學(xué)院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報(bào)告-閱讀頁
2024-12-07 04:03本頁面
【正文】 工程項(xiàng)目的三審制度。通過三審結(jié)合，對不合理的工程造價和費(fèi)用堅(jiān)決予以審減，盡可能地維護(hù)學(xué)校利益不受侵害?！ ?一)內(nèi)審工作理念創(chuàng)新 一是樹立建設(shè)性審計(jì)理念。二是樹立審糾結(jié)合理念。使審計(jì)結(jié)果真正變?yōu)楣芾淼淖杂X行動，糾正管理偏差，防范和降低經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)?？陀^評價自身作用，依法、科學(xué)地開展審計(jì)業(yè)務(wù)，實(shí)施和諧審計(jì)，形成紀(jì)委、監(jiān)察、財(cái)務(wù)、資產(chǎn)、后勤、審計(jì)等多個部門互動的監(jiān)督局面，建立良好的信息溝通渠道，有效促進(jìn)預(yù)期審計(jì)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。制定了《中國傳媒大學(xué)關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)結(jié)果整改落實(shí)的暫行規(guī)定》，對審計(jì)結(jié)果整改落實(shí)、責(zé)任追究、審計(jì)結(jié)果運(yùn)用等提出了具體要求?！ ∪?、進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)隊(duì)伍的自身建設(shè)，提升內(nèi)審人員的綜合素質(zhì) 打造一支政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)正的內(nèi)審隊(duì)伍，是審計(jì)處隊(duì)伍建設(shè)的奮斗目標(biāo)。要求內(nèi)審人員嚴(yán)格遵守《內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范》，履行職責(zé)時做到獨(dú)立、客觀、公正和勤勉，嚴(yán)守工作紀(jì)律。年度內(nèi)共有5人次參加了中國教育審計(jì)學(xué)會組織的審計(jì)人員后續(xù)教育培訓(xùn)，通過培訓(xùn)了解和掌握了開展審計(jì)工作的新規(guī)范和新方法，學(xué)以致用。四是加強(qiáng)實(shí)踐鍛煉和溝通能力，能獨(dú)立承擔(dān)交辦的工作任務(wù)，遇事勤思并能提出解決問題的思路和辦法，提高崗位勝任能力?！ ∷?、加強(qiáng)教育收費(fèi)專項(xiàng)治理檢查，規(guī)范教育收費(fèi)行為 審計(jì)處制定印發(fā)了中國傳媒大學(xué)《關(guān)于2019年度進(jìn)一步規(guī)范教育收費(fèi)工作的實(shí)施意見》，明確了工作內(nèi)容和要求。根據(jù)《實(shí)施意見》安排，審計(jì)處在全校范圍內(nèi)開展了春、秋季教育收費(fèi)自查自糾工作。針對個別存在的收費(fèi)項(xiàng)目，審計(jì)處已向有關(guān)部門發(fā)出了檢查意見函，要求將收費(fèi)的依據(jù)、資金使用及管理等情況報(bào)教育收費(fèi)審核辦公室備案，并提出了相關(guān)意見和建議。完成了校級及所屬部門銀行對賬單審簽工作。參與學(xué)校組織的各類項(xiàng)目招投標(biāo)109項(xiàng)。配合完成了學(xué)校交辦的小金庫 專項(xiàng)治理檢查等工作。我們特別注重同校領(lǐng)導(dǎo)的溝通，定期匯報(bào)內(nèi)審工作進(jìn)展情況，聽取校領(lǐng)導(dǎo)的指示和要求，在工作上取得校領(lǐng)導(dǎo)的重視和支持?！ ?二)與部門協(xié)調(diào)配合是提升審計(jì)效果的重要支撐 在內(nèi)審工作中，審計(jì)處與相關(guān)職能部門相互溝通、協(xié)調(diào)配合，建立部門間聯(lián)動機(jī)制，是提升審計(jì)效果的重要支撐。二是建立部門間相互溝通協(xié)調(diào)工作制度，促進(jìn)審計(jì)工作順利開展，在堵、防、促等方面幫助被審單位解決問題?！ ?三)監(jiān)督與服務(wù)并重是體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)價值的重要途徑 要正確處理好監(jiān)督與服務(wù)的關(guān)系。因此，既要嚴(yán)格依法審計(jì)，糾正被審計(jì)單位的違規(guī)問題，又要從創(chuàng)造價值和提升管理效益層面提供咨詢和指導(dǎo)，幫助被審單位解決實(shí)際問題。一是內(nèi)審工作覆蓋面有限。二是內(nèi)審力量仍顯不足。三是內(nèi)審人員專業(yè)面略顯狹窄，一專多能的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)有待鍛煉和提升。學(xué)院內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報(bào)告
教學(xué)教案相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1