中小企業(yè)財務管理制度(5篇)-閱讀頁
2024-09-24 13:50本頁面
【正文】 用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報銷時發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應領導簽字后到財務部報銷；補充說明如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權力；或者由財務人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。中小企業(yè)財務管理制度【篇4】一、財務總監(jiān)職責：（一）在董事會和總經(jīng)理領導下，管理公司會計、報表、預算工作；（二）負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規(guī)劃、開支預算或成本標準；（三）制定和管理稅收政策、物業(yè)收費方案及程序；（四）組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益；（五）監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀律，以及董事會決議。根據(jù)國家有關規(guī)定，嚴格發(fā)票管理。協(xié)調(diào)各崗每月以報表方式對賬目做出結算；（四）負責公司財務收支核算，即對各類報表的審核、監(jiān)督及核銷工作；（五）保管好各類財務資質(zhì)證件、印章；（六）編制并審核記賬憑證、錄入電腦、核對總帳、明細賬、登記帳簿、科目匯總表及財務報表；（七）協(xié)調(diào)出納員進行資金業(yè)務管理；（八）對進項發(fā)票進行登記，并及時到稅務機關認證；（九）按時報稅、交稅。三、出納崗位責任：（一）遵守國家規(guī)定的各項財經(jīng)紀律及公司的財務制度；（二）負責現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、費用賬的登記工作，定期進行貨幣資金的業(yè)務核算；做到所有賬目日清日結、準確無誤；（三）費用報銷嚴格執(zhí)行總經(jīng)理簽字、部門部長簽字、經(jīng)辦人、審核人簽字手續(xù)，對每張票據(jù)嚴格把關，嚴格控制費用，做到有據(jù)可依；（四）按時填報各種現(xiàn)金銀行、費用等月報表；（五）及時辦理訂貨匯款、必須嚴格把關，手續(xù)齊全方可辦理，編制記賬憑證、登記賬簿與銀行核對每筆業(yè)務發(fā)生額及余額；（六）保管好各種印章，按規(guī)定使用；（七）保管好各類原始票據(jù)以備查找；（八）樹立公司形象，保證公司名譽不受到侵害。五、采購員崗位職責：（一）嚴格按照公司規(guī)定的報價原則進行對外報價；（二）凡與經(jīng)銷產(chǎn)品相關的廠家代理資質(zhì)、培訓計劃、促銷政策、獎勵、返點、廠家資源的掌握、價格體系更新等必須做到了如指掌，落實到人；（三）采購要嚴格按流程執(zhí)行并每做到貨比三家，控制降低采購成本，對供應商進行管理及考評，每年按一定比例更新供應商（形成表單）；（四）綜合調(diào)配公司庫存資源，訂貨時必須要了解當前庫存情況，在有庫存的情況下要以先出庫存為主；（五）樹立公司形象，保證公司不受到侵害。壹千元以上的開支由所務會討論通過后辦理，壹千元以下的開支由主管領導審批后辦理。通行費、路賠等收入存銀行專戶，無挫支、私存、挪用情況，違者停崗。印鑒要分管，互相制約，保管安全。二、會計帳簿管理帳簿啟用時應在封面上注明帳簿名稱，啟用表內(nèi)容填寫齊全?，F(xiàn)金、銀行存款日記帳按日逐筆登記，日清月結，余額不出紅字，帳實相符。根據(jù)銀行結算規(guī)定辦理結算業(yè)務，并做好銀行存款的核對工作，正確編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。報表報送及時，內(nèi)容完整，數(shù)字準確，帳表相符，違者按曠工一天處理。不能提前趕編報表，表內(nèi)各項數(shù)字符邏輯關系，表與表之間對應一致。費收員交接班領取票箱時，不得無故拖延，違者按事假一天處理，影響工作的停崗。數(shù)字準確、內(nèi)容齊全，符合省局有關要求。日報按省局規(guī)定時間報出，月報按省局規(guī)定種類及時上報，違者按曠工一天處理。五、食堂財務管理食堂管理人員必須每天統(tǒng)計食堂開支和收入，庫存菜票、售出菜票、實際發(fā)行菜票應相符，造成損失的，負責賠償。食堂備用金兩千元，用于食堂開支，違者按事假一天處理。每月底要進行盤點，要求財務室、辦公室和食堂人員參與，清點存貨，匯總開支與收入，食堂帳要求收支平衡。財務室職責一、負責管理所的財務、審計通行費征收、票證管理等管理工作。三、按時上解通行費，解款率達到100%。五、及時清理債權與債務，定期清查財物帳目。六、財務人員必須做到廉潔自律，嚴格執(zhí)行各項財務制度。財務室主任兼會計職責一、在所長領導下負責財務的全面業(yè)務管理。三、負責督促、檢查費收員、票管員的工作，負責財務人員勞動紀律。五、定期檢查、分析通行費計劃的執(zhí)行情況。七、負責財務室、票管房的日常管理和安全，并對因措施不力造成的
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