分 單位層面 業(yè)務(wù)層面 評價(jià)總分在本單位(部門)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)過程中，存在扣分情況的指標(biāo)匯總?cè)缦拢骸仓痦?xiàng)列示存在扣分情況的評價(jià)指標(biāo)、評價(jià)要點(diǎn)、扣分分值及扣分原因〕二、特別說明項(xiàng)(一)特別說明情況本單位(部門/部門所屬單位)內(nèi)部控制出現(xiàn)問題，導(dǎo)致單位在經(jīng)濟(jì)活動中〔發(fā)生重大經(jīng)濟(jì)損失/引起社會重大反響/出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)犯罪〕，特將相關(guān)情況說明如下：〔具體描述發(fā)生的相關(guān)事件、影響及處理結(jié)果〕〔如本單位(部門)未發(fā)生相關(guān)事件，填寫“未發(fā)生相關(guān)情況”〕(二)補(bǔ)充評價(jià)指標(biāo)及其評價(jià)結(jié)果本單位(部門/部門所屬單位)根據(jù)自身評價(jià)需求，自愿將〔填寫補(bǔ)充評價(jià)指標(biāo)名稱〕等補(bǔ)充評價(jià)指標(biāo)納入本次內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)范圍。通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，圍繞重點(diǎn)工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè)。二、基本原則(一)堅(jiān)持全面性原則。(二)堅(jiān)持重要性原則。各單位在選取評價(jià)樣本時(shí)，應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)應(yīng)當(dāng)針對單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動、風(fēng)險(xiǎn)水平及其所處的內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，并采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評價(jià)。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于XX年8月中旬，全面啟動本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作，研究制訂具體實(shí)施方案，精心組織本單位積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作。各行政事業(yè)單位應(yīng)當(dāng)于XX年9月底前，按照本實(shí)施辦法的要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會〔XX〕21號)為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)指標(biāo)評分表》及其填表說明(見附件2和附件3)，組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作。各單位應(yīng)將包括評價(jià)得分、扣分情況、特別說明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)報(bào)告(參考格式見附件4)向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，以明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向，確保在XX年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作?？h直部門應(yīng)當(dāng)在部門本級及各所屬單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作的基礎(chǔ)上，對本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行綜合性評價(jià)，形成本部門的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)報(bào)告，作為XX年決算報(bào)告的重要組成部分向縣財(cái)政局報(bào)告?？h直各單位、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)應(yīng)當(dāng)于XX年11月20日前，向縣財(cái)政局(會計(jì)股)報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作總結(jié)報(bào)告。四、有關(guān)要求(一)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。縣直各單位、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)要成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促。在建立實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)上，認(rèn)真對照，真實(shí)完整地填寫內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)表和評價(jià)報(bào)告?？h直各單位，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所(分局)要切實(shí)加強(qiáng)對本單位本地區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作的宣傳督查。要加強(qiáng)對本單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價(jià)工作進(jìn)展情況和評價(jià)結(jié)果的監(jiān)督檢查，確保內(nèi)部控制建立實(shí)施和基礎(chǔ)性評價(jià)工作按期完成。財(cái)政、監(jiān)察、審計(jì)等相關(guān)部門，要加強(qiáng)會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動，建立聯(lián)合工作機(jī)制，加大宣傳力度，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與做法，發(fā)揮先進(jìn)單位的示范帶頭作用，共同推動內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評